金融管理在企业经营管理中的有效应用

［摘 要］金融管理是企业成功的关键。在不断变化的经济环境中，金融管理扮演着至关重要的角色。有效的资金分配和合理的财务策略是企业稳健运营的基石。企业经营管理中金融管理发挥着决定性的作用。只有实施精准的财务规划和风险管理，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。基于此，本文将重点探讨金融管理在企业经营管理中的有效应用，为了实现企业的可持续发展，金融管理必须准确把握市场脉搏，制定灵活的财务战略。

［关键词］金融管理；企业经营管理；有效应用

［中图分类号］F27文献标志码：A

金融管理在企业经营管理中扮演着至关重要的角色。随着市场的不断波动，财务决策显得尤为关键。为了确保企业的财务健康，企业需精准把握资金流动，制定科学的融资策略。资金的灵活运用是金融管理的核心。在面对市场变化时，企业应审时度势，灵活调整资金配置，以实现投资回报最大化。同时，企业还需注重风险管理，对可能出现的市场风险、信用风险等进行及时分析和防范。

1 金融管理与企业经营管理的基本概念

1.1 金融管理

金融管理涉及资金的来源和运用决策。企业需要根据自身的经营需求和发展战略，确定资金的来源和运用方式。资金的来源可以包括自有资金、银行贷款、发行债券等。而资金的运用则需要根据企业的经营活动和投资项目来规划和决策，以实现最大的效益。金融管理还包括投资决策。企业在发展过程中需要进行各种形式的投资，如股票上市、并购项目等，投资决策直接关系到企业未来的发展。在进行投资决策时，企业需要全面考虑市场风险、行业前景以及资金回报率等因素，以科学合理的方式配置资金。

1.2 企业经营管理的基本概念

首先，经营策略是企业长期发展的指导方针和行动计划，包括企业定位、市场选择、竞争战略等。企业要根据自身的资源、能力和市场环境等因素，制定出符合企业长远利益的发展战略，并通过有效地组织和协调来实施和管理。在经营策略的制定和执行过程中，企业要不断适应市场变化，灵活调整战略。其次，组织管理是指建立合理的组织结构和职责体系，通过分工和协作来实现企业的目标。第三，人力资源是企业最重要的资源，人力资源管理是指对人力资源进行合理配置和管理的过程，包括招聘、培训、激励、绩效评估等。合理的人力资源管理可以提高员工的积极性和工作效率，促进企业的创新和竞争力。最后，市场营销管理是指通过市场调研、产品定位、渠道选择、销售推广等手段，满足客户需求，提高产品竞争力和市场份额的过程。市场营销管理需要与产品研发、生产、供应链等环节紧密配合，以实现企业的市场目标。

2 金融管理对企业经营管理的重要意义

2.1 有效配置资金

资金是企业生存和发展的基础，良好的金融管理能够帮助企业有效地筹集资金，并对资金进行合理的配置、做出投资决策。金融管理需根据企业的经营战略制定相应的资金筹集计划，包括债务和股权融资等方式，同时还要关注金融市场的变化，调整资金筹集方案和投资组合，以降低企业的融资成本和风险。

2.2 风险管理

金融管理应通过风险管理来降低企业的风险，保障企业的长期稳定发展，确保企业在面临外部不确定性时能够保持相对稳健的姿态。风险管理包括对市场风险、信用风险和操作风险的全面评估，建立有效的风险防范机制。因此，对于企业经营管理而言，风险管理是至关重要的一环。在不断变化的商业环境中，企业面临着多种风险，如系统性金融风险、市场波动、竞争加剧等。金融管理需要综合考虑这些因素，因地制宜，审时度势，采取科学有效的手段进行风险预警和控制。建立完善的风险管理体系，不仅有助于企业及时应对挑战，还能提高企业的抗风险能力。

2.3 提升企业财务报表质量

通过企业财报分析，可以判断企业的资产质量和盈利水平。如果资产负债率相对行业较低，说明企业资产质量良好，财务风险较小；如果利润表中净利润持续增长，毛利率保持稳定或提高，说明企业的盈利能力较强，可采取扩大业务规模或提高产品价格等策略。现金流量表清晰记录了企业在特定时期内的现金收入和支出情况［1］。通过对现金流的分析，可以更全面地了解企业的资金状况，及时发现潜在的偿债风险和经营压力。

2.4 资本市场管理

金融管理需要关注资本市场的变化和投资者的需求，以便更好地为企业筹集资金并提高企业的品牌知名度和信誉。金融管理者需要了解股票市场、债券市场和货币市场等各种市场的特点和运作规律，制定相应的资本市场管理策略，以提高企业的融资能力和市场竞争力。同时，积极参与投资者关系管理也是金融管理的关键一环。企业可以通过定期发布财报，及时披露企业信息，增强市场透明度，提升信任度。

3 金融管理在企业经营管理中的有效应用

3.1 构建完善的金融管理部门

组织架构是构建完善金融管理部门的基础。一个合理的组织架构能确保金融管理部门的工作高效有序地进行。金融管理部门可以是独立的职能部门，也可与财务部门合并成为一个综合性的部门。无论采取哪种方式，都需明确金融管理部门在企业组织结构中的地位和職责，确保其能与其他部门协调配合，实现信息的流通和共享［2］。此外，还应设立相应的岗位职级，明确各级管理人员的职责和权限，形成科学的管理体系。明确工作职责是构建完善金融管理部门的关键环节。金融管理部门的工作职责应包括但不限于以下三个方面。首先，建立健全的内部控制机制是确保金融管理部门高效运作的重要保障。通过制定详细的财务及融资管理流程和审批制度，规范各项财务融资活动，防范潜在风险。同时，要加强对财务数据，特别是融资担保情况的监测和分析，及时发现异常情况并采取有效措施。其次，优化和完善财务融资信息系统是提升金融管理效能的重要一环。采用先进的技术手段，确保数据的准确性和及时性，有助于提升决策的科学性和精准性。最后，建立跨部门的信息共享平台，促进产融结合。通过整合各类数据资源，实现信息的实时传递和互通，为决策提供更全面的支持。

3.2 加强资金及债务风险防控

需要建立健全的风险管理机制，确保金融管理部门在复杂多变的市场环境中能够稳健运作。首先，要加强对市场和信用风险的监测，制定相应的风险评估标准，及时发现和评估潜在的风险因素。其次，制定债务风险预警及处置方案，确保在面临突发状况时能够迅速有效地应对，降低损失。最后，加强与监管机构的沟通协作，及时获取市场政策变化信息，合理安排资金，做好应对措施。总体而言，风险管理是金融管理部门不可或缺的职责，只有做好风险防范和管控，才能确保充分发挥金融管理实效，确保将资金真正花在刀刃上。

3.3 加强金融信息化管理建设

金融信息化管理建设有助于提高财务决策的准确性和效率。传统的手工处理财务数据往往存在较大的误差和延迟，而金融信息化管理系统能够实现财务数据的自动化采集、处理和分析，从而提供准确、及时的财务信息。这使得企业管理者可以更快地获取准确的财务信息，做出更准确的财务决策，提高企业的盈利能力和竞争力［3］。在企业金融信息化管理建设中，必须注重信息安全和隐私保护。建设金融信息化系统时，要采取严格的数据加密和权限控制措施，防范潜在的网络攻击和数据泄露风险。此外，在金融信息化管理的过程中，科技创新也至关重要。引入人工智能和大数据分析等先进技术，能够使企业更全面地了解市场动态和风险趋势。通过智能化的数据分析，金融管理部门可以更敏锐地捕捉到潜在的风险信号，进一步提升风险管理的水平。具体而言，要从以下三方面进行金融信息化管理建设。首先，加强信息系统的灵活性，确保其能够适应不断变化的商业环境。通过引入先进的技术架构和模块化设计，提升系统的可扩展性和可升级性，以适应未来业务的发展需求。其次，建立健全的数据质量管理机制，确保财务数据的准确性和完整性。实施数据清洗、验证和监控等手段，及时发现并纠正数据异常，保障决策的基础可靠。最后，加强信息安全防护，建设坚固的网络防线。通过采用先进的加密技术和多层次的安全验证，保障金融信息系统不受恶意攻击和数据泄露威胁。同时，建立紧密的应急响应机制，以防范潜在的网络安全风险。

3.4 扩展企业的融资途径

随着市场竞争的加剧，企业需要不断扩大规模，提高生产效率，创新技术和产品，以满足市场需求。随着金融体系的不断完善和新兴金融工具的出现，企业可以通过多种方式来扩展融资途径。首先，企业可以通过债券市场来融资。债券是一种固定收益证券，对于企业来说是一个较为可靠的融资渠道。此外，根据企业自身情况，可对债券的期限、利率和本金等进行定制，同时基于对投资者风险偏好的判断，企业可选择公募债或私募债。私募债较公开市场债而言，不需要经证监会批准，只需通过向上海证券交易所备案就可实现发行，对企业资信要求相对宽容，但风险偏好也会随之提高。因此，公开市场具有期限长、利率低和安全性高等优点，适合中长期融资需求，而私募债具有发行容易、监管较为宽松等便利，但资金利率相对较高，适合短期过桥。其次，企业可通过险资、基金等方式进行融资，优势在于拉动杠杆较高，资产可以出表，对资产负债不产生影响，但该类表外业务门槛高，对企业资质要求较高。最后，企业还可以通过股权众筹等新兴融资方式来融资。这种方式具有风险大、收益高的特点，适合初创企业或小型企业融资。总之，企业应该根据自身实际情况选择适合自己的融资方式，同时要注意风险控制和合法合规。扩展融资途径不仅可以满足企业的融资需求，还可以为企业提供更多的发展机会。

3.5 科学规范企业全面预算管理体系

要想提高金融管理在企业经营管理中的应用水平，必须制定相对完善的企业全面预算管理，以确保财务决策的科学性和规范性。在制定预算体系时，企业需充分考虑市场变化、行业竞争和内部运营情况，确保预算的合理性和可操作性。同时，科学规范的全面预算体系还应包括资金运作、成本控制和投资回报等方面的指标，是产融结合、业财融合的基石。在此过程中，企业需注重财务信息的透明度，建立健全的财务报告制度。只有通过清晰的财务数据，企业领导层才能更准确地制定战略规划和决策方针。同时，加强内部审计，及时发现和纠正潜在的财务风险，确保企业运营的稳健性和可持续性。在不断扩大融资渠道的同时，企业还需保持财务的稳健性，谨慎应对市场波动和经营风险。建议引入先进的财务软件和人工智能技术，自动化处理重复性工作，减少错误发生的可能性。此外，培养财务团队的数据分析能力，更好地解读和利用财务信息，为企业未来的发展提供更有力的支持。通过强化企业信用改革工作，实现企业内部资金流动顺畅，优化融资结构，减少经营风险，降低企业成本。总之，在数字化时代，企业在管理中不仅要注重财务数据的准确性，还要充分利用大数据分析的优势。通过深度挖掘数据，企业可以更好地了解市场发展趋势，精准调整发展策略和方案［4］。

3.6 加大人才引进与培育力度

任何企业的发展都离不开人才的支持，人才作为企业发展的动力与源泉，在一定程度上决定了企业的经营业绩和未来发展前景。因此，企业必须积极落实人才引进工作。首先，在人才应聘过程中，企业要制定完善的聘用制度，查验人才是否符合财务部门的任职要求。其次，对于新员工的培训，企业应给予足够重视，建立科学有效的培训体系，提升新员工的综合素质。第三，企业也要加强对现有员工的培训，通过线上培训与线下培训相结合的方式，向员工灌输财税金融工作的创新路径及实施方法，并不断提高其学习能力和实践技能。当然，有条件的企业还可以邀请高校或领域专家前来举办讲座，为人员普及财税金融工作的最新政策，到一流企业参观对标对表等。最后，企业还应注重培养财务人员的职业道德意识，强化风险意识和底线思维，使他们能够更好地推动公司高质量发展。

4 结语

金融管理在企业经营管理中具有重要意义，在未来的发展中，需更加注重风险管理与预测。通过建立健全的风险评估体系，企业能够及时识别潜在风险并制定相应的对策，确保财务稳健。同时，借助先进的预测模型，可以更精準地预测市场走势，为企业决策提供科学依据。因此，建议企业不仅要注重数字化转型，更要紧跟科技创新步伐，不断优化管理体系，确保在竞争激烈的市场中始终保持敏锐的洞察力和灵活的应变能力。这将是企业赢得未来的关键所在。

参考文献

［1］肖朝英. 金融管理在企业经营管理中的有效应用［J］. 商场现代化，2023（21）：85-87.

［2］李岳. 金融管理在现代企业经营管理中的合理应用［J］. 现代企业，2023（6）：9-11.

［3］严文迪. 金融管理在陶瓷企业经营管理中的应用分析［J］. 陶瓷科学与艺术，2023，57（6）：12.

［4］唐声羽，蒋莉萍. 金融管理在企业经营管理中的应用［J］. 全国流通经济，2023（8）：100-103.

［作者简介］余瑞，女，贵州桐梓人，贵州乌江能源投资有限公司，中级经济师，硕士，研究方向：金融管理。