后重组视角下肇庆农商银行资源整合探析

郭秋芳 伦源蔚

（1.广东理工学院，广东 肇庆 526100；2.广东培正学院，广东 广州 510830）

当前，金融领域的供给侧结构性改革不断深化，地区商业银行所面临的压力越来越大，叠加外部市场的复杂形势，农商银行作为地方性的法人银行宏观层面需提高金融科技实力应对以大数据应用为代表的新兴互联网技术促进的金融业产业升级，微观层面需提升服务创新能力以应对当地社会经济发展及自身转型升级需要。以肇庆农商银行为例，重组后既面临内部的变革，亦要顾及探索新的稳定健康发展模式以应对市场竞争，重组后的资源整合任重而道远。

一、研究意义及文献综述

2017年全国多地深入贯彻落实党中央、国务院全力打好防范化解重大风险攻坚战的决策部署启动了全面组建农商行工作，至2020年年底，多地形成了具鲜明自身特色的现代农商新体系。农商银行在农村金融体系的重要支柱作用越发凸显，一定程度上主导着整个农村金融市场。

1.研究意义

对于地方经济而言，肇庆地区的经济发展伴随“粤港澳大湾区世界级城市群”“珠江—西江经济带”等发展战略的实施迎来历史性的机遇，城乡一体化水平、现代工业基础和农业产业化程度快速提高，商业化经营与成熟度越来越高，以农商银行、农村信用社为代表的农村金融机构的资产规模不断壮大，此时组建肇庆农商银行组建既符合国家和省的政策规定及银行业监管部门的监管要求，也在推进绿色金融和普惠金融、支持地方产业转型升级提供经济支撑、服务“三农”和中小微企业、服务社区居民等方面起到促进区域金融资源配置优化、持续推进金融体制改革创新等作用。

对于企业而言，进入新时代以来，农商银行作为地方性的法人金融机构，因应形势发展通过机构改革作为突破竞争瓶颈的强大动力实现破茧重生是发展的必然选择。肇庆农商银行的组建一方面是希望通过重组形成规模效应以应对同业的激烈竞争，另一方面是希望通过合并促进服务质效的改进、金融产品的创新等为地方金融提供源源不断的“活水”进一步优化金融体系结构。

对肇庆农商银行重组后的资源整合问题进行研究，在地方性金融机构法人治理、防范系统性金融风险、保障区域经济良好运行、支持地方产业转型升级、农村金融产业转型升级、农村金融机构可持续发展、农商银行提升核心竞争力等方面具有一定的现实意义。

2.文献综述

汪强（2021）提出关于推动农合机构在市级层面合并组建农商银行，实质是对农合机构进行以股权为核心的结构与流程再造，是从根本上实现公司治理和内部管理架构的转型。马九杰等（2020）从理论上分析了不同阶段农村金融机构市场化改革对金融支农的异质性影响，并认为现阶段农信社转制显著提升了其金融支农水平；邓晓娜（2020）提出农村金融改革的目标之一在于提升农村金融机构的经营效率，并且通过相关空间计量模型估量出农商行的经营效率要高于农信社，农商行应加快治理能力建设；杨久清（2018）指出金融机构改革是不可回避的客观存在，在经济新常态下，为保证新型农村金融机构健康持续发展，创新新型农村金融机构改革势在必行；马良（2019）提出农村金融机构的稳定与发展是农村经济持续健康发展的基本前提，也是促进“三农”经济转型升级的重要保障；白国庆等（2018）提出农村金融机构在改革创新和转型升级的过程中，职能部门的功能定位及运行效率决定了整体运行质量。魏小钧（2021）指出合并后的城区商业银行应积极沟通协调，加强改革创新，提高队伍士气，打开工作新局面，彻底转变经营机制，实现高质量发展。撰诸上述相关文献，较多从宏观层面出发，研究相应的规律性、理论性问题，鲜有从微观层面进行具体性、实践性研究。本文试以肇庆农商银行为研究样本，进行相应的具体性、实践性探索。

二、肇庆农商银行发展概况

肇庆农商银行于2020年2月正式成立，据其2021年年度报告，全辖共设有物理网点84个，在岗员工1577人。网点数量、资产规模、存款余额、贷款余额、涉农贷款、小微贷款、客户数量和缴税总额等八项指标均居全市银行业之首，是肇庆市综合实力最强的地方性银行。

1.发展现状

肇庆农商银行自挂牌以来继续坚守“回归本源、一齐发展”的理念，坚持打造“三农专属银行、市民首选银行、园区专业银行”的市场定位，探索建设“小而美”发展道路，抓好“农村金融（普惠）户户通”工作，推进“人才森林”建设，打造具有影响力的“心悦金融”品牌，不断提升金融服务水平，扎根肇庆城乡，坚持“勤劳金融”本色，以“控成本、激活力、抢市场、调结构”为转型抓手，抓好经营发展和转换机制工作，实现了各项业务的稳健向好发展。坚持支农支小市场定位不动摇，大力推进“数字信用乡村建设”、“普惠金融户户通”工作，积极拓展货币市场等业务，加强信贷管理和风险资产处置工作，加强对资本管理，流动性风险监测和控制，实现各项主要监管指标持续达标，资产规模稳步增长。

2.资本运营情况

据肇庆农商银行2021年年报，全行核心一级资本充足率为15.48%，符合不低于7.5%的法定监管值要求，同时符合肇庆银保监分局设定的不低于9%的2021年度目标值要求；一级资本充足率为15.48%，符合不低于8.5%的法定监管值要求，同时符合肇庆银保监分局设定的不低于10.20%的2021年度目标值要求；资本充足率为16.62%，符合不低于10.50%的法定监管值要求，同时符合肇庆银保监分局行设定的不低于12.60%的2021年度目标值要求。资本净额为542573.34万元，资本充足率持续达标。2021年提取贷款减值准备31647.35万元，年末贷款损失准备余额89593.46万元，贷款拨备率3.25%，拨备覆盖率189.11%，分别比年度监管目标值高0.5个百分点和24.11个百分点。

3.内部管理情况

据肇庆农商银行2021年年报，肇庆农商银行在报告期内能严格按照《公司法》《商业银行法》《股份制商业银行公司治理指引》《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》等相关法律法规，结合实际情况，不断完善公司治理结构，提高信息透明度，保护存款人利益，为股东创造价值，勇于承担社会责任。肇庆农商银行建立了以股东大会、董事会、监事会、高级管理层机构为主体的组织架构，董事会、监事会分别制定了相应的议事规则，形成了股东大会、董事会、监事会及高级管理层相互分离、相互制衡的公司治理结构，按肇庆农商银行《章程》规定，各层级在自己的职责权限范围内，各司其职，各负其责，确保了肇庆农商银行的规范运作，无发生违法违规情况。

三、肇庆农商银行资源整合的主要堵点

肇庆农商银行重组挂牌营业后，在人力资源模式方面，存在人员数量、人员素质、人员流动等方面问题，拖慢了发展进程；在资产质量方面，存在资产质量有待提升，盈利能力有待加强，不良资产处置机制仍需健全等痛点，降低了资产回报率；在金融科技研发与应用方面，存在投入不足、前瞻性思维不够等落后做法，拉慢了发展效率。

1.人力资源模式尚待优化

人员数量方面，肇庆农商银行三区合并挂牌后高中层岗位相应减少，叠加人工智能的大规模应用，基层岗位人员富余，对比资产体量相当的珠海、惠州等农商银行，肇庆农商银行全员数量高出300多人，人均资产率指标明显偏低。

人员素质方面，据其2021年年报披露，截至2021年年末，全行在岗员工1577人。全行持有专业技术职称合计732人，覆盖率约为46.41%。其中：高级职称6人，占比约0.82%；中级职称373人，占比约51%；初级职称353人，占比约48%。研究生以上学历（含）27人，本科学历1039人，大专学历442人，大专及以上学历占在岗员工人数的95.62%，人员学历、职称等机制有待科学化、专业化、规范化。

人员流动性方面，对比2020年年报分析，肇庆农商银行的人员流动呈现年轻化的现象，流失群体年龄主要集中在35岁以下，流失的人员学历层次都较高，多为硕士研究生。从地域层面分析，基于农商行支点所处地域原因，办公、生活条件有限，特别是偏远乡镇的网点流失率比城区网点流失率要高，流失人才主要是基层、一线的员工；针对工作年限进行分析，流失的人才多是工作年限在1年～2年，甚至1年以下的，工作年限5年以上的人才流失率相对较低。

2.资产质量有待提升

肇庆农商银行的主营业务是传统存贷业务，且肩负支农支小、乡村振兴、精准扶贫等重要社会责任，据其2021年年报披露，全行2021年各项贷款余额275.42亿元，比年初增加17.13亿元，增幅为6.63%；存贷比66.57%，比年初上升2.53个百分点，贷款业务持续发展，随之形成不良的风险也在不断增大。中小微企业易受宏观经济、产业转型、不可抗力等因素影响，叠加抗疫常态化，许多中小微企业经营困难，还贷压力较大，部分不良贷款处置更是面临前所未有的难度。

此外，肇庆农村商业银行属于“老企业，新银行”，成因复杂形成的不良贷款、不良资产基数较大，导致不良率压降任重道远。特别是在农合机构时代，不良资产管理手段相对落后，较多贷款形成不良归因于放款审批人的业务水平、综合素质低下而造成，最终形成较大损失的仍是企业自身。不良资产增多还会导致资产质量指标偏离监管轨道、信用评级受影响无法开展更高盈利性业务、盈利质量进一步下降等的一系列连锁反应，据肇庆农商银行2021年年报披露，预计中国银保监会监管对其2021年监管评级仍将保持在3A级，暂未达到优质农商银行的相关要求。

3.金融科技研发与应用相对滞后

据肇庆农商银行2021年年报披露，2021年度全行IT资金总投入4000多万元，包含人力成本、省联社数据建设分摊、设备采购、系统建设、软件开发、线路租金、IT咨询及电子设备维修等项目，比2020年增加投入860多万元。其中省联社数据中心建筑工程筹资分摊费用和大集中数据维护分摊费近2500万元。IT投入自主部分1000多万元，主要为购买各类硬件支持业务的发展及有效保障业务连续性。

从上述数据分析可知，目前肇庆农商银行主要采用省联社开发的金融科技系统及科技产品，自身独立的研发投入相对较少且基本为硬件设施。随着省联社去行政化进程的深入，肇庆农商银行若不对自身的金融科技系统作出调研与分析，则无法从战略角度制定符合自身的金融科技发展方案和开发契合银行自身经营发展的科技产品，也无法跟上数字思维步伐适应时代的发展需求。同时，地域限制、科技人员不足、前瞻性思维不强等因素导致没有足够的条件实现先进金融科技的引进和应用，影响了业务处理效率和质量，制约了肇庆农商银行由传统银行向现代商业银行发展的前进步伐。

四、打通肇庆农商银行堵点的建议

2022年，肇庆作为粤港澳大湾区重要节点城市，“一核一带一区”建设带来的叠加效应进一步凸显，市委市政府“坚持产业强市、制造业优先，大力实施产业振兴、乡村振兴、旅游振兴、社会事业振兴”的战略持续高质量推进，肇庆农商行作为地方经济发展的重要参与者，应当牢牢把握在新一轮的经济政策大环境下得到新的机遇和发展，集中资源优势打通堵点实现新的跨越。

1.重塑人力资源优化路径

（1）重调研重规划重配置

针对人力资源问题，建议肇庆农商银行系统地开展调研与分析，结合各网点经营数据、各业务流量等情况，合理规划岗位与人员配备。根据当前金融市场形势发展和全行的战略规划，实现人力资源的动态管理，制定科学的人力资源规划，构建数量充足、质量匹配、结构合理的人才队伍，制定合理的人才流动管理方案和制度、岗位的竞职制度、部门人员发展规划等，加强人事制度执行力，认真落实“四项制度”，加强内控管理，做好岗位轮换工作，全年做到基层与基层、总行与基层一线之间的轮岗交流制度。鼓励员工积极投身基层一线，优先提拔任用具有基层“三农”金融服务经验的员工。有针对性地选聘具有“三农”业务经验或行业背景的董事和监事，实现人力资源的合理配置。

（2）重科技重零售重增值

基于肇庆农商银行的战略规划提出“金融科技+大零售”是今后企业发展较长一段时间的主旋律，建议全行一方面持续加强对干部员工的业务培训和思想道德教育，落实培训计划，鼓励有条件的干部员工积极参加各类成人教育、自学考试、职称考试等，提高广大员工的科学文化素质层次，引导干部员工实现自我增值，以实现企业与员工的协调发展。另一方面培养核心科技团队，实现科技赋能。对于重组后出现的富余人员，应当大规模充实到零售队伍中去，通过多劳多得的营销竞争机制选拔高效率的营销人员，形成退出机制淘汰低效率的营销人员，实现人力资源的优化。

2.调整资产结构提高资产质量

（1）提高不良资产处置专业化水平

肇庆农商银行需持续坚持从严治贷，狠抓信用风险管控，加大不良资产处置，确保风险可控。把好新增贷款质量关，严防新冒不良贷款，特别是针对大额高风险授信，按“一户一策”制定专项化解工作计划，安排专人跟进落实。对历史遗留的大额系列贷款进行全面梳理，进一步摸清风险底数，按照“后手优于前手”原则，通过压降贷款本金、优化抵质押担保等，严防大额系列贷款风险。持续加大清收投入力度，设置更多的相关岗位，专人专岗全流程负责不良资产的清收处置工作。抓好不良贷款处置，创新风险处置手段，持续高强度压降不良贷款。探索将存量不良贷款移交专业清收，提高集中清收成效。

（2）实现高风险监控常态化

肇庆农商银行应建立风险监测预警机制，积极做好风险提示工作，有效防范风险事件，改善信贷质量，及时调整和完善资产质量管控小组，按要求组织召开资产质量管控会议，按月排查高风险授信，有效跟进落实大额及潜在风险客户管理要求。定期召开高风险监控汇报会议，各经营单位风险监控人员互相交流相关经验，互相促进风险监控的能力。从源头把握不良贷款的界定，对贷款客户进行风险等级管理，通过贷前调查、风险识别、风险跟踪、风险化解等环节落实高风险监控的常态化管理。

3.加快金融科技建设步伐

（1）全面升级金融服务模式

肇庆农商银行应重视建设自身的官方网站，集成应用工具设置下载入口，加大官网、App、小程序等电子化金融服务渠道建设，开发具自身特色的在线操作平台。充分运用RPA机器人的人工智能技术增加使用场景减轻重复劳动，拓宽业务自助办理覆盖面，全面升级金融服务模式，优化客户的服务体验。加强与外部公司的合作，密切与新希望金科、杭州百航、京东、科大讯飞等大型公司进行线上业务战略合作，结合业务部门最终需要打造线上移动行销系统，实现数据多跑路，群众少跑路，打通“金融科技服务”的最后一公里。

（2）科技与业务融合发展

肇庆农商银行对内应根据需求充分开发工作任务管理、贷款流程监控等业务系统，上线统一数据应用服务平台、云文档、知识图谱、信贷流程监控管理、农户信用信息管理、设备报障、物品进销存管理、督办任务管理、“肇融码”系统、粤农e钉、文档安全管理系统等等电子化服务平台，有效提升工作管理效率。对外应根据乡村特色产业需求，推出“一村一品”系列数字化产品“特色产业普惠贷”，以线上线下相结合的方式有效满足农户需求，实行 “白名单”核准加线上审批的授信模式，投产上线覆盖面更广的全线上消费信贷产品，有效提高小额农户信用贷款的发放效率。同时与市公积金管理中心、市税务机关和市社保局等第三方机构实现数据共享和实时数据调取，推出“快贷”业务，实行全线上流程操作，满足客户需求。

五、后重组时代肇庆农商银行资源整合保障

2022年，预期国内疫情将得到持续、有效控制，经济将由疫后复苏、供给端拉动的结构性复苏向供需联动的全面回暖迈进，全年宏观经济持续向好转，肇庆农商银行应紧抓机遇，全方位构建保障机制实现后重组时代资源的多维度整合。

1.加强人才储备激发队伍活力

肇庆农商银行可尝试按照“有为才有位、有位更有为”的管理原则，综合运用“末位淘汰”、竞争上岗、管控队伍、培养后备等方式，提供全面的培训与指导，进一步激发员工积极性和主动性。不断营造创先争优氛围，强化活力曲线考核，将考核结果量化到人，建立排序类或评优类考核机制；强化业绩考核，探索下放人事管理权限方案；强化以业绩为导向的风向标，持续加强基层管理团队的营销理念，突破管理型人才与专业性人才发展及晋升的“天花板”。

2.大力压降不良优化信贷资产

其一，肇庆农商银行应全面贯彻“从严治贷”指导思想，坚持“管住用途就是管住风险”的理念，通过现金清收、批量转让、平台拍卖等方式，加大不良贷款自主压降力度，持续压降存量、严控增量，降低不良贷款对财务资源的损耗，严控风险成本，减少信用风险对内源性资本补充的冲击，实现不良贷款下降、拨备覆盖率提升的目标。其二，应围绕价值引领的发展观念，探索“模拟利润”考核机制，设立独立利润中心，以超额利润奖励系数激发创利积极性，盘活该行富余资金，加大不良资产的清收力度，提高资金收益率和不良资产的收回率。

3.科技赋能向数字化银行转型

肇庆农商银行首先应以普惠为方向、实用为导向、服务为取向，建立数字化思维，优化金融科技平台，扎实发展金融科技，重视技术与业务的深度融合，为普惠小微战略落地提供平台支持，实现科技支撑业务、赋能管理、增强服务。其次应当优化政银合作平台。充分结合政银农三方需求，完善政务、金融及销售等服务功能，打造政银合作“典范”平台，提升科技对业务的敏捷响应和差异化服务能力，提升服务和管理效率。

六、结语

2022年不单是“十四五”时期的第二年，亦是肇庆农商银行挂牌营业的第二年。肇庆农商银行应坚持党的全面领导，以围绕“共富、法治、勤劳、转型”为发展总目标，以三年发展规划目标为方向，坚持“稳字当头、稳中求进”的总基调，坚守“支农支小、服务乡村振兴”的市场定位，以“强普惠、调结构、优管理、塑文化”为转型抓手，扎根肇庆、深耕肇庆，服务肇庆经济社会发展，优化资源配置，促进提质增效，实现后重组时代全行高质量、可持续健康发展。