探索新型研发机构绩效评价指标体系设计新思路——基于“预算加负面清单”模式

●周 琨

一、前言

新型研发机构是以聚焦科技创新需求为导向，以构建协同、开放的关键核心技术攻关体系为目标，以打造公共全链条技术创新平台为主要任务，打通产学研全链条通道，从而实现产业链、创新链、人才链的有效结合。新型研发机构建设对促进创新资源科学高效优化配置，强化产业技术供给，促进科技成果转化，推进科技创新驱动高质量发展具有重要意义。

新型研发机构是一种创新的研发组织形式，已成为创新驱动发展的重要力量。在新的历史时期，新型研发机构在快速发展过程中也出现了定位不清晰、运营效果差等问题。从管理部门和专业机构的视角来看待新型研发机构的绩效评价工作，其绩效评价指标的合理科学性、指标权重的突出性和科技创新的质量性等显得尤为重要。

二、新型研发机构特点和类型

新型研发机构主要分为以下四种类型：产业技术协同创新类、产业联合创新类、企校联合创新类、专业研究开发类。 以湖南省内新型研发机构——A创新中心为例，该机构引入“实体化加契约制”的双保障模式，保障一体化运行，并形成开放式可延展的创新体制。在科技研发上，加强产学研协同创新，多方联合技术攻关，为技术创新提供了基础保障；在管理机制上，重点构建了“人才引进、攻关投入、项目管理、考核激励、知识产权、成果转化”六大机制。突破了管理机制上的束缚，将技术创新与体制创新相结合、相贯通、相统筹。在体制上实行科学有效、统分结合的法人治理模式。

三、新型研发机构绩效指标研究

（一）指标设置的原则

1.高度关联性。新型研发机构绩效指标应指向明确，与国家战略方针和政策依据基本相关，与研发机构主要职责及其事业发展规划密切相关，与研发机构总体绩效目标直接相关、与研发项目支出方向必须相关。不应设置与产出、效益和成本明显无关联的常规性项目管理指标。

2.重点突出性。新型研发机构绩效指标应涵盖政策目标、创新目标、绩效目标等主体内容，选取能体现科学研究、技术创新和研发服务等任务完成产出创新贡献和质量的指标，突出重点。

3.量化易评性。新型研发机构绩效指标应分类量化评价，将评价标准可量化，评价指标值对应抓取已有的统计数据，或通过统计、调查、分析等获取的量化数据。确实难以量化的，可采用定性表述，但应具有可衡量性，可使用分析评级的评价方式评判。

（二）新型研发机构绩效指标的具体设置

新型研发机构绩效评价是一项极具探索性的系统化工作，要随着战略政策变化、目标实现程度和运行管理情况等不断动态调整，确保评价的科学性、实效性。评价过程中要实行“基础指标、复合指标和派生指标”相结合的方式，通过基础量化数据（基础指标）的收集分析，运用一定的运算规则形成计算指标集合（复合指标），在此基础上与同维度、同属性、同级别、同层次进行比较而衍生的对比指标集合（派生指标），建立多角度、多元化的绩效评价体系框架。绩效评价指标的设置具体可分为三级，政策目标指标、产出及效益指标、管理运营指标为一级指标，具体二级指标和三级指标设置说明如下：

1.政策目标指标。可设置投资领域符合性、带动社会投资放大效应、推动重大科技成果转化情况等二级指标；细化投向符合中央、省重点支持的行业或领域比例、财政资金带动社会投资情况、完成重点项目、重大科技转化项目等三级指标。

2.产出及效益指标。可设置产出指标、社会效益指标、经济效益指标等二级指标；细化促进投资机构的科技创新、带动机构就业情况、实际完成投资金额比例、投资资金保值率、投资资金年化收益率等三级指标。

3.管理运营指标。可设置制度管理、运营管理、信息管理、档案管理、负面清单管理等二级指标；细化制度建立健全情况、投资决策情况、投资管理情况、预算配置－重点支出安排率、预算执行率、预算调整率、管理费用（不含研发费用）控制率、固定资产利用率、资金使用合规性、信息报送的及时性、项目投资、运营等相关档案的完备性以及负面清单管理等三级指标。参考指标体系如表1所示。

表1 新型研发机构绩效指标体系（参考）

四、新型研发机构负面清单设置的意义和具体内容

（一）负面清单设置的意义

负面清单（Negative List）是一个管理模式。在新型研发机构的绩效评价中，采取负面清单，相当于投资领域的“黑名单”，以清单方式明确列出研发机构禁止的一些领域和产业，不准设立的科技创新和工艺革新项目，需经批准才能开展实施的其他经济活动等。在新型研发机构绩效评价过程中，可结合年度运营总体规划及分类目标实施情况设置禁止类、不准类、未经批准类三大类负面清单。凡是涉及三大类负面清单的行为事项，均可采取“一票否决”制。禁止类和不准类两者在含义上不同，禁止类指不准许、不许可，带强制性；不准类是不得从事的领域和产业，无强制性。

（二）负面清单具体内容

1.禁止类。不符合国家产业政策的项目和领域；不符合本省国有经济布局和结构调整方向的项目；不符合新型研发机构战略定位和发展规划的项目；未按规定履行政府审批程序的项目；向本机构董事、监事、高级管理人员及其亲属所有或者实际控制的其余人投资，或共同出资设立企业；期货、金融衍生品等高风险项目；新型研发机构预期将推高资产负债率 （超过85%）的项目（根据新型研发机构战略定位和发展规划应适当调低该比例）。

2.不准类。不符合新型研发机构投资决策程序和管理制度的项目。

3.未经批准类。新型研发机构预期将推高资产负债率（超过80%）的项目（根据新型研发机构战略定位和发展规划应适当调低该比例）；新型研发机构为非国有企业、自然人、非法人单位提供担保；新型研发机构向非绝对控股企业、非国有的其他经济组织拆借资金或变相拆借资金。

五、结语

新型研发机构是存在公益属性的，大多数新型研发机构都承担所在行业领域的一定社会责任。通过前沿技术和关键技术的突破，打破国外技术的行业垄断，提升国际竞争力，为科技创新发展提供“中国方案”。新型研发机构是一个综合体，其绩效产出必须以区域经济发展为主导，通过科技创新、服务创新等手段，实现产业经济新的增长极，带动行业领域上中下游产业链协同发展的经济效应。新型研发机构应开展分类别、分阶段的绩效评价。面对不同研发主体，建立差异化的绩效评价指标体系，重点突出创新质量和贡献，强化后期绩效评价结果运用，建立绩效评价对标对表“实现制”，用正面清单促发展，用负面清单固基本，将绩效评价结果作为后续支持新型研发机构深入发展的重要依据。