市政工程总承包方风险识别与应对措施

温跃华

（长治市市政管理处，山西 长治 046000）

0 引言

在PPP 模式中， 双方合理分工， 共同分担风险、共享利益，能有效解决项目资金紧缺、效果低下等问题。 如今，中国经济发展已经进入新常态，只依靠政府投资的大型项目数量日渐减少， 在大部分基础设施建设上，PPP 模式被应用其中，不仅能高效收集社会资金， 还有利于项目建设与管理水平的提升，优势十分显著。

1 PPP 模式特征

PPP 模式是政府与社会资本在基础设施建设以及公共服务领域上达成的合作关系， 具有管理复杂、涉及主体众多、投资金额巨大等特征。 在这之中，政府与社会资本之间是合作伙伴关系，同时共享利益、共担风险。 ①合作伙伴主要体现在两者的契约关系、政商关系上；②共享利益即是不将投资收益最大化作为主要追求， 更注重利润空间的合理性； ③共担风险即是对风险有良好控制力的一方多进行承担，同时和回报相匹配，但风险承担有一定上限。

2 PPP 模式下市政工程总承包方的风险识别

2.1 案例介绍

由A 公司承建的Y 基础设施建设项目总面积达43 km2， 主要建设内容包括道路、 燃气管道、绿化、涵洞、电力通信排管等。

2.2 风险识别

重点对初选的风险因素进行再次识别，即基于多项相关工程实例从中概括总结出影响最低和出现概率最低的几项， 最后再根据风险的多层次性，对整体风险进行逐层分解，以实现对风险因素的完全识别和分析，给应对措施制定奠定基础。

采用AHP 分析法， 对构成Y 项目总承包方风险的各种因素进行权重分析，其分析流程为：依靠风险层次模型，引入专家打分系统，利用特定的风险层级标度尺，对同层次风险因素的比重进行对比，进而构建风险因素判断矩阵A， 再对该矩阵的特征值Aw=λmax w 进行计算，得出特征向量（w）之后，就可以按照重要性，对同风险层次的各种因素进行权重排序，通过这种方式进行思维一致性检测。

将各种风险因素代入风险层次评估模型，得到二级指标Fi的权重为ai（i=1，2，3，4，5，6），该模型中的权重矩阵为A=（a1，a2，……，an），该矩阵中的所有项均满足ai≥0 这一约束条件，。 三级指标体系中，Fij的权重aij （i=1，2，3，4，6；j=1，2，…，ni），并且满足aij≥0，以及该项目中，邀请相关领域的10 位专家， 针对PPP 模式下，Y项目总承包方各层级的风险因素进行评估， 在通过了一致性检验之后， 得到了各层次风险因素权重数据。

3 PPP 模式下市政工程总承包方的风险应对措施

3.1 金融风险应对措施

在A 公司中， 绝大多数投资资金都是来自融资贷款，倘若难以及时获得贷款，就会延误工期，增加成本。 为减少或转移风险，还需注意这几点：①最初依照工程需求落实资金预算， 同时为保证项目建设资金及时到位， 还需和相关投资财团签订协议，对各自的责任加以规定。 ②A 公司可以直接转让部分股权和国有的大型市政企业进行合作，以强化还款能力和信用评级，在获得大量贷款的同时，进行风险转移。 ③A 公司应与金融机构之间加强合作，通过自身的综合实力，基于资产证券化、引入投资者等方式，再利用保险、基金等融资渠道，从资本市场中得到充分的资金支持。

3.2 建设风险应对措施

（1）施工类

①实现标准化工作与管理， 制定标准化指导书，以满足设计要求的质量标准。 ②建立质量责任制和奖惩机制，明确所有管理方、领导和工人的职责。 同时加强对分包单位的监管，要求其制定有效的质保措施并严格执行。 ③应用成熟的施工技术，确保技术和施工方案都是经过专家认证的， 以从源头上实现技术风险控制。

（2）采购类

①A 公司应尽可能与资质佳、规模大、管理严格的供应商进行合作， 同时严格检验进场材料与配件，实现风险规避。 ②作业过程中组织开展抽检工作，以确保不会出现材料问题引起的质量风险。③在和供应商之间签订合作合同时，应将材料到场时间、费用波动等问题进行明确，一旦出现对自身不利的情况，则可以应用合同条款予以索赔，降低风险。

（3）工期滞后类

①保证工期确定的合理性。 ②选择信用好、能力强的分包商，重点对分包商的资金状况、信用程度以及业绩情况进行审查。 ③与建设方之间签订合作协议，约定由建设方不能及时提供施工所需条件或设计方不能及时提供完整图纸引起的损失由其自行承担，实现风险转移。

（4）勘查设计类

①A 公司在正式介入项目之前，应尽可能解决与政府和设计方之间信息不对称问题，多方形成统一的建设方案。 ②及时与建设方、设计方等签订协议，使部分风险能够实现有效转移，约定好由勘查设计文件失误引起的工程变更，设计方必须及时加以补救，并由建设方承担损失。 对于非设计失误等引起的工程变更问题， 则需要A 公司及时使用先进有效的技术措施加以管理，防止工期滞后导致费用增长。

（5）征地拆迁类

征地拆迁工作一旦滞后就会给整个工程进度带来影响，为此整个过程中必须与多方保持良好关系，一旦发生恶意阻工等现象，可以及时向政府相关部门求助解决。

3.3 建设方风险应对措施

（1）信用类

①前期在签订合同时， 直接约定好各方的义务和权利，明确具体的违规惩处措施，切实维护自身合法权益。②落实合作方甄别筛选工作，全面考查合作方的信用程度及履约能力， 同时定期调查对方的履约情况，及时加以督促，降低风险出现的可能性。

（2）管理类

①和投资方、当地政府等加强协调沟通，及时消除信息不对称以及理解偏差等问题。 ②把由建设方导致的我方出现的损失，明确直接由其承担。③和建设方以及当地政府处理好关系，督促建设方迅速办理有关手续等。

（3）项目回购类

①和当地政府以及投资方之间进行协商，确保回购款能及时到位，并督促政府把回购款纳入政府财政预算之中。 ②和政府之间签订土地抵押合同，确定土地出让条款， 确保A 公司能通过土地拍卖变现弥补损失。③争取短期内可向金融机构申请贷款的机会，确保流动资金缺口能及时得到补齐。

3.4 其他风险应对措施

（1）自然类

①必须制定好应急处理方案，定期组织人员及设备实施应急演练，确保在出现自然风险滞后时能及时反应处理，降低损失。 ②对于一些会酿成巨大损失的自然风险， 还需提前和保险公司进行合作，实现风险转移。

（2）不可抗类

①对于洪水、地震这类不可抗风险，由于不能确定责任主体， 所以A 公司还应提前购买商业保险，实现风险转移。②A 公司可以与当地政府、投资方等签订合约，约定一旦发生不可抗力事件，则由其给予一定补助，给予相关政策优惠，实现风险转移。

4 结语

PPP 模式的应用能促进社会资本和政府资源的优势互补，实现两者共赢。但在实际落实中，风险识别和应对则直接关系着各方利益的平衡分配，更关系着项目成败。因此，对于工程总承包方来说，必须对项目风险采取有效的管理措施，以给预期收益实现带来重要保障。