数字经济背景下企业信用风险防范的对策研究

摘 要：随着信息技术的迅猛发展，特别是互联网、移动通信、大数据、云计算、人工智能等技术的广泛应用，数字经济已成为推动全球经济发展的新引擎。它不仅重构了传统经济模式，还催生了大量新业态和新模式，深刻改变了人们的生产生活方式。本文通过对数字经济特征的分析，揭示了数字经济发展对企业信用风险管理带来的新挑战，进而提出了一系列适应数字经济时代的企业信用风险防范措施。

关键词：数字经济；企业信用风险；信用风险管理

2023年，我国数字经济规模达到了55万亿元以上，占国内生产总值的比例超过40%，彰显了数字经济在我国经济高质量发展中的引领作用。截至2024年3月底，10个国家数据中心集群的算力总规模已超过146万标准机架，整体上架率达到了62.72%，相较于2022年提升了4个百分点。随着国家数据中心集群规模的不断扩大和绿色能源使用的逐步普及，我国在数字经济基础设施建设方面取得了显著成效，为数字经济的持续健康发展奠定了坚实的基础。

一、数字经济及其特点

数字经济的核心在于利用数字技术和互联网平台进行生产、交易和服务。数字经济不仅极大地提高了生产力，促进了经济增长，还极大地改善了人们的生活质量。在全球化背景下，数字经济更是成为连接世界各地市场和消费者的重要桥梁，推动了全球经济一体化进程。

（一）数字经济的概念

数字经济是指一种以现代信息技术为基础，通过数字化的知识和信息作为关键生产要素，利用互联网、物联网、云计算、大数据、人工智能等技术手段进行生产、分配、交换和消费的新型经济形态[1]。它不仅包括了信息技术产业本身，还涵盖了所有行业中信息化应用的部分，如电子商务、数字金融、智能制造、在线教育、远程医疗等。

（二）数字经济的特点

数字经济以其独特性，改变了传统的商业模式和社会生活方式，主要特点如下：第一，数字化。数字化是数字经济的核心。数字经济的发展使得生产和消费过程高度数字化，数据成为新的生产要素。通过将现实世界的信息转化为数字形式，信息可以快速、高效地存储、处理和传输。这不仅极大地提高了信息处理的速度和准确性，而且降低了信息处理的成本，使得数据成为新的生产要素。第二，网络化。互联网技术的发展使得万物互联成为可能。不同行业之间发生深度交融。例如，互联网与传统制造业相结合，产生了智能制造；金融业与信息技术相融合，催生了金融科技。跨界融合不仅创造了新的业态，还促进了传统产业的转型升级。这种网络化的特性不仅使得远程协作变得容易，还促进了社会资源的有效配置。第三，智能化。人工智能技术的应用，使得机器能够模仿人类智能进行学习、推理、感知和决策。智能化的应用使得生产和服务变得更加灵活和高效。例如，智能机器人在制造业中的应用，能够自动调整生产线以适应不同的生产需求，减少了人为错误，提升了产品质量。第四，平台化。平台经济是数字经济的重要组成部分。平台型企业通过搭建线上平台，连接供需双方，形成了以平台为中心的新型商业模式。这种模式不仅降低了交易成本，还促进了信息的透明化，提高了市场效率。例如，共享经济平台通过匹配闲置资源的所有者与需求者，使得资源得到更充分的利用。第五，共享化。数字经济促进了资源的共享。无论是物质资源还是非物质资源，都可以通过网络平台实现共享。资源共享成为常态，共享经济不仅提高了资源利用率，还降低了个人和企业的成本负担。例如，共享单车、共享汽车等服务，让人们在不需要拥有车辆的情况下也能享受出行便利。第六，个性化。借助大数据分析，企业可以更好地理解消费者的需求，并提供个性化的服务和产品。这种个性化的服务不仅提升了用户体验，还增强了用户的忠诚度。例如，电商平台根据用户的浏览记录和购买习惯推荐商品，使得购物过程更加便捷和贴心。第七，跨界融合。数字经济打破了传统产业的边界，促使不同行业之间发生深度交融。例如，互联网与传统制造业相结合，产生了智能制造；金融业与信息技术相融合，催生了金融科技。跨界融合不仅创造了新的业态，还促进了传统产业的转型升级。

二、数字经济背景下企业信用风险的新变化

（一）信息透明度与信息不对称

在数字经济时代，信息传播的速度和范围都得到了极大的提升，然而，这也带来了新的信息不对称问题[2]。一方面，企业可以利用大数据分析技术来获取更多关于客户的信用信息，从而提高信用评估的准确度。另一方面，网络的匿名性和虚拟性使得部分企业或个人有可能利用技术手段掩盖真实信息，造成信息透明度降低。例如，网络诈骗、虚假广告、恶意评价等现象时有发生，这使得企业难以准确判断交易对象的真实信用状况，从而增加了信用风险。

（二）信用欺诈手段的多样化

随着信息技术的进步，信用欺诈的形式也变得更加多样化。除了传统的违约行为外，现在还出现了利用数字技术实施的新型欺诈手段，如假冒网站、钓鱼邮件、黑客攻击等。这些手段往往具有隐蔽性强、传播速度快等特点，给企业的信用风险管理带来了新的挑战。特别是中小企业，由于缺乏足够的信息安全防护措施和技术支持，更容易成为此类欺诈行为的目标。此外，技术更新换代迅速，企业需要不断投资升级现有系统，以维持竞争力，这也给企业带来了额外的财务压力。

（三）跨境交易风险的增加

数字经济的全球化趋势使得跨境交易变得越来越普遍。跨境电子商务快速发展，不同国家和地区之间的法律环境、文化差异以及汇率波动等因素，都会给跨境交易带来不确定性。尤其是在国际贸易摩擦频发的背景下，企业面临着更高的信用风险。例如，某些国家可能因为政治原因突然改变贸易政策，导致企业已经签署的合同无法正常履行；或者由于国际制裁，使得原本正常的商业活动受到阻碍。

（四）供应链复杂性提升

数字经济背景下，供应链管理变得更为复杂。企业不再局限于本地市场，而是需要在全球范围内寻找最佳供应商和服务商。这不仅延长了供应链的长度，还增加了供应链中的节点数量。每一个新增加的节点都可能成为信用风险的来源。例如，某个供应商的资金链断裂可能导致整个供应链中断，影响企业的正常运营。

（五）消费者信任危机

随着个人信息泄露事件的频繁发生，消费者对企业的信任度逐渐下降。一旦发生数据泄露事故，不仅会对企业的声誉造成负面影响，还会导致客户流失，甚至面临法律诉讼的风险。此外，社交媒体的普及使得负面信息传播速度加快，企业需要时刻关注公众舆论，及时处理危机公关事件，否则可能面临严重的信用危机。

（六）技术依赖性增强

在数字化转型过程中，企业越来越依赖于信息技术和数据驱动的决策模式。然而，技术系统的脆弱性不容忽视。一旦遭遇系统故障、软件漏洞等问题，可能会导致企业无法正常运营，甚至影响到与客户的交易。此外，技术更新换代迅速，企业需要不断投资升级现有系统，以维持竞争力，这也给企业带来了额外的财务压力。

（七）监管环境的变化

数字经济的发展促使各国政府加强对数据隐私、网络安全等方面的立法。企业不仅要遵守原有的商业法律法规，还需密切关注新兴领域的监管动向。例如，欧盟的《通用数据保护条例》（GDPR）就对企业处理个人信息的方式提出了严格要求，违反规定将面临高额罚款。因此，企业需要投入更多资源来确保合规性，以避免因违反法律法规而引发的信用风险。

三、数字经济背景下企业信用风险防范的对策

数字经济的发展既为企业带来了广阔的发展空间，也对其信用风险管理提出了更高要求。通过采取以下措施，企业可以在复杂多变的市场环境中有效防范信用风险，实现可持续发展。

（一）加强信息技术安全建设

第一，加强数据加密与保护。构建完善的数据安全体系，加强对个人信息和商业秘密的保护，建立健全数据加密、备份和恢复机制。采用先进的加密技术保护敏感数据，防止未经授权的访问和数据泄露。企业应定期更新加密算法，并实施严格的数据访问控制机制。第二，构建系统安全防护体系。提高数据分析能力，运用大数据分析工具，实时监测网络流量和交易数据，识别异常行为。及时发现潜在风险。构建多层次的安全防护体系，包括防火墙、入侵检测系统、反病毒软件等，以防御外部攻击。同时，定期进行系统安全审计，查找并修补系统漏洞。第三，制定灾难恢复计划。制定详尽的灾难恢复计划，定期对重要数据进行备份，并将其存储在安全可靠的环境中。将备份数据存放在与主数据中心物理隔离的位置，以防本地灾难发生时导致数据丢失。异地存储还可以选择云存储服务，利用多区域冗余机制提高数据的可用性。制定详细的应急响应计划，明确在发生紧急情况时的职责分工和处理步骤，确保在遭受技术故障或自然灾害时能够迅速恢复业务运营。

（二）优化信用管理体系

第一，建立信用评估模型。结合大数据分析技术，建立一套全面、动态的信用评估体系[3]。该模型应涵盖财务健康度、市场信誉、历史交易记录等多个维度，以便更准确地评估交易对手的信用水平。第二，实施差异化授信策略。科学制定企业的信用政策，根据不同客户的风险等级，采取差异化的授信政策。对于高风险客户，可适当提高保证金比例或缩短账期，以降低资金占用风险。第三，强化合同管理。通过区块链技术实现合同电子化管理，确保合同条款的透明度和不可篡改性。同时，加强对合同履行过程的监控，及时发现并处理违约行为，确保各方权益得到有效保障。

（三）深化数据应用与分析

第一，构建数据库。整合企业内外部数据资源，构建统一的数据库，便于进行集中管理与分析。数据库应包含财务数据、市场信息、客户反馈等内容，为企业信用决策提供支持。利用大数据挖掘技术，分析交易伙伴的行为模式、消费习惯等信息，预测其未来的信用表现。通过实时监控市场动态，及时调整信用政策，规避潜在风险。第二，应用大数据分析。积极探索并应用金融科技工具，如区块链、人工智能等，提高信用风险管理的效率与精度。这些技术可以帮助企业更有效地追踪资金流向，监控交易过程，及时发现潜在风险。利用专业的信用评估机构提供的服务，获取更为客观公正的信用报告。这有助于企业更全面地了解交易对手的情况，做出合理的信用决策。第三，实施智能预警系统。开发智能预警系统，实时监测合作伙伴的信用状况变化。一旦发现异常信号，立即启动应急预案，采取相应措施减少损失。同时，加入相关行业协会，参与行业标准制定，共享信用信息。

（四）强化法律合规意识

第一，熟悉法律法规。企业应密切关注相关法律法规的变化，确保经营活动符合各项规定。特别是在跨境交易中，要了解目标市场的法律环境，避免因不了解当地法律而引发的信用纠纷。第二，加强内部培训。定期对员工进行法律合规、信用管理专业知识培训，提升其风险防范意识的同时提高信用管理水平。通过具体案例分析等方式，加深员工对信用风险的认识，培养正确的商业道德观，规范信用管理流程，有效控制企业面临的信用风险。第三，建立合规审查机制。设立专门的合规审查部门，负责审查所有对外签署的合同及协议。确保合同内容合法合规，保护企业合法权益不受侵害，特别是信用销售合同的审核。

（五）提升品牌与社会责任

第一，加强品牌建设。注重企业形象塑造，加强企业文化和品牌建设，通过诚信经营增强消费者信任度，赢得市场认可，形成良好口碑，提升品牌形象。积极参与公益活动，履行社会责任，提高社会公众的信任度。第二，构建良好客户关系。建立完善的客户服务机制，及时解决客户投诉与建议。通过优质的售后服务，增强客户的满意度与忠诚度，增强客户黏性，维持稳定的合作关系，减少因服务不当引起的信用风险。第三，促进供应链合作。优化供应链管理，选择信誉良好、实力雄厚的合作伙伴，特别是与供应链上下游企业建立长期稳定的合作关系，共同维护产业链的整体信用环境，抵御市场波动。通过签订战略合作协议等方式，增进互信，实现互利共赢。

面对数字经济带来的新挑战，企业需要采取一系列综合措施，从技术、管理、法律等多个层面入手，全面提升自身的信用风险防范能力。通过构建健全的风险管理体系，企业不仅能够在复杂的市场环境中站稳脚跟，还能抓住数字经济发展带来的机遇，实现可持续增长。

参考文献：

[1]宋玉章，吴智勇，刘继红.数字经济背景下中小企业信用风险研究[J].辽宁经济职业技术学院.辽宁经济管理干部学院学报，2019（05）：1-3.

[2]巴曙松，何雅婷.数字经济背景下企业信用管理的数字化变革[J].征信，2023（09）：10-14.

[3]温馨，王璐，刘嘉欣，马铭泽，刘玥.数字经济时代中小微企业信用风险防范[J].中国外资，2023（01）：89-91.

基金项目：2023年度黑龙江省“优秀青年教师基础研究支持计划”：数字经济对企业信用风险的影响机制研究（项目编号：YQJH2023003）

作者简介：张永丹（1982—），女，硕士研究生，副教授，中级经济师，研究方向：信用风险管理、数字经济。刘晓宇（1984—），女，硕士研究生，副教授，研究方向：数字经济。胡海波（1976—），女，硕士研究生，讲师，经济师，研究方向：企业风险管理。