六部门联合打击虚开骗税违法犯罪

自2021年10 月国家税务总局、公安部、最高人民检察院、海关总署、中国人民银行、国家外汇管理局联合召开常态化打击虚开骗税违法犯罪工作部署会以来，各地相关部门重点聚焦“假企业”“假出口”“假申报”涉税违法犯罪行为，充分发挥协作优势，依托大数据共享应用，密切配合、持续发力，精准锁定涉嫌虚开骗税高风险案源，以“零容忍”态度开展常态化联合打击，成功破获了一批虚开骗税案件，严厉惩治了一批违法犯罪分子。

五起税收违法案件

四川破获“7·15”虚开骗税洗钱案

2021年底，在四川省六部门打击虚开骗税领导小组统筹指挥下，四川成功破获泸州“7·15”案，打掉虚开骗税犯罪团伙2 个，地下钱庄犯罪团伙1个，捣毁窝点25 个，抓获犯罪嫌疑人134名，实现了对虚开、骗税、洗钱的全链条打击。该案涉嫌虚开发票8284 份，价税合计金额12.07亿元，骗取出口退税1.61亿元。经查，以林某某为首的出口骗税团伙，以广东深圳为总部，在重庆、江西、四川等地设立生产型出口企业，采取“票货分离”的手段非法取得进项发票，并进行虚假生产和出口，进而骗取出口退税。目前，相关涉案人员已依法移交检察机关提起公诉。

福建破获团伙虚开骗税案

2021年10 月底，福建公安、税务部门根据当地人民银行、外汇管理分局移送线索，统一开展收网行动，成功查处一起涉嫌虚开、骗汇、洗钱、非法买卖国家机关证件的案件，抓获犯罪嫌疑人36名。经查，犯罪团伙通过控制多家外贸公司购买虚开的增值税专用发票，向货代公司非法购买出口报关单，以“买单配票”的方式骗取出口退税。据统计，该案涉及上游空壳企业28 户，不法货代公司6 户，涉嫌虚开发票6800余份，价税合计金额7.24亿元，骗取出口退税8300余万元。

河南、湖南破获皮革和香菇行业出口骗税案

2021年11 月，税务总局驻广州特派办会同河南、湖南两地公安、税务部门和海关缉私部门侦破皮革和香菇行业出口骗税案。经查，河南、湖南34 户企业通过虚假购进皮革、香菇等农产品，虚构生产和货物流，虚假外汇结算，短时间内“出口”金额达18.74亿元，骗取出口退税1.86亿元。此外，税务部门还开展了皮革行业专项整治，配合湖南公安部门立案侦查117 户企业，抓获犯罪嫌疑人27名，进一步规范了皮革行业税收秩序。

重庆破获“8·01”虚开发票案

2022年1 月，重庆公安、税务部门联合侦破“8·01”虚开发票案，抓获犯罪嫌疑人8名，一举打掉了盘踞在重庆、广东两地的开票团伙。经查，犯罪团伙通过随机利诱代账会计等方式安插领票人员在不同区域领取发票后跨地区虚开。据统计，该案涉嫌虚开增值税发票1.32万份，价税合计金额5.6亿元。

广东深圳破获利用电子专票骗取出口退税案

2021年10 月，深圳公安、税务部门联合在深圳、河南两地开展“踏浪4 号”专案收网行动，破获“9·27”利用增值税电子专用发票骗取出口退税案，共抓获犯罪嫌疑人27名。经查，以河南王某为首的虚开团伙勾结下游深圳詹某为首的骗税团伙，利用深圳成某操纵的不法报关行，共同实施“配单”“配票”骗取出口退税。该案涉嫌虚开发票271 份，价税合计金额2392万元（其中电子专用发票98 份，价税合计金额1040万元），骗取出口退税274万元。

下一步，六部门将深入贯彻落实常态化打击虚开骗税违法犯罪的工作部署，坚持精诚共治、精准打击，常打长打、长治长效，进一步加大打击力度，持续保持对虚开骗税等涉税违法犯罪行为重拳出击的高压态势。同时，按照党中央、国务院实施新的组合式税费支持政策特别是大规模留抵退税的部署，将防范和打击骗取留抵退税违法犯罪行为作为六部门常态化打击的重点，对骗取留抵退税等涉税违法犯罪行为露头就打、严惩不贷，为国家重大税费支持政策落实落地保驾护航。

税务总局公布两起骗取留抵退税案件

为确保大规模增值税留抵退税政策落准落好，税务部门在加快留抵退税进度，抓政策速享尽享的同时，会同公安、检察院、海关、人民银行、外汇管理局等部门严厉打击骗取留抵退税违法行为。4 月1 日至5 月25日，各级税务部门已公开曝光201起骗取留抵退税案件。5 月26 日，税务总局再次公布两起骗取留抵退税案件。

安徽破获一起中介公司策划实施骗取留抵退税案件。合肥市税务稽查部门根据线索分析，会同公安机关破获一起中介公司策划实施骗取留抵退税案件。经查，合肥某财务管理有限公司为其代账的合肥某建筑工程有限公司策划并实施，通过取得虚开发票虚增进项税额、虚假申报等手段，骗取留抵退税53.56万元。税务稽查部门依法追缴建筑工程有限公司骗取的留抵退税款。目前该案已移送公安机关立案侦查，将依法从严处罚并追究两公司相关人员刑事责任。

宁波查处一起虚开发票团伙骗取留抵退税案件。宁波市税务稽查部门根据线索分析，联合公安机关依法查处一起团伙虚开发票骗取留抵退税案件。经查，该虚开团伙控制多家企业，在没有真实货物交易的情况下，取得虚开发票形成留抵税额575.74万元；同时对外虚开增值税专用发票价税合计7.93亿元。税务稽查部门通过查处，成功阻断该团伙控制企业利用虚开发票虚增进项税额、骗取留抵退税的违法行为，并正对涉案企业下游可能继续利用虚开发票骗取留抵退税的企业开展深入检查。目前，该案件已移送公安机关立案侦查，将依法从严处罚并追究相关人员刑事责任。

税务总局有关负责人表示，将进一步发挥六部门协作机制作用，把打击骗取留抵退税作为当前常态化打击工作的重中之重，聚焦团伙式、跨区域、虚开发票虚增进项骗取留抵退税等违法犯罪行为，以零容忍的态度坚决予以打击，形成打击骗取留抵退税的压倒性态势，释放严查重处骗取留抵退税违法行为的强烈信号。