保险业亟需强化合规管理

周玉华

编者按：

在日趋严格的合规监管环境和合规工作管理有效性不足的双重压力下，保险公司重视和加强合规管理工作已变成必然趋势。近日，《保险公司合规管理与风险控制实务指引》再版，本书作者20年来一直服务于保险公司法律合规和风控体系建设，不仅对风控合规理论有全面深厚的理解，而且在风控合规实践中积累了丰富的经验。本文节选部分内容，以飨读者。

保险公司依法合规经营是生存和发展的基本前提。保险公司合规管理不仅是公司持续健康发展的重要保证，也是保险公司竞争力的体现，更是保险企业履行自己社会责任的重要标志。

保险业合规管理亟需升级

自20世纪90年代以来,国际金融保险业相继发生了一系列重大财务丑闻和操作风险案件,对国际金融市场产生了较大震荡。究其原因,大多是因为金融保险企业自身在合规管理方面存在较大漏洞或管控缺失。为了防患于未然,国际金融保险企业纷纷组建专职部门以强化合规管理,控制经营管理风险。同时,各国金融保险监管机构认识到,外部合规监管不应该、事实上也不可能替代内部的合规管理,因此,先后出台了有关企业合规建设的规定。合规管理作为国际金融保险行业普遍遵循的基本准则和独特的风险管理技术,得到了普遍认同。

2007年，中国保险监督管理委员会（下称“保监会”）印发《保险公司合规管理指引》。在该指引颁布后,各家保险公司都根据其要求和规定积极开展合规管理工作。从我国保险公司合规管理实践总体情况来看,合规管理工作整体仍然处于初步探索阶段。虽然保险公司大多树立了合规管理观念,但由于对合规管理的认识和理解深度不一,管理技术水准和人才储备力量不一,合规管理水平参差不齐。有的保险公司对合规管理的具体内涵认识不足,合规管理仍然主要停留在口头上,缺乏具体有效的措施和行动;有的保险公司虽然积极探索合规管理的手段和方式,但由于开展合规管理的时间不长,经验有限,可以参考和借鉴的经验不多,对于在实践中如何协调好合规管理与其他风险管理的关系,如何正确处理合规管理和业务发展之间的辩证关系,如何将合规管理纳入保险公司全面风险管理框架之中等问题仍然存在困惑。

之后，监管法规发生较大变化。保监会于2016年又颁布了《保险公司合规管理办法》，同时废止了《保险公司合规管理指引》。这是保险公司合规管理的纲领性文件，对保险公司合规管理工作提出了更高要求。

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为风控体系提供实务指引

过去十几年间，保险规章和规范性文件进行了大量的清理工作，可以查询的保监会（2018年与银监会合并为银保监会）对部分规范性文件作出11次修改、废止的决定。2018年监管整合之后，监管机构又修订和出台了大量规章和规范性文件。

为此，笔者花费精力将所有现行有效的规章和规范性文件按照管理模块进行归纳整理，删除已经废止的部分规范性文件。为了反映这些新的修订，笔者根据现行有效的法律法规对本书进行修订再版，以便读者及时了解和掌握最新法规变化。

基于新的保险法律合规与风控标准和监管规定，笔者对保险公司合规和风控体系建设全过程进行了详细的分解和描述，重点关注思路和方法，并通过大量图表展示保险公司合规和风控体系建设的重点和难点，为保险公司建立既满足监管要求又符合公司自身发展实际需要的风控体系提供了实务指引。

整理保险合规管理要点

近年来，保险企业重大违法违规事件时有发生，一个很重要的原因是行业缺乏专业的合规风险理论指导。本书将理论和实践充分结合起来，用系统化、标准化的方法，从建立全面认知、推动务实操作的角度，把保险机构合规风险管理的重点和难点问题有效归纳总结并提出切实落地方案，不仅对行业合规风险理论有所贡献，对指导保险公司开展法律合规风控工作具有很强的参考价值。

随着保险公司合规管理认识和水平的提高，新版对原版内容进行了大幅精简，将原第一章至第六章内容合并成一章，同时为了对公司治理、反洗钱、互联网保险业务、保险资金运用等领域法律法规、违规处罚案例、合规风险和风险控制措施进行系统总结，新增了八章内容。新增章节结合保险公司各合规管理模块，对保险合规管理主要方面进行体系化整理，尝试梳理相关监管要点，帮助合规管理人员对合规管理热点、难点问题和领域，有更深的认识和更多的发现。

深化内控合规文化建设

再版后的 《保险公司合规管理与风险控制实务指引》一书，全面、系统、翔实地讲述了保险公司、保险资产管理公司等保险机构合规风险控制体系建设和运行优化的过程和方法，不仅体例完整、应用性极强，而且对保险机构内控合规的重点、难点和热点问题及新的监管标准作了深入浅出的诠释。特别适合保险公司、保险资产管理公司风险管理部门、法律合规部门、审计部门以及与合规风控职能有关的部门工作人员使用，也适合从事保险公司管理的高层管理人员阅读。

为保证时效性和针对性，笔者对银保监会及其派出机构官网近年来公开披露的监管函和行政处罚决定进行了分类整理，重点筛选最新行政处罚案例，并据此列明常见高发违规行为的表现形式，揭示保险公司经营中的风险红线和合规管理要点。

本书再版之际，正值银保监会在全国范围内积极开展银行业保险业“内控合规管理建设年”活动，相信对保险机构深化内控合规文化建设，开展多样化的合规教育宣导，加强案件警示教育，提升规矩意识和风险意识会起到极大的帮助作用。

读者可以通过本书系统学习和了解保险业合规风险管理内部控制的相关理论和实践，事半功倍地建立和完善自己公司的合规风控体系，为自己所在公司的战略决策、业务发展、业务运行等保驾护航。