河南省城市商业银行效率研究

2024-12-31张圣哲辛宗谕

财务管理研究 2024年12期

摘要：以郑州银行的经营效率为案例，将郑州银行与其他几种类型的银行进行相应比较分析，采用效率分析法，侧重纵向对比，来研究郑州银行的经营效率水平，使得尽可能准确和全面地对郑州银行的经营效率进行评估。研究发现，郑州银行在经营方面存在资金有效使用率不高、银行产品单一化、经营业务拓展不广泛等问题。基于此，提出相应对策及建议。

关键词：城市商业银行；郑州银行；经营效率

0 引言

在中国金融市场的日益放开和内卷的大背景下，城市商业银行作为金融体系中不可或缺的组成部分，承担着支持地方经济、满足居民金融需求等重要职责。城市商业银行的运营效率直接关系到地方经济的发展与金融市场的稳定^[1]。然而，随着金融市场竞争的加剧和金融环境的不确定性增加，城市商业银行面临着诸多挑战，提高银行的运营效率成为维持竞争优势和实现可持续发展的关键。因此，对河南省城市商业银行，尤其是郑州银行的效率进行深入研究，对于揭示影响其运营效率的因素、优化其经营模式具有重要的理论和实践意义。

本文以郑州银行为例，对河南省城市商业银行效率进行研究，分析了城市商业银行在金融市场中的重要性及如何提高运营效率^[2]。具体包括河南省城市商业银行概况、郑州银行经营现状分析及指标数据分析，通过纵向对比和指标数据分析，评估郑州银行的经营效率水平，并揭示其存在的问题。同时进一步分析了郑州银行的经营效率问题及成因，并提出了对策与建议。针对这些问题，提出了提高资金使用效率、拓展银行产品和业务范围，以及加强技术创新等对策和建议。

1 文献综述

随着社会经济的不断发展，城市商业银行作为地方性金融机构，在促进地方经济发展、支持地方产业和企业发展方面发挥着重要作用，因此对于区域性商业银行效率评估具有重要研究意义。奚君羊^[3]从制度层面对国有银行效率进行分析，得出银行业的市场组织形式、银行的客户类型及政府偏好会负面影响银行业效率。郑录军和蓸廷求^[4]采用DEA法得出国有银行、全国性股份制商业银行和城市商业银行在效率方面并没有显著差异，银行效率呈现出“倒U”形变化，银行效率的提高可以通过扩大银行规模实现。赵永乐和王均坦^[5]提出了影响商业银行效率的商业银行能力模型，通过对比得出能力模型能够较好地解释我国商业银行效率。周若青^[6]运用因子分析法，从盈利性、流动性、安全性和成长性4个角度进行银行的经营绩效进行评价，发现商业银行的经营绩效状况在综合排名和各个主成分排名上表现出不平衡性。李朝鲜和杨思远^[7]基于数据包络分析法评估了银行经营效率和全要素生产率的变动情况，得出区域性城市商业银行过去高速发展中规模扩张所带来的投入冗余，经营效率呈现波动下降的趋势。

2 河南省城市商业银行发展概况

2.1 河南省城市商业银行的发展历史

20世纪末国内的一部分城市信用社能够化解其信用风险是由于国家的帮助，为了保障其在金融安全的大环境下进行股份制的改造，城市商业银行就由这部分城市信用社在这个特殊的改革历史下完成了转变，同样也就成为中国银行业一个较为特殊的群体。河南省的第一家城市商业银行是成立于1997年6月的新乡市商业银行，该银行是当时的地方市财政局、国有和私有企业法人以及自然人共同出资成立，随后在河南省的其他地区的城市商业银行也相继成立。

2.2 河南省城市商业银行的现状

近些年来，随着河南省经济不断增长，城市商业银行在管理、规模、资产质量和吸收存款数量上飞快发展，在全国城市商业银行业的排名中也逐渐提高。截至2023年三季度，河南省银行总资产达到12.49万亿元，总资产金额较大。但由于河南的地理位置在内陆地区，没有沿海地区的地域优势，所以河南省城市商业银行仍存在着业务范围狭窄、技术创新不足、抗风险能力差和无法大力吸引人才等问题。

3 郑州银行概况与经营环境分析

3.1 机构背景与历史演进

郑州银行始于1996年由郑州市48家城市信用社组建的合作银行，于2000年更名为郑州市商业银行，其成立为郑州银行的发展奠定了基础。在经历亚洲金融危机及兑付危机等问题沉淀10年之后，郑州银行在2009年重获新生，成为一家服务全省的区域性商业银行，并同时更名为“郑州银行”，同时在2015年在港交所主板上市，2018年又在深交所上市。它是河南省首家A股上市银行、国内首家A+H股上市的城商行，2022年4月被河南省委、省政府确定为河南省政策性科创金融运营主体。截至2023年，郑州银行在河南省内共有分支行181家，其中地市分行14家，郑州银行居“2022中国银行业100强”前50位，2022年稳健发展能力“陀螺”评价体系综合评价结果位居全国城商行第11位。基于此，本文主要对目标企业2017—2022年数据进行分析。

3.2 经营状况

近年来，郑州银行致力于实现资本的内生增长，并积极追求规模扩张、盈利能力和资本约束的平衡与协调。为此，银行通过多种方式来补充资本、优化资本结构，并提升资本充足率水平，以增强其抗风险能力并支持实体经济发展。通过深入分析郑州银行近几年的财务数据不难看出，近年来郑州银行业务规模持续扩张，但盈利水平却起伏不定。同时在资本市场的表现也不容乐观，其A股股价较发行价已缩水过半，H股股价较发行价缩水超过3/4此外非标资产占比较高、房地产市场低迷、盈利能力下降、信贷资产质量走低等问题一度影响郑州银行的信用水平。

3.2.1 主要经营指标完成情况

截至2023年三季度，郑州银行的资产规模为人民币6 220.52亿元，与年初相比增长5.16%；存款规模为3 583.04亿元，与2022年末相比增长6.1%；贷款规模为3 535.58亿元，与2022年末相比增长6.1%；归属母公司的净利润为27.51亿元；不良贷款率1.88%，拨备覆盖率161.19%，资产质量和风险抵御能力继续保持稳定；资本充足率13.05%，拨备覆盖率161.19%，各项监管指标均达到监管要求。

3.2.2 风险管理及风险化解能力

截至2022年末，郑州银行已经实施全面的风险管理建设，启动了全方位的风险管理工作，明确了风险管理的核心内容与框架、项目的规划与进程，并极大地优化了发放信贷的流程和通过信用风险数据的分析来进一步地查询问题分析原因，重新建立了公司的信用评级系统。郑州银行不良贷款率为1.88%，较2021年上升了0.03%。

3.2.3 成本费用控制情况

近些年来，郑州银行一直在严格的执行各种有关财务的规章制度，从而不断地加强该行对成本的核算与控制，使得尽可能最大限度的提高收入产出比。而且从2022年末的数据资料可知，郑州银行成本收入比率为20.57%，而2021年的成本收入比例为21.48%，2020年的成本收入为22.39%，2019年的成本收入为26.46%，由数据可得出郑州银行在成本费用控制方面很有成效。

4 郑州银行效率数据分析

为了深入研究分析郑州银行的效率水平。本文将郑州银行与2家国有控股商业银行、2家股份制商业银行和2家A股上市的城市商业银行进行比较分析。

4.1 存贷款比率分析

从存贷款比率上看，郑州银行的存贷款比率逐年增加，从2017年的50.26%增加到2022年的97.99%，见表1。可以看出，郑州银行在过去几年中倾向于增加贷款的规模。银行贷款规模的增加虽然支持了当地企业的投资和发展，但结合不良贷款率可以看出，高存贷款比率会增加其风险敞口，导致出现潜在的资产质量问题。

4.2 不良贷款率分析

总体来看，郑州银行的不良贷款率呈先上升后下降的态势，相较于同业银行，郑州银行的不良贷款率虽有下降但仍处高位。通过分析郑州银行贷款项目可以发现，郑州银行房地产行业不良贷款率水平较高，与河南省房地产市场不景气，房地产信贷风险有所暴露有关。鉴于此，未来郑州银行想要下调不良贷款率需要在风险管理方面更加注重，采取更为谨慎的贷款政策。

4.3 资本充足率分析

2018—2021年郑州银行资本充足率有向好的趋势发展，但在2022年又有较大幅度下降，见表3。虽然郑州银行的资本充足率高于市场监管的要求，在一定程度上能够有效防范化解潜在金融风险，但相较于其他银行可以发现，除南京银行外，郑州银行的资本充足率仍然较同行业水平偏低。

4.4 拨备覆盖率分析

通过与同行业的数据对比可以发现，郑州银行的拨备覆盖率明显低于平均水平，见表4。虽然过高的拨备覆盖率存在贷款减值问题，但郑州银行的拨备覆盖率偏低，可能与银行的贷款组合质量较差或风险管理不足有关，银行面临的信贷风险较高，有更多的不良贷款可能转化为损失。

4.5 经营指标分析

从指标分析来看，郑州银行与其他商业银行相比，存在存贷款比率低、资本充足率低、不良贷款率高等问题。拉长时间轴不难看出，郑州银行的营收及利润都有下行倾向，从公司的不良贷款上可看出，郑州银行的信贷质量存在问题，风险管理水平有待提高，面对当前房地产市场低迷现状，对于郑州银行主要服务地方经济和中小企业的银行而言短期内面临较大压力。

从表5数据对比来看，郑州银行的资产规模呈现稳定增长的趋势，从2017年的4 358.29亿元增加到2022年的5 915.14亿元，侧面反映出郑州银行实行了资产扩张策略。在存款总额方面，郑州银行的存款规模也呈现持续增长的趋势，体现了郑州银行在吸引存款方面采取了有效的策略，客户信任度的得以提高以及市场份额的扩大。虽然郑州银行利息净收入数据显示出一定的波动性，但总体呈现逐年上升的趋势，可以看出郑州银行提升了资金运营管理的水平，而分析郑州银行净利润，可以看出郑州银行受到不良贷款增加、成本上升以及经营效率下降等因素的影响整体利润下降。

5 郑州银行经营效率存在的问题及成因

5.1 风险管理和资金使用率有待提高

郑州银行近年来的存款总额一直在不断上升，但是净利润既能反映商业银行经营活动的最终结果的指标却没有明显幅度提升，而不良贷款率在2018年也突然上升，必定会影响银行的流动性，贷款的无法正常回收使得银行的经营也无法正常进行，从而减少郑州银行的经营效率^[8]。从拨备覆盖率来看，郑州银行的风险管理能力在近几年有逐渐下降的趋势，资金应有一部分作为计提金来维持信用。郑州银行的资金有效使用率有进一步改善的空间。

5.2 银行产品较单一

郑州银行金融产品的创新能力较差。主要体现在以下两个方面：第一，郑州银行成立的时间较短，还未完全融入河南经济的发展，银行自身的储备和创新人才不足，影响力不足^[9]；第二，我国银行业的监管力度比较严格，而开发新产品属于风险相对较大的投入，所以银行业的监管部门对此方面的态度一直很谨慎。由于郑州银行身处省会城市，所以应该充分发挥自己的地理优势，研发适合本地所真正需要的产品和服务，才能根本增加银行本身的品牌竞争力和在市场上的影响力。

5.3 经营业务拓展有待提高

通过上文中的数据分析可得，郑州银行在业务拓展能力上与国有银行、较大型的股份制商业银行相比还有很大的差距，其发展较慢的主要原因是传统业务的拓展能力不够。表现在以下两个方面：第一，郑州银行成立时间还较短，所以郑州银行的人员配置和网点布局还没有发展完全，从而导致了业务的宣传和推广能力还不足；第二，郑州银行是一家地方性的城市商业银行，其优势是对本地经济的金融环境有极强的适应能力和依赖性，其当地政府也会有一定程度的资源倾斜，所以郑州银行应大力根据本地的实际情况来设计和开展新业务和新产品。

5.4 成因分析

郑州银行自身和外部环境的共同作用导致其经营效率存在的问题较多，主要表现在以下3个方面：

5.4.1 郑州银行没有实现自身的成熟发展

较稳定的公司运行，有利于提高企业的经营效率。郑州银行目前没有实现自身的成熟发展。原因如下：第一，郑州银行还处于发展的初级阶段，因为较其他银行的成立时间短，是来自管理水平较低的农村和城市信用社系统，所以要改善这些低水平的原有系统需要一定时间；第二，由于河南省的经济近几年才有了较大的进展，与其他大型银行之间竞争，郑州银行的优秀员工和金融体制较其他银行是相对不完善的。郑州银行自身存在的这些问题，也会直接或间接地阻碍其盈利和产品创新^[10]。

5.4.2 郑州银行的盈利水平和本地经济的发展水平成正相关关系

郑州银行立足河南的省会，“立足于本地，服务于本地”是适合郑州银行正确发展的经营政策。但是根据河南省的实际情况，这种定位是一把“双刃剑”，一方面，郑州银行对郑州的经济发展有着较深入的了解，能够很好地针对郑州市的经济提供适合郑州发展的特色金融服务，从而提高郑州银行的市场占有率；另一方面，郑州银行的发展与河南省发展具有一定的关系，河南省经济发展水平对郑州银行的盈利水平和发展能力产生了较大的影响。河南省的人均GDP处于全国第22名，仍处较低水平，人才数量较少，因此郑州银行的盈利能力受到限制。

5.4.3 郑州银行的发展空间被银行业竞争格局严重挤压

中国银行等银行拥有自身时间上的先发优势和国家政策的扶持，使得其在全国的银行业都占有半数的市场份额；大型股份制商业银行，凭借其先进的管理能力和多种多样的经营模式，使得其在全国的各主要城市立足；各地区的农村银行根植广大的农村市场，有着较强的竞争力，只有剩下的市场份额才能由各城市商业银行来开拓。河南省的银行业也存在上述情况，因此郑州银行只有靠较高的存款利率、特色的产品、自身的资产规模足够大和强才能突出重围。但郑州银行较其他银行的成立时间短，既没有足够强大的资产规模又没有很好的市场占有率，这些原因在较大程度上影响了郑州银行的盈利能力和水平，也对其金融业务的拓展和金融产品的研发产生影响。

6 对策与建议

6.1 扩大银行经营规模

伴随着现代经济金融环境的不断发展变化，商业银行面临着更加激烈的竞争，郑州银行应依据自身的特色和实力开设更多的异地分行或者在河南省内开设更多的网点，从而实现扩大银行经营规模的目的。也应利用自身的地理优势，大力拓展与开发一些有自身特色、适合本地经济、服务层次更高的产品来满足市场需求。

6.2 提升银行的自身盈利能力

收入方面加强郑州银行的特色化发展。城市商业银行对当地政府的政策依赖性比较大，相对缺乏核心竞争力，郑州银行应针对当地经济需要来进行特色化的发展。扩大营业规模、开发新的市场，增加新的可能性。推动业务进行多元化的发展，提供更多的种类和优良品质的金融产品和服务，规避一部分金融风险。成本方面严格控制资金的使用。设置科学合理的工资薪酬，优化人才队伍^[11]。重视资产的多元化，减少准备金的支出，还有利于降低郑州银行的经营风险。减少不必要的负债，增加活期存款的占比，合理运用活期存款提高盈利能力。

6.3 紧随国家政策抓住政策机遇

河南省农业基础雄厚，郑州银行可以在立足于农业农村基础设施建设、农村生态环境治理、新型以农业为经营主体的发展等方面，给予一定的金融支持，加强对“三农”的贷款支持力度，从而提升乡村人民的消费潜力，以及吸引人才、资金对农业进行投资，大力发展特色乡村的服务建设，为郑州银行带来更加广阔的市场前景和发展空间。

6.4 防控信用风险

利用转卖、债转股份等市场化或借助当地政府的力量来清收、内部成立或者外包给专门的不良贷款处理团队加大不良贷款的清收。加强员工在发放贷款时的审核程度，贷款前的对特定人员的营销、受理和调查的深度，贷款中的审查、审批和放款的严格程度，使其与员工的绩效挂钩，从而尽可能消除内部风险。同时根据资产组合理论对信用资产进行优化使其尽可能有效的分散风险^[12]。例如，控制对单一产业贷款的比重、控制对单一客户贷款的比重、控制对单一品种的比重等，尽力追求最优的投资方案，最终实现提升信贷资金的使用效率。

7 结语

本文以郑州银行为例，通过与其他类型银行的比较分析和采用效率分析法进行纵向对比，全面评估了郑州银行的经营效率水平，分析其在经营指标上存在的问题，以及在资金使用效率、银行产品多样性和经营业务拓展方面面临的挑战。本文结合实际情况给出了相应建议，包括优化内部流程、加强风险管理和提高人力资源的配置效率等，希望能有效改善郑州银行当前的经营现状，为区域性商业银行业提供有益的参考，促进城市商业银行的可持续发展。鉴于研究者的研究水平，本文所呈现的数据和参照银行有局限性，未来的研究可以进一步扩大样本规模，引入更多的影响因素，以提高研究的准确性和可靠性。

参考文献

[1]梁鹢，李孟刚.基于规模、效率及风险的城市商业银行发展影响研究[J].新疆大学学报（哲学·人文社会科学版），2021，49（4）：8-15.

[2]侯毅恒，龚椿楠，林艳.城市商业银行财务风险管理问题研究[J].经济体制改革，2018（5）：152-157.

[3]奚君羊，曾振宇.我国商业银行的效率分析：基于参数估计的经验研究[J].国际金融研究，2003（5）：17-21.

[4]郑录军，曹廷求.我国商业银行效率及其影响因素的实证分析[J].金融研究，2005（1）：91-101.

[5]赵永乐，王均坦.商业银行效率、影响因素及其能力模型的解释结果[J].金融研究，2008（3）：58-69.

[6]周若青.我国商业银行经营绩效评价研究[J].时代金融，2016（21）：83-84.

[7]李朝鲜，杨思远.区域性城市商业银行高质量发展的效率测度及影响因素研究[J].北京工商大学学报（社会科学版），2022，37（1）：115-126.

[8]王恩慧.郑州银行不良贷款率影响因素研究[J].商讯，2019（31）：18，20.

[9]赵彦锋，陈如意.城市商业银行特色化转型模式研究：以郑州银行为例[J].征信，2019，37（9）：74-79.

[10]司洹维，梁晓娟.基于DEA模型的郑州银行经营效率分析[J].征信，2014，32（7）：86-89.

[11]祝继高，岳衡，饶品贵.地方政府财政压力与银行信贷资源配置效率：基于我国城市商业银行的研究证据[J].金融研究，2020（1）：88-109.