网上银行外汇业务中存在的问题和对策建议

叶骞

如今，随着电子通信和计算机技术的发展，极大的推动了互联网与电子商务的迅速发展，当前已经步入網络经济时代，在激烈的市场竞争当中，商业银行需要改变和创新，所以，网络银行拓展业务就成为比较重要的一项决策。

网上银行又称网络银行或电子银行，泛指银行利用网络技术，通过面向社会公众开放的公共网络作为基础的服务渠道，以特定的自助服务设施或者为客户构建专用的网络app等方式，向客户提供“银行柜台”。客户可以通过手机、电脑等数字终端设备，登录网络开展离柜金融服务。2011-2020年我国个人网上银行及手机银行用户比例逐年上升，2020年我国个人网上银行用户比例达59%;2020年个人手机银行用户比例达71%。2016-2020年我国企业电子银行用户比例呈现小幅度上升趋势，其中2020年我国企业手机银行、企业微信金融服务用户比例增速较快，用户比例分别是42%、45%;我国企业网上银行、企业电话银行用户比例增速放缓，用户比例分别是83%、35%。

一、我国网上银行外汇业务概述

（一）现有个人网上银行外汇业务类型

如今，在开通了网上银行外汇业务之后，各商业银行在现行外汇政策基础上，为了在激烈的外汇市场中占据更多份额，尝试着尽量在外汇政策允许范围内借助互联网技术发展出自有网上银行外汇业务，顺应并满足各级市场的需求。对于个人网上外汇业务来讲，已开通的个人网上外汇业务主要有个人结售汇、账户管理、国际信用卡境外消费后购汇还款以及跨境汇款等。

（二）个人网上银行外汇业务优势

如今，较之前传统外汇柜台业务相比，各商业银行网上银行进行了一系列的改革和创新。与传统柜台外汇业务相比，银行通过开办网上银行外汇业务，一是实现了从传统的“柜台式”交易向“离柜式”交易的转变，解放银行柜台人员的同时，节约了手工交易成本，并打破地域界限，让银行业务辐射半径扩大增加客户与银行间的粘合度;二是打破时间界限，客户可以实时对账户进行管理，从而节约业务办理的时间和金钱成本。个人办理购汇和结汇业务过程中，无需再到银行柜台就可以通过网络直接办理，并且能够随时随地获得相关服务，这样不仅可以节省往返银行所需花费的时间，大大提高办事效率，而且还可以提高个人办理结汇和购汇的主观能动性。三是提高业务服务质量。现有的网上银行能够使人们在任意地点、任意时段享受外汇金融服务，其一般是在银行原有规则上进行科学、人性化的设计，并制定了标准化服务流程，与营业网点相比，所提供的服务更规范、更标准，而且还方便了个人办理外汇相关业务，进而提高外汇业务处理效率。

（三）个人网上银行外汇业务常见问题及风险

1.政策风险。现阶段虽然各商业银行的网上银行外汇业务多集中于外汇管理政策宽松区域，但日常监管及核查中发现，一些外汇业务在办理过程中缺少银行操作人员的严格把关，从而导致部分业务在具体落实阶段不得不面临严峻的政策监管风险，并影响其办理效率。在个人网上银行外汇业务中，常见的政策风险如下：

一是易于分拆，无法对个人分拆结售汇行为进行有效监管。如今，外汇政策一般是指对境内个人所实施的年度便利化结售汇管理模式，一般要求每人每年5万美元，并且要求个人凭有效身份证件在银行办理年额度内的结汇和购汇，超过便利化额度的则需要提供相关证明材料才可以办理。然而，对于非柜台业务而言，如网上银行个人结售汇等，一般会选择外汇指定银行，并且不会与个人客户进行面对面的接触，这样将会导致银行“了解客户”的优势荡然无存。在进行电子银行个人结售汇业务办理过程中，个人需要凭有效身份证来对人民币的外汇储蓄账户或结算账户进行开设，然而该过程中因为个人只用在开户阶段将有效身份证件信息提供给银行柜台人员，这样一来银行不能对业务是否由本人办理给予准确判断。容易出现违规人员操作多人网上银行办理年额度内的个人结售汇业务，利用“蚂蚁搬家”的方式将资金汇出，整个过程仅需几分钟，即使外汇局通过事后筛查发现异常，交易也已完成，仅能将参与分拆的个人列入“关注名单”，无法挽回外汇资金流出的损失。

二是申报混乱，无法对资金的真实用途给予实时、动态监测。现有外汇管理政策并未限制经常项下的国际支付手段，然而对资本项目项下业务仍未全面放开。居民个人通过网上银行渠道办理结售汇业务时，由于缺少银行柜面人员提供的专业化帮助和指导，加之现有电子银行结售汇业务并未对各个流程和各项指标给予详细说明，从而导致客户在选择结汇资金来源或购汇资金用途时，仅凭主观臆断，在系统预设的结/购汇资金属性下拉菜单中备选，随意性较大。由于客户不完全了解结售汇资金属性的具体含义，随意错误选择“运输”“货物贸易”“咨询服务”等选项，或简单归于“其他服务”中，导致个人结售汇业务统计出现问题，既增加了银行结售汇统计人员的统计工作的难度，又影响了外汇管理部门结售汇数据统计的准确性和事后监管的效率性。

三是个人年度实际购汇总额无法给予准确把控。现行外汇管理政策虽然对境内银行卡境外提现有明确的额度管理，但是境内银行卡境外消费未有明确额度管理，且消费后使用购汇还款不纳入个人结售汇系统，这样就会造成境内个人通过对大额信用卡办理的方式来向境外转移境内资金，或通过经常项目方式将资本项下资金转移境外。

2.防范作用弱化。一是分行以下无审核权限。个人通过网上银行办理的个人结售汇业务由属地银行网点审核把关，首先通过柜台开通电子渠道，再进行购汇、付汇业务操作，而对外付汇业务则由其省分行每日进行业务数据的核对后支付，资金支付后，业务属地银行网点再作国际收支申报，整个电子渠道个人购付汇业务流程，地市级以下分支行除了开户留存资料外，后续业务不会留存任何购付汇资料，也不进行业务审核。但各银行省分行对外付汇业务的集中核对时，普遍存在业务量大、人手紧的情况，且对境外机构情况的了解存在一定局限性，不能及时发现异常情况及涉嫌违规行为，容易造成类似境外炒金、炒汇等资金通过手机银行或网银系统顺利汇出境外的情况。即使事后发现，外汇局也只能将相关人员列入“关注名单”，遏制其再度发生，导致监管被动。二是在办理的网上银行个人结售汇业务时不需要提供相关凭证，原来代为监管的银行根本无法了解到客户资金的来源、用途，以及交易背景，大额外汇一般会被分散到若干账户，并借助电子银行在限额内结售汇，使得分拆、洗钱等交易变得越来越隐蔽，给外汇局筛查和甄别违法违规交易带来了难度。

3.操作流程风险。为确保个人通过网上银行渠道办理个人结售汇失败或错误能及时得到纠错，国家外汇管理局在《电子银行个人结售汇业务管理暂行办法》第二十三条中明确规定银行需要构建内部核对和纠错机制，每日委派专业人员对电子银行个人结售汇业务数据进行认真核对，以保证个人结售汇系统信息录入的准确性和完整性。但在以往对辖内外汇银行开展的非现场核查和现场检查发现：因人员业务素质参差不齐，导致银行存在执行外汇政策法规不到位的情况，加之后台监督管理弱化，导致部分错误数据在规定的时限内未及时修改、或删除的情况时有发生，影响了数据报送的及时性和准确性。

4.违规情况难以认定。一方面责任划分不清。目前各商业银行是由总行负责网上银行渠道建设，分行集中管理网银等业务，个人账户开立于支行、网点，法规未明确各条线应承担的责任。另一方面执法手段有限。现行的外汇管理政策未赋予外汇局对网上银行延伸调查的权限，外汇局发现个人存在通过电子银行分拆购付汇后，因银行客观原因而导致的非人工失误，很难对业务经办银行应承担的责任进行认定，对后续处理造成了困难，故而对银行难以实施有效查处，进而滋生了银行引导个人通过电子银行办理分拆购付汇的道德风险。最后，对于个人通过网上银行进行分拆购付汇的，如果个人不配合调查，违规事实将难以被查实，在被认定为是“资金提供者”时，将会被列入“关注名单”，随后需要借助新的购汇主体并通过网上银行来达到转移资金的目的。

二、网上银行外汇业务的建议

通过外汇管理政策支持下，网上外汇业务仍然需要做出很大的发展，主要可以通过以下几个方面来完成：

（一）积极研究外汇局的各项政策，做到外汇政策的有效落地

对于银行来讲，需要进一步研究外汇管理部门所制定的相关政策，除此之外，需要将本行的业务系统做出适当的改变和发展，进而可以促进网上银行业务的发展与创新。通过分析相关的调查可以得出，当前，很大一部分银行并未足够重视外汇管理部门制定的相关政策，并且未充分的按照现行外管政策制定的相关政策对一些新业务进行拓展。

（二）完善网上银行个人外汇业务风控机制

第一，结合实际情况构建网上银行防分拆系统，其不仅需要对事后的筛选给予综合考虑，而且还需要将工作重心向业务办理环节前转移，以此来做好个人分拆行为的事前防范工作。第二，细化和完善风险提示制度，时刻关注涉嫌分拆的境外主体，以期从源头来对违规分拆交易进行堵截。同时，外管局将存在洗钱、分拆等违规嫌疑的行为和个人列入“关注名单”，并通过Asone平台将相关数据发送至银行，对银行进行风险提示，以便对其境外资金归集方给予实时、动态关注，一旦发现客户借助网上银行来对境外资金归集方汇款时，则需要告知客户须持相关材料到柜台方可办理。

（三）做好资金安全风险防范工作

目前，各银行网上银行外汇业存在明显的同质化发展趋势，没有足够的竞争力。当前，客户在选择一家银行的网上银行服务时，主要是考虑资金安全问题。而因为当前互联网越来越开放，网络技术开始呈现出复杂化的发展趋势。通过与传统银行业务对比得知，网上银行业务在具体实施过程中可能会面临各种各样的资金安全风险。此时，作为网上银行外汇业务而言，常见的资金安全风险如下：一是客户端安全性风险，对于网上银行外汇业务而言，发起方是客户，不是银行，这样虽然方便，但会提高客户操作风险;二是信息传输安全性风险。对于以往的传统支付而言，主要是通过银行内网来对支付信息进行传输，但是银行的内网和外网间采用了安全隔离措施，所以有相对较高的安全性。然而，在网上支付环节，相关信息在互联网中一般是公开传递的，因此部分客户的信息极有可能发生被窃取和篡改的风险;三是銀行网站的安全性风险。虽然现有各银行网站均选择了比较安全的措施，其中包括防火墙等方式，然而仍存在一些“超级黑客”无法防备。因此，客户和银行双方都需要将自己的安全意识不断提高，银行需重点关注资金安全风险防范工作，并结合实际情况来制定相关措施，以此来保证资金的安全性。同时，还需要不断提高自身信誉，以此来吸引更多客户来办理业务，这样可以保证网上银行外汇业务的有效推进，并进一步强化网上银行外汇业务的安全管理。

（四）强化外汇业务合规管理

如今，外汇管理局将之前的直接管理采用间接管理来取代，并不断加强银行外汇收支监管力度，同时，严格的制定出相应的法律法规进行惩戒。所以，商业银行在办理相关业务的过程中，需要严格按照国家颁布的相关制度来执行。此外，办理网上银行外汇业务时应严格执行外汇管理局所提出的相关规定，并根据本行特点，来制定一套与之相匹配的规章制度和业务操作流程，明确各部门和相关人员的基本权利和义务，严禁发生违规经营或超权限经营的现象。在对一些超权限与超金额业务进行受理时，需按要求提交当地外汇管理局审批，否则不能对外进行办理。

（五）深挖银行现有业务功能

如今，我国商业银行所开办的网上银行外汇业务量规模相对比较小，大多数网上银行外汇业务基本上是外汇管理政策没有约束或约束相对较少的业务。对于各个商业银行来讲，需要将各项业务所具有的基本潜能得到有效发挥，要做好外汇管理相关政策的深入研究工作，对现有的网上银行系统功能进行不断改进和拓展。同时，在发展网上银行外汇业务的过程当中，能够探索更多的途径和方式。

（六）做好网上银行外汇业务政策宣传工作

作为银行机构，要结合实际情况来对自身经营策略进行调整和优化，并做好网上银行外汇业务政策宣传工作，具体如下：一是在个人外汇业务中，将电子银行作为主要发展方向，并以此来制定与之相关的客户策略、营销策略和安全策略，并做好向社会各界宣传工作;二是强化银行业务人员政策培训，在提高他们自身能力和素质水平的同时，提高银行业务操作人员的约束力;三是做好客户金融知识教育和宣传工作，加深他们对结售汇业务的了解和掌握，从源头上杜绝违规行为的发生。

参考文献：

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[3]  周鑫. 我国网上银行理财业务现状及发展建议[J]. 河南金融管理干部学院学报，2009，（01）：114-117.

作者单位：中国人民银行郴州市中心支行