企业信用风险分类标准研究

陈娜娜 李茂春 刘莎 陈薇 胡雅月 张健康 张艺帆

摘 要：本文从企业信用风险分类标准现状及目的出发，分析企业信用风险分类实践的六大步，由此提出指标体系、分类管理平台建设规范、数据采集规范、分类分级、分类应用规范和监测预警指南六个标准。希望通过标准化助力推行企业信用风险分类管理，有效破解监管任务重与监管力量不足的矛盾，更好推动合理配置监管资源、统筹实施差别化监管、优化信用导向的营商环境。

关键词：企业信用，风险分类，标准

DOI编码：10.3969/j.issn.1002-5944.2023.20.012

0 引 言

2022年国家市场监督管理总局发布了《关于推进企业信用风险分类管理进一步提升监管效能的意见》，其宗旨是有效破解监管任务重与监管力量不足的矛盾，更好推动合理配置监管资源、统筹实施差别化监管、优化信用导向的营商环境。本文从标准化角度分析研究企业信用风险分类的发展现状、需求和可研制的标准，通过实施标准促进分级分类监管，提高市场监管部门智慧化水平，实现监管资源合理配置和高效利用[1]。

作为推动社会信用体系建设的重要环节，企业信用管理包括企业规范信用行为、防范信用风险、建立信用管理体系和树立诚实守信的生产经营理念、履行社会责任。在此，规范企业信用风险分类，有利于促进企业诚信文化建设和提升企业整体竞争力，有利于提高企业信用管理水平和市场风险防范能力。

1 企业信用风险分类标准研究现状及目的

就企业信用管理和评价方面，国家和地方发布了多项标准，但在企业信用风险分类板块现行标准目前只有两个：DB4403/T 231-2022《企业信用风险分类分级规范》和DB36/T 1659-2022《市场主体信用风险分类分级规范》。该方向的标准制定比较滞后，可根据企业信用风险分类实践步骤制定具体标准。

通过企业信用风险分类标准研究将企业信用风险分类管理思维方式应用到市场监管各业务领域，根据企业信用风险分类结果合理搭配监管资源，提高监管响应效率、精准度等，使监管对诚信守法者“无事不扰”，对失信违法者“严惩不待”，营造公平竞争、优胜劣汰的良好营商环境。初始目标是市场监管部门建立通用型企业信用风险分类管理制度，对管辖区域内全量企业进行合理分类，将分类结果应用到“双随机、一公开”等监管工作中。在此基础上，将企业信用风险分类管理与专业领域监管的有机结合，完善适用于各专业领域的企业信用风险分级分类管理机制。最后，实现企业信用风险及时发现、及时提醒、及时处置的监测预警功能。

2 企业信用风险要素

企业信用风险评估内容包括登记与许可信息、经营与变更信息、案件与投诉举报信息、处罚与黑名单信息、评价与表彰信息五大类。登记与许可信息，指企业登记与行政许可信息；经营与变更信息，包括企业经营状况、范围、经营场所、法人与股东变更信息；案件与投诉举报信息，包括企业失信或判决案件以及被举报投诉信息；处罚与负面名单信息，指企业受行政处罚情况和严重违法失信主体黑名单记录情况；评价与表彰记录，指用户评价、第三方技术服务机构信用评价，以及企业获得表彰记录情况。

3 企业信用风险分类实践

企业信用风险分类实践步骤从指标体系、数据采集、分类管理系统建设、实施分类分级、分类后的应用以及监测预警等方面细化，形成信息归集、加工分析、应用共享的闭环模式，如图1所示。

4 企业信用风险分类标准研究

根据企业信用风险分类实践的六个步骤，可制定对应的标准，作为顶层设计以指导市场监管系统全面实施企业信用风险分类管理，有效实现企业信用风险监测预警。

4.1 企业信用风险分类指标体系

该步骤可制定《企业信用风险分类指标体系》标准，目的是构建统一的分类指标体系，实现辖区内企业信用风险分类标准相对统一。一级指标分为企业基础属性信息、动态信息、监管信息、关联关系信息、社会评价信息，并细分二级指标和三级指标，根据实际监管情况不断更新优化完善。市场监管各业务领域，特别是食品、药品、特种设备监管应结合本领域特点，加强公众端涉企评价信息采集，选择性运用企事业单位、行业协会商会、网络交易平台企业等非监管部门产生、收集或监测到的涉企风险信息，拓展数据来源。

4.2 企业信用风险分类管理系统建设

该步骤可制定《企业信用风险分类管理平台建设规范》标准，以规范企业信用风险分类管理平台的建设要求、技术要求、系统要求、功能要求等。通过该标准助力市场监管部门登记注册、行政审批、智慧监管一张网等业务系统与“互联网+监管”双随机一公开监管平台的数据共享对接[2]。

4.3 企业信用风险数据采集

该步骤可制定《企业信用风险数据采集规范》标准，目的是按照企业信用风险分类指标体系要求，通过企业信用风险分类管理平台全面、及时归集企业信用风险数据。该标准应规范采集内容、采集流程、采集方式、数据安全保障、数据标准化入库、数据质量控制等重要内容。及时采集数据包括：企业登记注册、备案、股权出质登记、知识产权质押登记、行政许可、行政处罚、列入经营异常名录和严重失信主体名单、抽查检查等信息。整合采集数据包括：食品药品安全监管、特种设备安全监管、工业产品质量安全监管、侵权假冒治理、价格执法、反垄断和反不正当竞争执法、消费者权益保护、计量、标准、检验检测、认证认可等领域的企业信用风险数据。

4.4 企业信用风险分类分级

该步骤可制定《企业信用风险分类分级》标准，目的是规范政府部门组织的对企业开展信用风险分类分级活动，也可供行业协会、第三方技术服务等其他方开展信用风险评估活动提供参考[3]。应先确立企业信用风险分类的目的和原则，选取一个主要的视角对企业进行唯一的类型分类，对每一类型企业又可从不同的视角设置不同的标签，进一步显示企业特征，其目的在于精准地识别各类企业的风险特征，为确定评估对象类型，开展企业信用风险分级活动提供参考[4]。依据企业信用风险评估情况，将企业信用风险划分为A、B、C、D四个等级[5]。企业信用风险等级表示及描述见表1。

4.5 企业信用风险分类应用

该步骤可制定《企业信用风险分类应用规范》标准，目的体现在以下四个方面：一是与“双随机、一公开”监管有机融合，根据企業信用风险分类结果合理调整检查方式、检查比例和频次，实现监管资源的合理配置和有效利用；二是与专业领域风险防控有效结合，市场监管系统各专业领域可参考通用型企业信用风险分类结果，也可按业务情况在通用型企业信用风险分类管理模式基础上，构建该领域的分级分类监管机制。食品、药品、特种设备等潜在风险大和社会风险高的重点领域，应强化业务协同，统筹企业信用风险分类管理和行业风险防控；三是探索创新新产业新业态新模式监管，市场监管部门将参考信用风险分类结果，对新产业新业态新模式的企业创新实施更加科学有效地监管；四是鼓励拓展企业信用风险分类结果应用，深度综合应用企业信用风险分类结果，在办理相关业务时，加强与企业沟通，适时进行风险提醒，引导企业加强自我管理、自我约束，依法诚信经营。

4.6 企业信用风险监测预警

该步骤可制定《企业信用风险监测预警指南》标准，应结合企业信用风险分类管理，积极推进企业信用风险监测预警。该标准应规范监测要素确定、监测预警流程、监测预警处理等内容。分析企业监管中频率较高的风险行为特征，根据各专业领域监管需求和监管难点重点，如异常注册、异常变更、投诉举报异常增长等作为监测要素，采取专项抽查加定向检查的综合研判处理措施实时监测高危失信企业。

5 结 论

标准化作为企业信用监管的顶层规划设计之一，应当结合系统平台建设和实践应用等，助力完善分类指标及权重的动态管理，提升智慧监管能力，实现差异式、精准化的智慧高效新型监管方式的转变。在该领域标准化目前发挥的作用甚少，应当提升标准优化营商环境的意识和作用。本文从企业信用风险分类标准现状出发，分析企业信用风险分类实践的六大步，由此提出六个具体的标准。下一步可考虑标准化结合企业信用风险分类算法模型，根据监管实际不断迭代完善模型，应用大数据和机器学习技术，深入更新数据化时代下的工作方法，增加科技力量的支撑。