数字化转型对商业银行财务管理的影响研究

2024-01-27徐嘉慧

现代商贸工业 2024年3期

徐嘉慧

摘要：随着科技的迅猛发展和数字化时代的到来，商业银行为了适应新时代需求，面临着向数字化转型的压力。数字化转型已成为金融业高质量发展的新动能，不仅影响着银行的核心业务和运营模式，还给财务管理带来了新的挑战和机遇。基于此，本文探讨了数字化转型对商业银行财务管理的影响，对商业银行财务管理转型的必要性、存在的问题及措施进行了研究。

关键词：数字化转型；商业银行；财务管理

中图分类号：F23 文献标识码：A doi：10.19311/j.cnki.16723198.2024.03.048

1 商业银行财务管理数字化转型的意义

1.1 有助于降低商业银行的营运成本

在数字化转型的背景下，商业银行的财务管理发生了显著的变化。传统的银行流程往往需要大量的人力和时间来完成，这不仅增加了成本，还容易出错。通过数字化转型，银行运用自动化来减少或消除人工操作。从而减少人力投入，降低运营成本。银行还可以使用电子化文件和电子签名，减少申请表格、合同、账单等纸质文件的使用，减少邮寄与存储管理成本。银行各个部门之间沟通成本降低，能够更好地与同事共享数字化信息和数据，可以实时监控交易和账务，识别异常行为，及时采取风险控制措施，减少风险事件的发生，降低相关的成本，提高效率和竞争力，实现更好的财务管理。

1.2 有助于提升财务管理效率

数字化转型对商业银行的财务流程自动化提供了重要的帮助。通过应用数字化的财务管理系统，各种财务流程，如账务处理、报表生成和审批流程等得以自动化，有效减少了人工操作所需的时间和错误率，大幅提高了财务管理的效率。商业银行通过数字化转型，获取庞大的数据分析工具和算法，使银行能够充分利用数据分析技术挖掘财务数据之中隐藏的商业模式、趋势和规律。因此，商业银行能够通过数字化平台集中管理和分析来自不同分支机构和部门的财务数据，降低了数据处理的复杂性，提供即时的财务数据和报告，进一步增强管理效率，为决策提供准确的信息支持。

数字化转型还推动了移动银行服务的发展。通过移动应用和互联网银行，客户可以随时随地访问银行服务进行業务办理和查询，大大提高了客户的便利性和满意度，为商业银行提供了更广阔的业务渠道。数字化技术使得银行能够加快交易处理速度，实现实时的账务核对，从而提高工作效率。同时，数字化转型还能够减少繁琐的重复工作，使员工可以更专注于高价值的业务，扩大员工的工作能力。数字化转型的目的是通过自动化流程，加速业务处理速度，减少错误率，提高客户满意度，减少时间和资源的浪费。

数字化转型对商业银行具有重要意义。通过自动化流程、数据集中化管理、智能分析和预测、实时交易处理以及提供移动端服务等方面，数字化转型有助于提升财务管理效率并增强商业银行业务办理的时效性。因此，商业银行应主动推动数字化转型，以适应市场发展需求，增强自身竞争力。

1.3 有助于强化商业银行风险管理能力

数字化转型通过将各类风险相关数据集中存储，实现实时监测和追踪，银行只需要建立集中化的风险管理系统，利用强大的数据分析工具和算法，挖掘大量的风险数据，并建立有效的模型预测系统，就能够汇总和分析所有关键风险指标和监测数据，更准确地了解和评估风险状况，及时发现潜在风险并采取必要的措施。

运用数字化技术可以使商业银行的风险管理流程自动化，减少人为错误的发生。提高反欺诈和监控机制，帮助银行应对逐渐增多的网络安全风险和金融科技创新带来的新型风险，通过数字化风险报告系统，银行可以及时了解风险暴露情况，基于这些数据作出快速、准确的决策，更有效地识别和防范潜在的风险。

综上所述，数字化转型对于强化商业银行财务管理产生了积极影响。只要将智能生成的分析数据展开精准的网格化分析，就会产生高价值的经济效益，通过实现数据集中化和实时监测、数据分析和预测、自动化风险管理，商业银行能够更精准迅速地识别、评估和管理各类风险，保障银行的可持续发展和稳健运营。通过加强数字化管理，可以显著提升商业银行的经营水平，促进管理能力的全面发展，为业务的持续发展和经营绩效的提升带来积极影响，因此，加强财务管理的数字化改革将成为未来商业银行发展的关键。

2 商业银行数字化转型存在的问题

2.1 商业银行数字化转型的安全问题

在当前网络高速发展的时代背景下，商业银行的内部操作系统中储存了大量的重要客户信息、银行流水支出会计报表记录，以及电子货币的转入和转出等重要财务管理工作信息，都依赖于网络系统的顺利运行，数字化转型使商业银行的信息系统和数据变得更加脆弱，容易受到黑客攻击和数据泄露的威胁。这可能导致财务信息的泄漏和潜在的经济损失。另一方面，大数据采集的范围广、内容繁杂，涉及一个采集标准和尺度的问题，这是大数据技术应用中普遍面临的困境，对数据格外敏感的金融业更是如此。因此，若商业银行在大数据采集中缺乏明确的标准，可能存在过度采集的问题，不仅会侵犯客户的合法权益，还面临道德和法律上的问题。

2.2 商业银行财务管理工作的核算问题

目前，商业银行数字化转型还处在探索阶段，由于技术的不成熟，在数字化转型过程中，需要投入大量的人力物力财力成本，导致银行的资金压力增大。数字化转型是一个长期的过程，并不能一蹴而就，短期来看，必将造成银行投资转化率的降低，营运成本过高。支付宝、微信支付、数字货币的出现，使得日常交易模式已从现金向数字货币、虚拟网络货币等方向转变，扫码支付、电子银行钱包逐渐代替了现金购买商品，当数字与金钱画上等号时，任何数据错误或遗漏可能造成巨大的财产损失，客户的资金缺乏了安全的保障，银行的信誉也面临极大的挑战，若是在交易过程中买卖双方利用网络的非公开性进行虚假信息交易，意味着受到欺骗的一方在损失了经济成本的同时，严重的会导致名下所有资金全部盗空的风险，使财务管理工作的难度进一步增加。商业银行运用人工智能与大数据相结合，将客户的信息资源整合，一旦数据泄露、出现偏差，将会导致客户资源被其他竞争者互相抢夺，财务管理工作出现很大的失误。随着银行利差不断收窄，第三方支付的高速发展占据了大部分人的手机，倘若数据挖掘不够充分，会造成银行大量客户的流失，尽管目前银行财务管理信息化已经相当成熟，但数据收集速度缓慢、数据分析和应用滞后，以及财务系统和业务系统之间信息共享程度不高等问题仍然存在，特别是各分支银行之间数据处理的集中化水平不高，这些问题直接影响了银行整体的财务管理和运作秩序。随着大数据时代的到来，各个行业的科技成果的不断更新换代，银行临着史无前例的机遇与挑战。如何实现银行各部门之间的数据共享和协同工作，已成为银行亟须解决的重要难题。

2.3 商业银行科技型人才培养问题

数字化表现出数据量的增大，同时也对数据的分析、利用和操作提出了更高的要求。在这种背景下，银行的科技型人才团队不仅要具备扎实的财务管理专业知识，还需要不断更新数字化转型知识和技能，掌握最新的技术变化，运用先进的数字化工具和高效方法，有效将财务信息提取出来并加以运用。因此，在数字化转型过程中，银行财务管理团队需要持续增强自身能力，确保银行应对日益复杂的财务管理需求。如此庞大的团队建设需要商业银行投入大量资源和技术实施，包括新的硬件、软件和人才培训。这可能对银行财务管理的预算和资源分配造成压力。

3 运用数字化转型加强银行财务管理的措施

提升商业银行的财务管理质量是数字化转型升级的重要突破口，基于当前银行数字化转型的发展背景，可以从以下几方面加强财务管理工作。

3.1 数字工具和技术的整合

银行需要投资将数字工具和技术整合到现有的金融结构中。比如通过客户的投资偏好，测算出客户如何实现收益最大化，从一个小网点扩展至整个银行财务管理体系，解除地域限制，有效地将财务管理分为前台和后台两个模块，并以网点为单位对所有信息进行档案管理和横向对比分析。通过分析，系统能够自动生成各种类型的财务数据分析报告。再通过信息化整合的手段，银行能够更好地管理和利用财务数据，提升决策能力并优化运营效果。

3.2 加强信息安全措施

随着银行数字化程度的提高，保护敏感金融数据的重要性随之增加。实施强大的信息安全措施，如先进的加密技术、多因素身份验证和人工智能驱动的威胁检测，对于降低网络风险和确保数据完整性至关重要。

3.3 加强后台自动化

利用自动化和机器人流程自动化（RPA）可以简化后台流程，减少人为错误，优化资源配置。自动对账、财务报告和发票处理是需要重点关注的重要领域，因为它们直接影响效率和准确性。

3.4 实时分析和报告

银行应将实时分析和报告功能整合到财务管理系统中。这样可以及时作出决策，监控关键绩效指标（KPI），识别新出现的财务趋势，提高整体财务运营效率。

3.5 增强合规性和监管

遵守不断变化的法规和合规要求是确保财务管理系统顺利运行的关键。银行必须对先进技术进行投资，实现合规流程的自动化，例如了解客户（KYC）程序和反洗钱（AML）检查。

4 结论

数字化转型既是机遇又是挑战，尽管数字化转型带来了新的风险挑战，但通过有效的风险管理和制定合理的战略规划，银行可以充分利用数字化转型带来的机遇，提高财务管理的准确性、实时性和效率。商业银行要主動迎接数字化转型，把数字化转型看作是发展机遇，不断改善财务管理方式，适应数字化时代商业环境，满足客户需求。

参考文献

[1]江小毅.商业银行财务管理的数字化探索[J].行政事业资产与财务，2022（1）：2729.