科技保险对企业环保技术创新的助推效应

厉华杰

目前，高风险俨然成为中国企业进行环保类技术创新的一个重要特征。从微观的角度来看，环保类技术企业在整个生产运营过程中可能会出现多种风险。比如在选题和研发阶段，存在资金不足、延期开展项目和人才大量流失等诸多风险;进入到生产产品和企业产品的市场宣传推广阶段，可能会出现企业的成果转化失败、知识产权遭到侵权、产品取代等一系列的风险;在产品的服务及市场推广阶段，可能会有一些风险，如顾客需求的转变、业务成本的增加，以及追讨应收账款的困难等风险。为了降低环保技术创新的风险，尽可能使这种风险达到最小，由此出现了科技保险。科技保险是由我国率先提出的新概念，其他国家没有直接照搬的经验，因此深入研究科技保险怎样才能推动企业进行环保技术创新，具有非常重要的现实意义。

一、企业环保技术创新的风险状况

1.技术风险。企业在进行环保技术创新时难以避免技术风险。影响企业环境技术创新的因素有以下几个方面： 一是科技开发困难，关键技术不可预期。二是技术知识是不能获得的。三是关键性的技术突破困难重重。四是有科技壁垒和科技阻碍。五是实验基地、设备和工具缺乏。环保技术企业的性质决定了企业时刻面临高风险，每项环保创新的技术都会经历从构思技术原理、研发产品和服务以及最后实际应用的过程，由于技术尚未达到成熟的阶段，可能出现一些无法预知的不确定性。一项新的环保技术的产生，并非一开始就能做到构思完美和轻车熟路的使用，一开始就能完美构思的技术并不存在，这也是一种不切合实际的想法，违背了科学界的规律。根据以往的经验来讲，科技风险会随着技术的创新和提高而增加。

2.市场风险。当企业进行环保类的技术创新时，受产品的性能、稳定性或消费者倾向等因素的影响，其生产的新产品一时间难以获得市场的认可。再有，拓展中国企业环保技术创新的市场难度非常大，而后就是企业实施环保技术创新需经过一个较长的投入到产出的周期，因为市价等原因导致环保技术企业的市场需求不旺盛或者增长比较慢;最后就是由企业进行环保创新产生的新产品寿命短或开拓的市场已经被更新的环保技术代替。

3.法律风险。近年来随着环保类相关法律法规的相继颁布和实施，中国加大了环境保护的力度。有关大气污染，水污染和土地污染的一些法律法规相继出台，代表中国坚定治理污染的决心和行动。面对接二连三的环保风暴，企业深刻体会到巨大的环境保护压力，处理不当，可能面临行政责任和刑事处罚等法律风险，环保风暴已经成为一种常态，这凸显出防控法律风险的重要性和紧迫性。

4.金融风险。任何一项高新技术从它的研究开发开始，到生产以及技术服务的成型，需要企业不断地融资来维持。而在融资过程中，作为无形资产的高新技术和有形资产的融合过程，是一个极其复杂而又高风险的过程。融资的成功与否，影响到整个企业的发展规模与速度，也关系到企业的兴衰成败，不容忽视。

二、科技保险及其承保模式分析

1.科技保险的概念。科技保险的概念可以追溯到1995年，是一种分担企业科技风险、减轻科研负担的保险理念。具体来说，企业的科研开发过程需要面对三个阶段的风险： 科研开发阶段、成果转化阶段和市场应用阶段的风险。科技保险是指当企业的科技研发失败时，保险公司向企业缴纳的保险费用。科技保险是一种投机类风险，保险公司有更大的经营空间。和企业相比，科技保险公司承担的风险难以预测，可保性差。一方面，复杂多样的科技风险使得保险费率和赔偿率提高，另一方面，科技容易搭便车，保险供求不足导致市场失灵。政府宏观调控的重要性在解决此类问题方面得以体现，因此也称科技保险为政策性科技保险。

2.科技保险的功能。一般认为具有以下几方面作用。一是补偿环保科技研发经济损失。企业进行环保技术的研发时会面临很大的风险和不确定性，科技保险可以为企业进行环保技术创新时提供风险保障，在发生风险事件和经济损失后提供经济补偿，助推环保科技企业快速恢复生产。二是提出有效管理系统性风险的方案。技术保险可以提供围绕研发过程的风险管理解决方案，做好各种防灾减损安排和经济损失保障方案，将企业可能独自承担的科研风险降到最低，支持鼓励企业和科研工作者大胆试错，促进企业增强创新动力活力。三是解决融资难的问题。企业进行环保技术创新时在起步阶段可能会面临一系列的融资难题，很难从银行等渠道融到资金，经营面临很大财务压力。科技保险可以使用保险机制提供融资担保或信用保证，帮助环保科技企业快速获得成本相对较低的资金。

3.科技保险的承保模式。借鉴外国发展科技险的经验，有三种开展科技保险的类型：投保—理赔型，半参与型和全参与型。理赔型科技险是指传统保险人与被保险人之间的关系，创新类企业支付一定的保险费，保险公司按照保险合同的规定支付一定的保险赔偿。半参与类型是指保险公司负责一定的保费，当项目失败时，负责相应的责任，一旦项目成功，按照事先约定的参与收入分配。全面参与类型的保险意味着保险公司不仅参与成功项目的收入分配，而且还参与创新型企业的管理，发挥类似于风险资本投资者的作用。在我国当前的保险发展环境下，前两种模式可以同时使用。

三、科技保险助推高新技术企业环保技术创新发展的案例分析

1.宁波市新兴产业的发展和技术创新的投入状况。2017年，宁波市科技局对宁波市新兴产业的发展情况进行了数据调查，涵盖了节能环保产业、新一代信息技术产业、生物产业、高端装备制造业和新能源产业等9个新兴产业。从企业的经济效益来看，根据调查发现浙江省宁波市2017年新兴产业的总产值达到4082.25亿元，较上一年相比增加了872.19亿元，并且总体增速达到了15.7%。其中，位居第一的新材料产业的总产值为1395.13亿元（占比34.17%），产业增值226.6亿元，同比增速9.9%。而节能环保产业的总产值排名第四，为361.32亿元（占比8.85%），同比增速13.1%，其產业增加值的速度快与新材料产业，由此看出，宁波市环保产业的发展状况良好，并且呈持续增长的态势。

2.宁波埃斯科光电有限公司的科技保险赔付案例。2019年5月份宁波作为绿色保险的试点地区开始推行环责险。宁波埃斯科光电有限公司是首批投保的企业之一。在这之前宁波埃斯科光电有限公司一直投保的是环境污染责任保险，在2019年了解到环境污染保险的升级版后决定尝试推行。投保后，宁波埃斯科光电有限公司找来第三方环保服务机构——仁欣公司。仁欣公司对埃斯科进行了一次全面的环保体检，共发现发现了十三处小的问题。宁波埃斯科光电有限公司收到仁欣公司编制的环保评估报告后，立即对十三处问题进行整改。此次发现的废气处理设施无进口数据的问题，仁欣公司也建议企业向第三方检测公司提出，要求废气采样检测中增加废气处理设施的进口浓度监测。根据《宁波市电镀行业治理提升指南（2016）》要求，废气处理效率要达到90%以上。如果废气处理设施无进口数据的话就没有办法核定处理效率。宁波埃斯科光电有限公司表示会向第三方检测公司提出这个要求。经过投保绿色保险的事件后，宁波埃斯科光电有限公司发现绿色保险对企业的帮助非常大。企业投保的保费一年不到五万元，并且宁波市北仑区政府还给予公司百分之二十五的补贴。

由此案例看出，埃斯科光电有限公司积极响应政府科技保险的试点工作，并根据企业的环保风险状况，选择投保适合自身的科技保险产品。在保险事故发生以后，及时告知保险公司并能主动采取补救措施降低损失的扩大，后期双方根据保险协议的条款按流程处理理赔工作，较为及时地赔偿了埃斯科光电有限公司的经济损失。在此过程中，埃斯科光电的环保风险的管理能力逐渐提高，对科技保险的满意度不断上升，实现科技保险为环保技术企业绿色发展保驾护航的功能。

四、科技保险助推企业环保创新发展的对策建议

1.企业的角度。环保科技型企业应研发创新型产品，走精细专业化道路。一是抓住新兴市场机会，整合多种力量研发创新型险种，以满足环保科技企业多样化的风险管理需求：二是研发行业解决方案，向从事特殊技术创新的特定行业提供多样组合的保险服务，而不是对所有科技企业提供一般化的特定风险保障：三是打造自身特色品牌科技企業涉及的行业领域众多，保险公司应当走精细专业化道路，针对特定行业开展持续研究同时也能减少因不了解行情所带来的经营风险。

2.保险机构的角度。科技保险的发展离不开科技保险特许经营制度的建立。要成立一个技术类的保险公司，保险公司需要看到潜在客户。科技保险的潜在客户是不够的，一方面，科技保险的宣传力度不够;另一方面，科技企业看不到科技保险的效用，选择不购买科技保险。对于前者，我们需要政府的指导，加大科技保险的宣传力度，提供更多种类的科技保险补贴，使企业愿意尝试购买科技保险，逐步深化科技企业的科技保险知识。对于后者，保险公司自行设计的科技保险产品应更多地从科技企业的角度出发，从满足科技企业的需求入手，为能够分散现有经营风险的企业有效设计科技保险产品，加强科技保险产品的创新。

3.政府的角度。加快相关研究，推进科技保险专项政策的出台。鉴于科技风险的复杂性，根据先进地区推进科技保险发展的经验，浙江省环保科技企业需要开展科技保险研究，主要从以下几个方面进行：一是以发展为重点的高新技术产业和环境友好产业为重点，衡量不同环节的创新风险，深入审视创新风险的异质性;二是加快推出科技保险专项政策，实现资源整合，发挥主导作用，形成政策工具箱。

（作者单位：山东工商学院）