浅谈企业融资管理存在的问题及对策

杨晓东

摘要：随着国家社会经济发展水平的稳定提升，同时基于经济全球化的发展背景下，我国企业的数量持续增长，已然成为市场经济体系中的重要组成部分，对促进我国社会经济发展水平的稳定提升发挥着无可替代的功能，因此其实际运营发展情况也越来越受到国家相关部门的重视与关注。基于我国多数企业的发展现状能够发现，其在运营过程中面临着诸多问题，尤其是融资问题最为显著，给企业的持续健康运营造成了很大的负面影响，继而也给国家经济发展水平的整体提升带来了很大的阻碍。因此，如何对企业融资管理中存有的诸多问题进行高效解决，已然成为了很多企业正在面临且亟需解决的问题。基于此，文章首先对企业融资管理过程中存有的诸多问题进行了全面分析，而后对致使企业融资管理工作出现问题的主要成因进行了概述，最后提出了企业融资管理工作的优化对策，以期能够为促进相关工作的高效开展提供一些参考帮助。

关键词：企业;融资管理;问题;成因;对策

随着我国经济市场体系的逐步健全与完善，我国大部分企业都呈现出成本高、发展受限的市场特征，这样一来便容易造成企业因资金链短缺而面临被市场淘汰出局的风险。目前，基于市场经济迅猛发展的背景之下，为了充分适应新形势下的发展趋势，我国大大小小的企业都加快了体制革新的步伐，采取各种举措来促使其内部结构获得了不断调整与优化，企业的盈利水平也不断在提升。但是结合企业当前的运营发展现状来看，大多数企业所构建的融资管理体系还存有诸多短板，融资管理模式存在一定的缺失，这就为企业的正常运营造成了不小的负面影响，在这样的情况下，也就要求企业管理者还有全体员工都需要完善自身的认知，能够基于企业的实际发展情况进行深入探析，结合实际发展需求来构建科学高效的管理发展机制，继而来促使企业融资管理工作中存有的诸多问题获得高效解决。基于此，本文展开了全面分析。

一、企业融资管理过程中存有的诸多问题

（一）融资结构不科学、缺乏合理性

企业在开展融资活动的过程中，面临着融资结构不科学的问题，主要体现在这三个部分：首先，资本结构不具备一定的合理性。一般也是在民营企业中出现这一问题的情况比较多。究其原因也是发现因受落后运营理念的局限，企业管理者往往对于资金发展水平未引起足够的关注，也不重视对资本内容进行完善与革新而导致出现这一负面情况。其次，负债结构不具备一定的合理性。企业在向银行进行借贷时，通常都是以硬性资金为基础前提下来进行贷款，但是如此就将给弹性力度带来一定的负面影响，甚至会导致金融风险的发生。最后，資产结构不统一。多数企业都是将资金投入企业内部，增加企业规模，或者用于进行技术改革创新，但是如此一来就会导致资金链被拉长，继而就会致使企业自身的核心竞争优势难以获得高效提升。

（二）企业融资管理未制定明确的目标

基于国家经济发展水平稳步提升的背景之下，企业迎来了更多的发展契机，但与此同时也面临着更为严峻的挑战，其运营过程中也面临着更多的金融风险因素。企业在开展投资活动时，倘若想要将风险系数降到最低，就一定要进行全面考虑，如对时间和方法还有政策等各方面进行充分考虑。但是，大多数企业在开展实际投资活动时，总是习惯于追求眼前的利益，将投资计划都放置在短期收益，从而在开展融资管理时就不具备明确的目的性和计划性，如此一来既不能确保将风险性降到最低，又容易将企业陷于资金短缺

的困境。

（三）融资成本偏高

当前，很多商业银行为了促使自身信贷风险性获得减少，在为企业提供贷款服务时，会对贷款比例的利率进行调整，同时也会要求企业进程资产抵押，并且因担保还有抵押所产生的相关成本也都要求企业自己承担，这样一来就致使企业的融资成本被大大提升。另外，在银行的要求下，企业还会将贷款的其中部分资金还继续存储在银行，如此也就导致企业可利用的资金被缩减，无形之中也就致使企业的融资成本被进一步增加。其次，现阶段在市场上有不少资产评估机构不具备正规资质，也无法提供正规化服务，未基于市场价格标准来胡乱设定价格，致使企业贷款成本被不合理提升，继而也无法保证企业的融资工作获得高效开展[1]。

（四）民间借贷存在很大的风险

企业在实际运行发展过程中，银行借贷已经难以满足其实际的资金需求时，多数企业就会转向民间借贷。民间借贷组织基本上都属于私人建立的放贷机构，非规范经营较多，而正规化的借贷组织相对较少，这些民间借贷机构本身也不具备很强的资金实力，所以都是倾向于为小众企业提供贷款服务，而且门槛较低，对于资金的运行具有较高的灵活性。正因为民间借贷机构具备一定的灵活性特征，所以实际上其在运营发展过程中也会遇到很多风险性因素，所以其设定的贷款利率相对于银行要高出不少，而这对于本身运营情况就不理想、陷入融资困境的企业而言，无疑是雪上加霜，导致企业不敢轻易借贷。结合目前情况依然能够看到，国内的民间借贷具有很大的风险性，与之相关的法律规章体系尚不够健全，融资市场环境较为混乱，无法实现统一规范的管理，民间借贷虽然借贷门槛低，但是利率过高，就造成融资成本过高的现象发生，进而致使贷款方承受着很大的还款压力。除此之外，因市场管理体系严重缺失，也缺乏健全的法律规章体系的约束，所以就极易出现很多经济债务纠纷，也无法得到政府部门的保护与维护。

二、致使企业融资管理工作出现问题的主要成因

我国企业之所以陷于融资难的困境中，并非全部因为受到资本市场的歧视，也有很大一部分原因是企业自身在运营过程中存有诸多不足，以及政府政策机制不够健全，加上突然席卷而来的新冠疫情，大环境的恶劣也就导致企业的融资情况十分紧迫。

（一）基于企业自身的原因分析

首先，信用意识缺失。目前，不包括那些自主研发的科研企业，我国多数企业管理者和决策者普遍存在管理认知水平偏低、综合素养不高、信用意识不强的问题。大部分企业习惯于将企业战略目标定位为追求经济效益最大化，过于重视眼前的短期利益，同时在运营管理过程中也会经常发生拖欠工资和拖延债务等不良行为，给企业形象还有信誉度造成了很大的负面影响。同时，很多企业为了积累资金会实施一些违法行为，如偷税、逃税还有漏税，这一行为既损坏了其自身的形象，又将会给我国税基造成严重性的侵蚀。多数企业信用意识薄弱和资信水平不高，也就更容易致使其自身面临着严重的道德风险，这就导致企业在进行借贷时，由于本身信誉水平低，因而银行或者其他机构针对其借贷业务都会进行反复审核

和考虑[2]。

其次，不具备足够的担保还有抵押。商业银行为了确保自身的利益不被损害，还有降低自身的借款风险系数，在向企业进行贷款发放时，就会将信用贷款的额度进行缩减，基本上都是实行担保和抵押的方式来向企业放贷。但是，有不少企业因自身资产规模不大，发展受限，没有能够足够向银行进行抵押贷款的资产，抵押能力欠缺。另外，因企业的运营风险较高，不具备较强的创收能力，负债能力也十分薄弱，所以很多满足银行担保条件的担保人也不想为其提供担保帮助。在面临缺少担保人的帮助和抵押资产不足这些问题时，企业在开展融资工作时就很陷入了很大的困境。

最后，财务问题显著。很多企业在运营发展过程中，自身的财务管理体系存有诸多漏洞，也尚未构建完善的财务管理体系，企业决策者也不具备较高的财务管理意识，同时企业对于从事财务管理工作的相关工作者也未加强进行专业培训，导致这些财务管理人员工作水平偏低、职业素养不强。在企业出现财务管理漏洞时，企业就会发生财务报表虚报和信息不详细还有数据信用度不高等各种不良问题。因为企业在开展外源性融资活动时，要求其必须如实将自身的财务情况进行公布，这样一来由于其本身存有财务管理问题，就将致使其财务数据的可信度不高，在针对企业进行信用等级的评估工作时就会受到不同程度的影响[3]。

（二）基于银行角度的原因分析

首先，对企业的融资比较歧视。企业主要的外源性融资对象就是银行，但是在这一过程中对于企业的融资银行往往都是秉持歧视的态度，认为企业的发展具有很大的不稳定性，在向其放贷时会承受很多不可预知的风险，相对而言那些金融机构更加倾向于为那些规模大、盈利能力强的大企业提供借贷服务。其次，有些企业会在运营情况不太乐观的情况下，就利用申请破产的方式来逃避债务，而且也没有相关司法机构能够为银行债权提供保护，这就致使银行对于企业的贷款积极性逐渐消磨。

其次，银行与企业间信息不相符。对于企业来说，银行是其资金的主要来源，但是银行在为其提供资金支持之前，都会对企业的实际运营情况和发展潜力进行全面审查，直到评估通过才会向企业提供资金支持。但是，需要注意的是，银行是不可能参与到企业运营过程中的，因此对于企业的真实运营情况还有资金情况难以完全掌握，所以就致使其与企业之间存在信息不相符的问题，进一步也就容易造成逆向选择还有道德风险。所以，银行为了促使这一风险系数得到降低，就要投入更多的资金成本和人工成本还有时间成本，如此一来就导致银行的运营成本变得更多。另外，由于银行对企业开展的审核工作还有评估环节相对于要繁琐很多，过程也较为漫长，所以即使贷款资质通过了，企业也很可能错过了最好的投

资机会。

三、企业融资管理工作的优化对策

（一）加强融资能力

结合企业的实际运营情况和需求，来构建出一套科学的、规范的、行之有效的融资管理机制，将能够为企业的运营发展创造有利的前提条件，促使企业的发展运营日趋成熟，也更加正规化[4]。与此同时，对于企业的资金管理工作也需加强关注。随着国家经济发展水平的稳定提升，企业也应转变自身的认知水平，紧跟时代的发展步伐，实现运營机制的革新与优化，能够善于利用科学高效的、恰当的管理机制来促进企业实现高效创新，促使企业全体员工对于企业资产的关注度获得高效提升，为企业的持续健康运营探索更多的融资方式。作为企业的运营管理者和决策者，也需提升自身的管理认知水平，逐步更新自身的经营理念，积极利用科学高效的管理经验来进行战略规划和运营发展，采取有效手段来促使企业全体员工的综合素养获得高效培养与提升，继而才能完全适应新时代下的发展趋势。

企业管理者一定要眼光独到，能够运用发展的眼光来开展运营工作，善于基于市场的实际发展情况和实际需求来制定企业的战略计划，对于企业形象的塑造，还有产品特色的宣传推广工作引起足够的重视，继而来促使其核心竞争优势获得高效提升。此外，还需要基于实际需求来对企业的管理机制进行健全与优化，构建科学规范的财务管理系统，将企业的财务信息和实际发展情况对外如实披露，这样将能为融资借贷创造有利的条件支持，进而也有利于为企业增添更多的融资机会[5]。企业还需创建一套与自身情况相符的自律体系，主要目的也是促使企业的信用水平获得进一步提升，为企业打造真实规范的信用档案，包含其自身的纳税记录和资质评估情况等内容，这样将能够成为企业开展融资工作的信誉

保障。

（二）加强革新当前的金融体制

随着我国经济发展水平的高速提升，企业已然成为了重要的中坚力量，基于此，我国相关部门应为企业的融资管理工作提供足够的帮助与支持。例如可面向企业来构建一套健全、科学、可行的融资服务系统，以此来促使企业能够获得全面持续运营，为企业的持久稳定发展构建良好的运营环境。首先，政府应将自身所具备的正向领导功能进行充分发挥出来，结合各企业之间存在的差异性来提供针对性的帮扶，还需基于企业的实际运营情况来创建健全科学的融资服务体制，以此来为企业的融资管理工作提供支持，继而获得银行还有金融机构的关注与扶持;其次，应创造有利条件来促进民间金融机构的健康发展，为其提供合理的外部支持，鼓励民间金融机构致力于为中小企业提供资金帮助;最后，基于“互联网+”时代背景，充分利用现代化的技术方式来构建更加全面、高效的金融服务体系，相对以往的融资模式而言，网络环境下的金融机构将具有显著的优势，如操作便捷、时间短、效率高等。所以，应对于金融服务平台的构建引起足够的关注度，同时也可单向向企业提供服务，继而将有助于为企业开发出更多的融资

路径[6]。

（三）缩减企业的融资申请手续

不论是银行还是其他金融服务机构，都可基于企业的实际运营情况和需求来为企业打造出高质量、高效率的融资服务平台，如此才能符合企业的融资发展需求，帮助企业高效解决融资问题，促使其完全脱离融资困境。银行或金融机构可按照企业的发展情况来打造符合其特点的信贷商品，还可针对企业合理减少借贷条件，去除中间多余的环节，提升贷款的效率。基于“互联网+时代”背景，银行或金融机构可打造互联网融资平台，为企业提供一条新的融资途径，以此来推动金融业务线上和线下的共同发展。另外，银行或金融机构鉴于企业的贷款额度低和频率高，可适当的减少一些不合理的收费，可依照企业申请的贷款金额来制定收费标准，实行差异化的金融服务方式，来帮助企业获得持续稳定

运营[7]。

四、结束语

综上所述，提升企业的融资能力将有利于确保其实现持续性健康运营。文章首先对企业融资管理过程中存有的诸多问题进行了分析，主要有：融资结构不科学、缺乏合理性;企业融资管理未制定明确的目标;融资成本偏高等。民间借贷存在很大的风险，其次对致使企业融资管理工作出现问题的主要成因，即基于企业自身的原因分析和基于银行角度的原因分析，最后进一步提出了企业融资管理工作的优化对策，主要有加强融资能力、加强革新当前的金融体制、缩减企业的融资申请手续等措施，希望能够为相关工作的高效开展提供参考。

参考文献：

[1]苏浩杰.中小企业股权融资管理存在的问题及其对策[J].全国流通经济，2021 （22）：95-97.

[2]王晓文.对我国中小企业融资存在问题的思考[J].时代金融，2021 （20）：43-45.

[3]潘婷.我国中小企业融资难问题及对策研究[J].农村经济与科技，2021，32 （14）：140-142.

[4]姜金冬.国有企业投融资管理存在问题及对策[J].财会学习，2020 （23）：171-172.

[5]朱晓光.我国中小企业融资现状及对策研究[J].商业经济，2017 （02）：101-103.

[6]陶晓美.中小企业资金管理存在的问题和对策[J].中国乡镇企业会计，2016 （01）：61-64.

[7]于傲洋.中小企业融资存在的问题及对策研究[J].商场现代化，2015 （29）：118-120.