国有施工企业单一来源采购的风险管理

陈爱萍

本文先介绍单一来源采购的定义、国有施工企业采用单一来源采购的原因以及单一来源采购的风险特点。之后分析了供应商的相关风险、技术和质量风险、市场和价格风险、企业内部控制风险对国有施工企业采购活动的影响及其要采取的管理措施，以期为国有施工企业解决相关的问题提供参考。

一、研究背景与意义

采购活动是国有施工企业日常运营的重要组成部分，通过分析和研究单一来源采购的定义、原因以及风险特点，可以帮助企业更好地理解和应对采購过程中的风险，使其更好地控制成本、提高效率、保证质量，并最终实现可持续发展。

二、单一来源采购的定义和原因

（一）单一来源采购的定义

在国有施工企业的采购活动中，单一来源采购常常被用于满足企业的特定需求。单一来源采购是指企业在采购过程中只选择一个供应商进行交易，而不进行公开招标或竞争性谈判。

（二）国有施工企业单一来源采购的原因

1.技术秘密限制

在工程项目中，需要使用特定的技术或配套产品，而只有少数供应商具备这些技术或产品。因此，企业只能选择单一供应商来满足项目的需求，以确保项目施工能够顺利进行。同时，由于这些技术的排他性和版权，企业无法使用其他供应商的替代产品。

2.确保项目质量

为了确保项目的质量和进度，国有施工企业可能会选择在相关项目中表现良好的供应商，以减少风险。这种做法有助于确保项目的可靠性和高质量交付。这些供应商已经有了一定的项目经验和技术能力，他们熟悉项目需求和标准，能够更好地满足施工企业的要求。

3.满足紧急需求

在某些紧急情况下，国有施工企业可能会面临需要立即采购特定的产品的情况。这种情况下，由于时间紧迫，企业可能只能选择单一供应商来满足其急需。尽管这种情况下选择单一供应商可能会限制竞争和选择范围，但在紧急情况下，这样做是为了确保施工项目能够顺利进行和按时完成。

三、国有施工企业单一来源采购的风险

（一）供应商相关风险

1.供应商的信誉和经验风险

如果供应商没有良好的声誉，他们就会为了牟利，在生产过程中偷工减料，提供存在质量问题的产品；如果供应商缺乏经验或专业知识，他们可能无法提供符合质量标准的产品。这些质量问题可能包括产品缺陷、制造不良、材料不合格等。如果这些问题未能及时发现和解决，可能影响工程项目的质量和顺利交付，甚至有损国有施工企业的信誉和形象。

2.供应商的财务稳定性风险

当供应商因财务稳定性问题而无法及时履行合同条款时，项目可能会无法按计划进行，甚至项目团队需要寻找新的供应商，这需要额外的时间和资源来重新评估市场、重新寻找供应商、重新谈判合同等。这些额外的时间和人力成本，会给工程项目预算和进度带来压力和风险。

3.供应商的生产能力或敏捷性风险

供应商可能由于生产能力不足或缺乏敏捷性而无法满足工程项目的需求。生产能力不足意味着供应商无法按时生产所需产品，将会影响项目的施工进度。缺乏敏捷性意味着供应商无法根据项目的需求进行调整或变更，对客户满意度产生负面影响。

（二）技术和质量风险

1.产品质量问题风险

由于只有一家供应商能够提供特定的技术，而采购方可能面临不得不接受低质量或不完全符合要求的产品或服务的风险，进而给施工项目的质量带来了不良影响。

2.技术可行性和适用性问题风险

每个工程项目都有自身的特殊性，单一的供应商提供的技术可能不适用于施工企业的实际需求，或者在实际使用中存在问题。例如，供应商提供的软件可能无法与施工企业的现有系统进行兼容，或者某些功能无法满足施工企业的特定要求。这些都可能导致施工企业在使用过程中存在不便甚至遇到困难，降低了软件的使用价值，增加了企业的成本。

（三）市场和价格风险

1.市场垄断风险

市场垄断风险是指在市场上只有一家供应商能够提供特定产品的情况下存在的风险。一家供应商垄断特定的产品供应，致使其几乎没有竞争对手，使得企业与供应商进行议价和谈判的能力较弱，无法获得最优价格和更好的采购条款，导致企业的采购成本增加，无法从供应商中获得更多的价值和优惠。例如，施工设备的配套产品垄断，每个工程项目施工都需要机械设备，设备的使用周期较长，需要大量的配套软硬件或服务，而设备厂一般不公开其配套厂商的资料，导致只能向原厂采购，导致企业无法选择其他供应商，无法通过竞争来获得更好的价格。

2.价格波动和不确定性风险

市场价格的波动和不确定性，易造成国有施工企业难以预测和控制采购成本，对工程项目的经济效益带来风险。价格波动和不确定性风险可能导致施工企业的成本超支，利润减少，甚至是亏损，增加了财务、合同履约等风险的发生概率。因此，施工企业需要密切关注常购物资的市场价格的变化，并制定相应的采购策略来降低这种风险。特别是价格极易受到市场影响而大幅波动的原油、沥青、钢材等大宗物资，此类物资在工程项目的成本占比较大，需要重点关注。

（四） 企业内部控制风险

1.不合规风险

单一来源采购方式的适用情形不够明确统一，部分国有施工企业各分、子公司对于单一采购的适用情形理解不一致，造成本该公开招标的物资采用单一来源采购形式，给企业带来不合规风险。此外，单一来源采购的审批监管力度较弱，存在未经过充分的市场调研和专业人士的认证，就由部门领导草率决定是否采用单一来源采购，这也增加了不合规风险的发生概率。

2.廉洁风险

单一来源采购信息是否公开由各国有施工企业决定，致使社会监督力度较弱。同时，单一采购的谈判过程由相关人员和供应商直接进行，涉及的采购价格和商务条款也由私下谈判而来，这种不公开的过程增加了企业廉洁风险的发生概率。部分国有施工企业对廉洁风险的认识和防控措施也存在一定的缺陷，它们可能只是在表面上意识到廉洁风险的存在，但缺乏深入了解和采取具体的应对措施，这就导致企业无法有效地识别和应对廉洁风险。

四、国有施工企业单一来源采购的风险管理措施

（一）供应商管理

1.建立供应商绩效评价和监控机制并建立数据库

国有施工企业建立供应商绩效评价和监控机制，对供应商的交付能力、质量控制和服务水平进行定期评估和监测。国有施工企业内部可组建评估小组，评估小组可从供应商的基本情况、经济能力、价格水平、诚信度、供应效率、质量水平与其综合业绩情况等方向展开，进行打分考评，以季度、半年度或者年度为评价周期。之后，根据最终得分将其分为优秀、良好、合格、不合格四个等级，若为优秀等级，则可设置其成为企业战略供应商，可成为单一来源供应商；考评结果为良好的供应商，可设置为主力供应商，可被优先选择；考评结果为合格的供应商，调整为一般供应商，可正常参加报价竞争；若为不合格等级，则是不合格供应商，在一定期限内不与合作或情形严重者应予以永久退出。同时，国有施工企业应该建立供应商数据库并及时更新，包括其过往业绩、信用记录、经营状况等，以便更好地了解供应商的风险和能力，及时调整供应商的名单。

2.多元化供应商合作网络

多元化采购渠道，即与多家供应商建立合作关系，减少对单一供应商的依赖。并且，企业应积极应用供应链思想，优化企业的供应商网络，同时鼓励供应商之间资源的合作，来提高供应链的灵活性和稳定性。

（二）技术和质量管理

1.重视质量控制和验收

质量控制和验收是确保产品达到一定质量标准的关键过程。国有施工企业通过实施质量管理措施，确保产品质量符合标准。工程项目所需采购的物资种类繁杂，包括建材、五金、设备、服务、办公用品等，任何一项物资没有及时到场，都会影响项目的顺利进行，因此产品的质量控制至关重要。鉴于工程项目的工期较长，国有施工企业可在合同中设置质保条款来降低供应商的履约能力风险。例如，在合同中设置质保期和质保金，要求供应商将部分比例的货款作为质保金，延期至质保期到期后支付，确保国有施工企业能按时获得符合要求的产品。

2.推进价格的合理性评估

积极推进价格的合理性评估，借力于信息化手段和平台，通过市场调研和分析，了解国有施工企业所需物资的市场供需、成本、竞争等情况，对单一来源供应商提供的产品价格进行评估，以确保企业获得的产品价格是公平合理的，从而降低企业的采购成本风险。

（三）企业内部控制

1.完善單一来源采购管理制度

完善国有施工企业的单一来源采购管理制度，规范、具体单一来源采购方式的适用情形，例如： 供应商拥有专利权垄断、现有机械设备的配套产品、同一工程项目中相同物资的补充订货、物资的专有技术特殊，无法达到投标人法定人数要求的、满足项目紧急需求无法从其他供应商处采购的、签订战略合作协议定向采购的。通过具体化适用范围，不仅能防范人为的理解偏差和操作失误，也提高单一来源采购的公开透明度。

2.建立单一来源采购领导小组和专家库

国有施工企业应该建立单一来源采购领导小组，该领导小组可由企业中高层领导组成，负责单一来源采购过程中各重要节点的审批监督，包括采购计划和结果等，从而加大对单一来源采购的监管力度，确保整个过程合规合法。

国有施工企业也应该组建采购专家库，专家库可由企业内外部专家组成，按照企业自身常购物资类别特点设定专家的准入标准，如拥有高级职称的专家、工作经验丰富的企业人员等，并且要求在单一来源采购方式的前期论证阶段以及后续的价格与商务条款的谈判阶段，都有专家库的评估意见，从而确保整个过程的科学性、公正性和合理性，保证企业采购的利益最大化。

3.加强企业廉洁宣传教育

首先，企业可以组织员工学习廉洁风险的概念、种类、对个人和组织的影响以及反腐败法律法规文件，以便员工能够识别和避免廉洁风险，坚守道德底线，树立正确的价值观和职业道德，时刻提醒自己不要被腐败所诱惑；其次，国有施工企业应通过举办反腐倡廉知识讲座、内部谈话会、张贴宣传资料、节假日廉洁预防教育等方式加大企业的廉洁宣传，将廉洁意识融入企业文化；最后，国有施工企业应完善内部控制机制，纪检监察部门可定期对企业各部门进行廉洁风险点评估和廉洁工作绩效考评，加强审计和监察力度，确保廉洁风险得到有效控制。

结语：

综上所述，国有施工企业在采购过程中采用单一来源采购存在一定的风险。为了有效管理风险，国有施工企业需要加强供应商管理、技术和质量管理以及企业内部控制。企业采用这些措施，可以规避各种风险，在提高采购质量的同时降低采购成本。