商业银行信贷风险管控

毛建新／文

渤海银行金华分行

新的时代背景下，互联网金融化、市场化的趋势越来越明显，如此一来，商业银行面临的金融市场竞争也随之加剧，如果银行自身缺乏一定的业务拓展能力、风险应对能力，就无法按照预期达成既定战略目标。基于此，文章主要分析商业银行信贷风险管理存在的问题，如风险管理理念不统一、风险管理制度落实不到位、信贷风险管理考核和评价不到位、风险管理信息系统建设水平低等，并提出可行的改进建议。希望本文的研究能够为商业银行应对信贷风险提供帮助。

目前，银行发展面对的内外部环境比较复杂，如国际贸易战、结构化去杠杆、去产能、地方政府债务缺口持续上升、房地产行业出现下滑、金融政策收紧等，在这些政策局势的影响下，商业银行面对的监管层层加码，信贷管理难度也在持续提升，因此，商业银行强化内部信贷风险管控具有重要意义。但是，商业银行的内部信贷风险管理优化并不是一蹴而就的，需要长时间慢慢调整，在此期间也会遇到各种管理难点，本文主要以这些信贷风险管理难点为核心展开论述，旨在为更多商业银行提高自身信贷风险管理水平提供参考。

商业银行信贷风险管理问题

风险管理理念不统一

在商业银行日常运营中，员工的个人行为关系着整体信贷风险的高低。目前，部分银行内部信贷风险管理理念不统一、风险管理意识淡薄，具体体现在：第一，商业银行内部主营业务是借贷，所以内部人员会过分关注信贷业务规模扩展、信贷产品种类创新等方面，而忽略与信贷业务同时存在的风险。银行内部人员也只是单一地在贷款发放前对客户信用度、还款风险进行分析与评价，在贷款发放后并没有对贷款人进行持续的信用等级追踪，没有关注贷款中后期可能存在的风险。另外，商业银行的部分领导会局限于眼前利益的获得，而忽略银行长期发展的盈利目标，如为了获得短期优秀业绩，可能会在一段时间内突然增大贷款业务量，这样就容易出现各种贷款审核不严谨、违规放贷的情况，人为增加信贷风险。第二，多数银行人员存在重贷款、轻管理的不良思维，经常把工作精力放在前期客户信用等级调研、放贷流程上，而忽略贷后管理，对客户个人资金流动情况、生产经营能力等方面都缺乏相应的检查、监督、管控，这种只放贷不管贷的行为会导致后续还款成为一大难题，将极大地增加商业银行的信贷风险。

风险管理制度落实不到位

商业银行内部风险管理制度落实不到位主要体现在以下方面。第一，各岗人员职责划分不合理，经常存在人员职责交叉的情况。虽然从表面看，所有工作都有相关责任人，但是实际出现问题后，各关联岗位人员就会相互推诿、相互扯皮，不利于信贷风险管理制度的有效落实。第二，银行内部管理力度不大，各环节人员对风险管控缺乏主动性。个别支行遇到风险会出现迟报甚至不报的情况，企图自行应对信贷风险，殊不知这样会给银行造成更大的损失。第三，人员流动较频繁，尤其是区域支行主要负责人、领导人员、基层客户经理等的调动频繁，使得同一项信贷业务的负责人会在短期内发生多次变动，相关人员交接工作时可能出现差错，最终导致出现信贷风险时无法追究相关责任人。如此就会有部分工作人员存在侥幸心理，在日常工作中忽略信贷风险制度体系的落实，试图蒙混过关。

信贷风险管理考核和评价不到位

商业银行内部考核机制的设置并没有太多关注信贷方面的指标考核内容，使得其设置的信贷考核指标并不合理，也无法对各岗位人员起到积极的督促作用。信贷考核制度不合理主要体现在：第一，考核激励太过激进，容易出现冲动营销。随着商业银行间竞争日趋激烈，在信贷交易中主动选择客户群体的决定权有所下降，如果太过激进地开展信贷交易，就会出现盲目选择客户、粗放开展信贷、授信审批人为意识干预等各种不合规情况，这些不合理行为会给银行带来较大的信贷风险。第二，考核机制的引导作用有待提高。新的时代背景下，大多商业银行意识到了信贷风险管控的重要性，并据此制定了一系列可行的信贷环节考核指标，但实践经验较少，因此依旧存在一定的考核缺陷。首先，考核仅关注已经成为不良贷款的相关人员，忽略了对前期导致不良贷款形成的源头人员的考核。其次，忽略了对信贷结构合理性的考核，对各信贷交易业务产生的价值评价不合理。再次，考核信贷风险管控结果单一，忽略了过程考核。最后，考核指标一刀切现象严重。对于不同层级、不同职能部门人员的贷款业务考核基础应有所差异，只有这样才能更好地体现各岗位人员绩效成果，然而，实际考核并没有对岗位信贷交易基础给予太多关注，因此根本无法精确判别各岗位人员工作能力、态度、效果等情况。

风险管理信息系统建设水平低

商业银行内部风险管理信息化系统建设水平较低。其一，内部各环节人员沟通不畅。缺乏有效的沟通渠道，使得银行内部在信息掌握上失去了先天优势。由于预先调研时间较短、获得信息渠道较窄，因此银行会一味地相信客户提供的信息，如果客户方面存在数据信息造假、伪造财务报表等情况，就会出现被动违规放贷，后续可能造成极大的回款风险。银行内部各环节人员对信息的收集获取不顺畅、不全面，也会造成各部门间出现严重的信息不对称问题，从而导致贷款审查审批环节出现纰漏，无法有效控制风险。另外，由于风险管理系统功能存在局限性，因此不能及时获得外部宏观政策、法律法规，也无法依据市场发展局势制定可行的营销产品、方案。其二，内部风险预警准确度不高。操作层面、系统层面、应用层面等出现漏洞，导致信贷管理较滞后，无法提前发现、规避风险。其三，风险防范等级低，无法有效预防外部、内部人员道德素质低下等隐患。

商业银行解决信贷风险的有效措施

树立统一的风险管理理念，避免过于激进或过于保守

商业银行作为重要的金融机构类型，日常运营中面对的市场风险、客户风险、政策风险、法律风险等多种多样，尤其是在开展核心信贷业务期间，有着较大的信贷风险发生概率。由此，如何有效防范信贷风险、减少风险发生造成的损失是当前银行管理者、负责人应格外关注的事项。

思想是一切行动的指南，思想的准确性决定着最终行动方向的准确性。有了正确的思想才能引领银行各岗位人员高效开展岗位工作内容，履行岗位风险防范控制职责，因此，商业银行内部要重视对员工风险管理理念的培养，为其提供科学、专业的风险管理培训课程，促使相关人员能够在行业法律法规的引导下、宏观政策的约束下树立正确的风险管理理念。该理念的树立后续要融入银行内部经营文化中，同时要保障理念设置的合理性、科学性、可行性，避免理念设计因太过激进而无法完成，或者太过保守，推动促进作用不明显。

加强风险管理组织体系建设，明确“三道防线”各部门职责

商业银行要建立完善的风险管理组织体系，要求相关人员制定完善可行的信贷风险管理机制、工作流程，并强制要求所有内部人员严格遵守。银行要精确划分各组织层级职责，明确“三道防线”各部门职责，要求各层级人员共同努力，落实对贷前、贷中、贷后的全过程管控。贷前，相关层级人员要注重调研信息的真实性、完整性，各层级人员要实现联防联控，做好基础信息调研、尽职调查、风险评审、政策解读、授信审批等工作。贷中应严格遵循审核、批贷相分离的原则，采取相对独立的放贷、审核、批准方式，保障整个放贷流程符合规定制度，确保贷款授权、审批、执行的权威性和严肃性。贷后，审计人员、风险管理人员、客户经理等各个层级人员要各司其职，共同发挥职能追踪风险管理执行情况。其中，客户经理要注意检查贷款授信落实情况，对客户满意度进行回访，抽检基层员工日常操作规范性；管理人员要提高自身风险预警、风险监测技能；审计人员要提供可行的风险防范控制方案，引导相关人员解决风险。

合理设置风险管理考核指标

商业银行要设置合理、全面的风险管理考核指标。完善的KPI 风险考核体系包含的考核板块众多，由操作风险、声誉风险、信息风险、信用风险、市场风险、流动性风险、法律风险、案防风险等板块构成。在这些整体风险防范考核指标的基础上，要进一步精细化风险考核指标，尽可能实现指标量化，实在无法量化的指标则采用定性方式进行考核，以便使考核工作公平公正、公开透明。银行内部人员在设置风险管理考核指标的过程中要注意以下几点：健全考核规则，遵循基层人员实际操作情况；全面梳理当前的风险管理流程，从过分关注结果转变为关注全部过程，期间要对信用风险、客户名单、信贷产品质量等多个流程指标加以考量；加大信贷考核力度；要综合考虑不同支行地域经济水平、客户群体实力、风控难度等因素，确定合适的考核难度系数；关注资产使用调配质量考核，尽可能优化内部信贷结构，提升信贷产品创新力和信贷业务质量。

加强风险管理信息系统建设

商业银行内部信贷风险管理系统建设需要投入足够的人力、物力、财力等资源，可以人工智能、区块链、云平台等先进技术为基础，构建功能齐全、操作便捷的信贷风险管控系统。该系统功能建设要与当前内部职能系统相连接，实现各部门间的数据信息共享，也要与外部政府平台相关联，如税务机关、工商机关、个人征信系统等。有了内外畅通的系统连接功能，银行能更方便地识别客户提供信息的真实度，便于实现对内部信贷交易活动的全过程、多层级、多角度分析监管，尽可能提前预防信贷交易风险，并在风险发生前提出可靠的建议。即便风险必然发生，也要采取有效措施进行调控，减少风险对银行造成的危害。

另外，应将风险预警功能融入风险管理信息系统中，强化系统顶层设计，把控全部风险流程关键风险点，利用系统自动分析各环节的风险情况。不仅要在业务活动前进行风险预防，还要在业务活动中进行全过程监管追踪，一旦发现客户存在逾期、经营不善、账户被冻结、深陷官司等事项，就要提高监管频率，更频繁地关注客户的一举一动，可采用多种形式催收贷款，降低后续经济风险的发生概率。

商业银行内部强化信贷风险管控，离不开风险管理意识的培养、风险管理制度的约束、信息技术水平的助力、人力资源的付出等，只有这些要素的准备足够充分，才能保障银行内部做好信贷风险管控。本文主要探讨了商业银行内部信贷管理期间的不足，并提出了有效的解决对策，具体对策有：树立统一的风险管理理念、避免过于激进或过于保守，加强风险管理组织体系建设、明确“三道防线”各部门职责，合理设置风险管理考核指标，加强风险管理信息化系统建设等。希望本文关于商业银行信贷风险的研究能够切实为各银行解决风险困境，提高风险防范控制能力提供参考依据，降低银行发生信贷风险的概率，提高银行的经营发展效益。