商业银行反洗钱工作存在的问题及其优化对策

吕 悦

（内蒙古银行股份有限公司二连浩特分行 内蒙古自治区呼和浩特 011100）

随着我国经济的迅速发展和金融市场改革的不断推进，国内反洗钱工作的形势产生了深刻而复杂的变化。洗钱犯罪活动具有隐蔽性、专业性和复杂性等特点，给国家经济秩序、金融安全和社会稳定带来巨大的隐患。再加上新冠疫情席卷全球，各国经济面临着下行压力，引发国际资本内流，其中不乏为了避免资产缩水而进行资产转移的洗钱者。商业银行作为我国反洗钱工作的主力军，在新形势下面临的任务仍然艰巨，需要勇于承担反洗钱责任，认真研究目前反洗钱工作中存在的诸多问题，高效识别并采化解洗钱风险，提升自身的反洗钱工作水平。

一、反洗钱工作的现状

近年来，国内外反洗钱监管体系和制度日趋完善，国内对于反洗钱的监管和处罚力度也日益增强。国内反洗钱立法始于2003年，至今已有19年历史。

虽然我国的反洗钱工作起步较晚，但是推进速度快，力度大，起点比较高。在人民银行的监管部门领导下，我国的反洗钱工作有序推进，从无到有，形成了比较完善的反洗钱工作体系。2017年，国务院颁布《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》，反洗钱上升至国家战略层面。从2018年中国人民银行颁布的《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》、2019年银保监会主席会议通过的《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》等一系列文件可以看出，反洗钱监管要求趋严，现场检查和违规处罚力度逐渐加大。据央行官网数据显示，2020年，各监管机构共做出反洗钱行政处罚733笔，相比上年同比增加近四分之一，罚款金额累计约6.28亿元，约为2019年的3倍。其中，机构罚款金额约为6.08亿元，个人罚款金额约为0.2亿元，双罚占比由91%上升至98%。

从国际形势来看，一方面，全球的反洗钱工作呈现政治化趋势。2012年，反洗钱金融行动特别工作组（简称“FATA”）通过新的《40项建议》，将反洗钱工作和国际政治紧密相连。作为国际政治、经济和外交博弈的重要工具，大部分国家早已将反洗钱工作上升至国家战略层面。另外一方面，外部监管力度加大。2018年，FATA对我国进行了第四轮反洗钱和反恐怖融资评估，并在2019年2月审议通过了相关报告，充分肯定了我国近些年在反洗钱领域作出的努力和成绩，但也提出了一些整改意见，比如加大监管力度、提高洗钱处罚力度、增强对金融机构的风险评估等。

二、存在的问题

（一）反洗钱内控体系不健全

反洗钱内部控制是指金融机构为了维护金融秩序的稳定，履行预防洗钱活动的义务，基于相关法律法规，在程序、内容等方面采取的控制措施。当前，我国商业银行反洗钱内部控制体系日益完善，但仍然存在一些问题以待优化。首先，反洗钱内部控制意识和能力有待进一步提升。部分商业银行还未建立健全反洗钱合规文化，对于反洗钱工作的要求不够细致具体，部门分工不够明确合理，在员工反洗钱培训方面也存在不足。基层商业银行的反洗钱操作流程和实施细节也有待进一步优化，具体的反洗钱多由柜员负责，在反洗钱专业技能培训和洗钱风险防范方面有所缺陷。其次，内控制度不完善。部分商业银行对于客户身份信息的管理较为薄弱，大量存量客户信息不完整，在客户进行后续金融业务活动时，没有进行持续性身份信息的采集与识别。在信息的上报环节，由于一些商业银行内部各部门业务系统自成体系，缺少有效信息共享和沟通，导致反洗钱内部控制质量较低，上报给监管部门的大额与可疑交易报告参考价值有待提升。最后，反洗钱工作的要求与业务的融合性较差。虽然大部分商业银行在反洗钱工作中均能做到合法合规，但是由于商业银行各部门的业务流程没有与反洗钱相关规定充分结合，难以实现各部门联动，造成客户身份识别、风险等级分类与信息报送等工作的效率不高。

（二）客户身份识别有待加强

客户身份识别是商业银行履行反洗钱义务中的基础性工作，对预防反洗钱风险起到重要作用。商业银行在进行客户身份识别时，主要存在以下问题：第一，未按规定履行客户身份识别义务，未保存客户身份资料和交易记录。部分商业银行对客户身份进行尽职调查时采取的手段较为单一，了解到的信息比较简单，流于形式。另外，商业银行存在与身分不明的客户进行交易或者为客户开设匿名账户、假名账户的行为，给后续交易行为的追踪工作带来一定障碍。第二，客户的持续追踪识别措施未落实到位。存在已吊销、注销或者过期账户仍然能正常使用，或者暂停柜面业务，正常使用网上银行等支付渠道等情况。第三，遇到风险事件未能重新对客户展开有效身份识别，未及时准确地调整客户的风险等级。第四，存量客户身份信息的整理效果不佳。近年来，各商业银行陆续展开了对存量客户的信息治理工作，但是由于信息储量较大、业务复杂程度较高，再加上客户信息处于随时动态变化的状态，如果客户不积极配合，整理的效果就会比较差。

（三）科技力量支持不足

目前，商业银行在反洗钱科技力量支撑方面仍然比较薄弱，反洗钱信息系统建设有待强化。一方面，计算机等设备配置较低，无法实现短时间内对海量数据进行有效提取。再加上商业银行缺少既懂业务又懂科技的复合型人才，造成反洗钱程序的设计存在缺陷，例如部分可以通过系统自动化批量处理的信息，仍然需要人工筛查、分析和报送等。另一方面，在系统建设上，我国商业银行反洗钱信息系统的检测范围不全面，在网上支付、移动支付等方面监管力度不够，支付交易检测体系也有待完善；跨系统或机构之间的数据交换和共享存在一定障碍，不能及时追踪监控转移到其他银行或者多头开户的洗钱资金。特别是公安、司法机关、工商等外部系统之间的信息共享难以实现，进而严重影响了反洗钱的工作效率。

（四）风险评估和监督自查能力有待提升

大部分商业银行在反洗钱风险自评和监督检查方面较为滞后，没有在内部成立专门的反洗钱风险评估机构或者委托外部机构进行风险评估工作，未对客户、机构、产品的固有风险进行持续性识别，在风险评估的程序设计上也流于形式，实用性不强。值得一提的是，商业银行内部尚未制定或者明确有关履行反洗钱职责的奖惩措施，问责处罚和论功奖励的力度不够，导致员工对于反洗钱工作的积极性不强。

三、优化对策

（一）健全反洗钱工作的相关管理制度

面对当前复杂严峻的洗钱风险和监管形势，商业银行必须建立健全反洗钱工作的相关管理制度。一是加强组织管理。商业银行优化内部反洗钱组织机构设置，明确各级行、各部门和各岗位的分工和职责、责任和义务。另外，商业银行还可以基于最新的监管要求和自身反洗钱风险管控需要，设置专门或者兼职的反洗钱岗位，培养专业化的反洗钱队伍。二是建立健全反洗钱内控制度。商业银行应尽快建立和强化操作流程、管理模式与系统操作三位一体的内控机制，完善员工培训、违规处罚、绩效奖励等配套制度的建设，改变只重视惩罚监管而忽视激励性监管的思想。三是及时更新反洗钱相关制度。商业银行应根据国内外反洗钱形势、监管要求和区域特色，与时俱进，开拓创新，对反洗钱体系进行调整优化，以适应时代发展的需求，不断提升可疑交易监测和管控工作的质量，并重点关注新兴业务、特色业务，在人民银行的监督指导与支持下，与其他相关部门紧密联合，提升监管匹配度和有效程度。

（二）完善客户身份识别措施

准确详尽的客户身份信息是识别客户异常交易，防范反洗钱风险的基石，也是商业银行为客户提供优质服务和促进自身业务发展的依据。商业银行要转变“事不关己，高高挂起”和“应付了事”的思想观念，高度重视客户身份识别工作，严格执行客户身份识别的要求，做好客户身份信息的搜集与持续识别工作。为了提升客户身份识别工作的效率，商业银行要根据国家颁布的反洗钱有关法律法规，建立健全并彻底贯彻客户身份信息识别制度，利用商业银行数字化转型和业务流程再造的机会，将反洗钱客户身份识别的要求融入相关业务制度和系统流程中。对于新增和存量客户，商业银行可以开展客户信息治理工作，严抓客户身份初次识别环节，按照反洗钱相关规章制度的要求一丝不苟地执行，准确、真实和完整地收集、录入客户信息，把好客户的准入关，保证新增客户的数据质量。商业银行分批次、分时间和分渠道地对存量客户的信息进行治理，补充完整存量客户信息所缺内容，及时更正或更新客户身份信息。对于采取措施仍然无法识别的问题身份信息，暂停与客户的业务往来。在后续交易环节，商业银行要坚持客户身份持续识别，对客户身份信息进行及时的评估，根据评估结果调整洗钱风险等级，实现动态化管理。同时，商业银行建立良好的内外部沟通协调机制，不仅有利于维护商业银行的客户关系，还能在提高客户信息的完整性和准确性方面发挥重要作用。

（三）加强信息系统建设

随着数字科技时代的到来，洗钱、恐怖融资等可以借助的外部手段逐渐丰富，金融科技创新领域成为洗钱犯罪的重灾区。在新形势下，商业银行应进一步加强反洗钱信息系统建设，以科技为引领来有效遏制洗钱和恐怖融资等活动，维护国家金融安全。首先，商业银行应加大对反洗钱相关硬件设施的资金投入，更新计算机设备以满足日常数据的统计、处理和提取等工作。其次，要充分利用目前由人民银行组建起来的金融机构公共网络，基于大数据、人工智能、物联网平台等技术，建立成熟有效的以客户反洗钱风险分类为基础的大额交易和可疑交易检测系统，实现自动分类和评估客户风险，将高风险或疑似高风险客户推送至人工识别，大额交易定期报送等功能。最后，商业银行要加强与其他银行和政府部门之间的信息共享和交流，将来自公安、司法机关和工商机构等外部信息与银行客户信息相匹配，进而便于商业银行快速准确地完成客户身份识别工作。

（四）做好反洗钱风险防控工作

商业银行作为反洗钱的第一道防线，要积极转变和提高管理人员和员工的反洗钱风险防控意识，做好反洗钱风险防控工作。商业银行要建立健全自身评估、反洗钱风险评估和防范机制，统筹考虑信用风险、市场风险、操作风险等，明确自身反洗钱风险偏好，在新的业务开展之前就科学评估相应的洗钱风险及关联因素，并根据风险点制定符合国际化标准的洗钱风险管控措施，如及时调整客户的洗钱风险等级，制定大额及可疑交易及时报告制度和报告流程。与此同时，商业银行可以将反洗钱风险防控纳入日常工作中，定期对各地区、网点、部门、业务等开展风险评估工作，以提升内部反洗钱风险防控水平。另外，商业银行完善反洗钱监督自查机制，将反洗钱纳入日常的工作检查范畴，明确检查的时间、地点和内容，对于检查过程中失职的员工和相关领导按照“谁主管，谁负责”的原则进行严格处罚，做到公开公正公平，以提升内部监督自查质量。

（五）培养专业化的反洗钱人才

当今社会，洗钱犯罪手法层出不穷，其专业化和隐蔽性趋势逐渐增强，这对商业银行，特别是基层商业银行的反洗钱工作带来了巨大的挑战。相关工作人员必须不断提升反洗钱业务水平，及时学习和更新反洗钱知识和观念，熟练掌握反洗钱工作的相关制度流程和操作技能，提升反洗钱工作的效率。商业银行应重视专业化反洗钱人才的培养，加强反洗钱工作的宣传力度。第一，加强针对性培训。商业银行要利用晨会、例会、线下讲座和线上自主学习等形式开展反洗钱培训，包括操作流程、可疑资金识别、可疑交易发现与处理办法等实操性学习，以及反洗钱工作相关法律法规等知识性学习，切实提升员工关于反洗钱的专业素养，深刻意识到反洗钱工作的重要性，掌握反洗钱工作的原则和方法，提高自己的业务技能。另外，商业银行应增加资金投入和优惠政策力度，积极引进专业化的反洗钱人才，提升反洗钱队伍的整体水平。第二，完善反洗钱工作的考核和奖惩机制，提升反洗钱指标在合规工作评价中的占比，强化各支行、各部门和员工对反洗钱工作的重视程度和积极履责意识。商业银行应优化反洗钱考核评价体系，在整个业务流程中进行反洗钱评价考核，进而化事后评价为主动管理，促使担任反洗钱工作的员工积极履行反洗钱义务，确保贯彻落实反洗钱工作。第三，加大对洗钱犯罪的宣传力度，通过线上线下多种渠道、多种方式开展反洗钱宣传工作。例如，可以在网点设立宣传栏，通过LED屏幕、宣传手册等方式，提示洗钱犯罪的相关手法，提升宣传的有效性。同时，银行要注意对员工的思想道德教育，避免工作人员参加洗钱犯罪的情况产生，以提高自身的反洗钱管控能力。

四、结语

我国反洗钱工作尚处于起步阶段，在当今复杂多变的国际反洗钱形势下，商业银行承担的反洗钱工作任重而道远，需要贯彻“风险为本”的工作原则，提升反洗钱工作的精细化管理水平，不断加大反洗钱工作的投入，发现其中存在的问题并逐一予以解决。本文针对目前商业银行履行反洗钱义务中存在的反洗钱内控体系不健全、客户身份识别有待加强、科技力量支持不足、风险评估和监督自查能力有待提升等一系列问题，提出了健全反洗钱工作的相关管理制度、完善客户身份识别措施、加强信息系统建设、做好反洗钱风险防控工作和培养专业化的反洗钱人才等建议，以促进商业银行反洗钱工作的顺利进行，切实维护我国经济秩序和金融安全。