河南省高新技术企业高质量发展的扶持政策研究

刘振 魏田田 王雪婷

摘 要：高新技术企业是驱动地区经济高质量发展的重要微观经济主体。作为全国经济大省和中部崛起增长极的河南省，为什么高新技术企业发展相对落后？制约河南省高新技术企业发展的根源是什么？如何从政策层面助推河南省高新技术企业高质量发展？是当前亟待解决的重大理论和现实问题。基于此，本研究首先从高新技术企业的数量、创新投入、创新成果产出和创新成果转化等方面，揭示了河南省高新技术企业发展的状况;其次，从财政资助、潜力挖掘、高校创新、风险资本和营商环境等方面，剖析了河南省高新技术发展不足的根源;最后，从财政政策的激励力度、精准施策和精准发力，高校创新实力提升和法治化营商环境优化等方面，提出促进河南省高新技术企业发展的对策建议。本研究的结果以期在促进河南省高新技术企业高质量发展方面，能够为政府相关部门政策的科学制定提供决策参考。

关键词：高新技术企业;扶持政策;河南省

中图分类号：F276.44     文献标志码：A     文章编号：1003-5168（2022）7-0135-05

DOI：10.19968/j.cnki.hnkj.1003-5168.2022.07.031

Abstract： High and new technology enterprises are the important microeconomic subjects that drive the high quality development of regional economy. Henan Province is a major economic province in China and the rising growth point in central China. Why is the development of high-tech enterprises relatively lagging behind？ What is the root of the restriction of the development of high-tech enterprises in Henan？ How to boost the high quality development of high-tech enterprises in Henan from the policy level？ It is an important theory and practical problem to be solved urgently. Based on this， the study first reveals the development of high-tech enterprises in Henan from the aspects of enterprise quantity， innovation input， innovation output and innovation transformation， etc. Secondly， from the aspects of government's financial support， development potential， innovation support of universities， venture capital participation and business environment， this paper analyzes the root cause of the insufficiency of Henan's high-tech development. Finally， from the aspects of the financial policy incentives， precise policy implementation and precise force， as well as the overall innovation strength of universities and legal business environment， the paper puts forward countermeasures and suggestions to promote the development of Henan high-tech enterprises. The research results of this paper hope to provide decision-making reference for the scientific policy-making of relevant government departments in promoting the high quality development of high-tech enterprises in Henan Province.

Keywords： high-tech enterprise; fiscal policy; Henan Province

0 引言

高新技術企业是国家重点扶持的拥有自主知识产权和创新能力的知识密集、技术密集经济实体，是地区创新发展的主力军，是驱动地区经济高质量发展的重要微观经济主体。高新技术企业的发展质量不仅反映当前地区经济发展的质量，而且决定着地区未来经济增长的潜力。技术创新是高新技术企业保持竞争力的关键，然而技术创新的高风险性、收益滞后性和正外部性导致企业创新动力不足。为激励企业创新的积极性，提高企业创新能力，政策扶持成为世界各国政府普遍采取的方式。近年来，为应对国外“卡脖子”技术的挑战和落实国家创新驱动发展战略，提升地区创新能力、竞争力和经济高质量发展水平，全国各地掀起了新一轮发展高新技术企业的热潮，不断加大对高新技术企业创新的扶持力度，增强政策实施效果，优化企业创新生态等。作为全国主要经济大省和中部崛起重要增长极的河南省，2021年GDP为58 887.41亿元，全国排名第五，同比增长6.3%[1]。但是高新技术企业发展相对落后，不仅数量少，而且创新能力不强，严重制约了河南省经济高质量发展。那么清楚制约河南省高新技术企业发展的瓶颈及如何破解河南省高新技术企业发展面临的困局，是当前亟待解决的重大理论和现实问题。基于此，本研究首先揭示了河南省高新技术企业发展的状况;然后，剖析了河南省高新技术发展不足的根源;最后，提出促进河南省高新技术企业发展的对策建议。本研究结果以期在促进河南省高新技术企业高质量发展方面，能够为政府相关部门政策的科学制定提供决策参考。

1 河南省高新技术企业发展的状况

从高新技术企业数量、创新资金投入、创新人才投入、创新成果产出和创新成果转化力度方面，能够比较全面地揭示河南省高新技术企业的发展状况。

1.1 高新技术企业数量较少

从企业数量来看，2009年，河南省高新技术企业有678家，2019年增长到1 106家，年均增长6.3%，虽然高于全国年均增长的3.17%，但是低于中部六省年均增长的7.38%[2]。在2019年，河南省高新技術企业数量仅占全国高新技术企业数量的3.09%，在中部六省中排名第5位[2]，说明河南省高新技术企业数量相对较少，驱动河南省经济高质量发展的动力不足。

1.2 高新技术企业创新资金投入不足

从研发经费投入来看，2009年，河南省高新技术企业研发经费投入为13.12亿元，2019年增长到89.34亿元，年均增长58.1%，高于全国年均增长的34.2%和中部六省年均增长的52.5%。但在2019年，河南省高新技术企业研发经费投入仅占全国高新技术企业研发经费投入的2.26%，在中部六省中排名第3位[2]，说明河南省研发投入增长速度较快，但投入总量不足，制约了高新技术企业的创新发展。

1.3 高新技术企业创新人才投入不足

从研发人员数量来看，2009年，高新技术企业研发人员数量为12 144人，2019年增长到38 239人，年均增长21.5%，但低于中部地区年均增长的26.98%[2]。2019年，河南省高新技术企业研发人员占全国高新技术企业研发人员的3.33%，占中部六省高新技术企业研发人员的19.90%，在中部六省中排名第4位[2]，说明河南省高新技术企业研发人员比较少，创新人才投入不足，制约了高新技术企业的创新发展。

1.4 高新技术企业创新成果产出不多

从发明专利申请数量来看，2009年，河南省高新技术企业发明专利申请数量为423项，2019年增长到1 574项，年均增长27.2%，低于全国年均增长的31.97%和中部六省年均增长的72.89%[2]。2019年，河南省高新技术企业发明专利申请数量占全国的0.97%，在中部六省中排名第5位[2]，说明河南省高新技术企业的创新成果不足。

1.5 高新技术企业创新成果转化力度不大

从新产品开发经费投入来看，2009年，河南省高新技术企业新产品开发经费投入约17.14亿元，2019年增长到79.06亿元，年均增长36.1%，低于全国年均增长的39.1%和中部六省年均增长的49.3%[2]。在2019年，河南省高新技术企业新产品开发经费投入仅占全国的1.46%，在中部六省中排名第5位[2]，说明河南省高新技术企业创新成果转化投入不足。

总之，与全国和中部六省相比，河南省高新技术企业主要存在数量偏少、创新投入不足、创新成果产出不多、创新成果转化投入力度不大等问题，导致河南省高新技术企业发展相对落后。

2 制约河南省高新技术企业发展的根源

河南省高新技术企业发展相对落后的主要根源是财政资助力度不大、发展潜力挖掘不足、高校创新支撑乏力、风险资本参与不足、营商环境不佳等。

2.1 财政资助力度不大

近年来，为贯彻落实国家创新驱动发展战略，提升地区创新能力和经济高质量发展水平，全国各地不断加大对高新技术企业创新的扶持力度，掀起了新一轮发展高新技术企业的热潮;但是与全国和中部地区相比，河南省扶持高新技术企业的力度不大。譬如，2009年，河南省高新技术企业获得政府研发资助资金为1.14亿元，2019年增长到2.35亿元，年均增长10.6%，不仅低于全国年均增长的28.54%，而且低于中部地区年均增长的22.1%[2]。在2019年，河南省高新技术企业政府资助资金仅占全国的0.91%，在全国排名第18位，在中部六省中排名第5位[2]，说明河南省政府对高新技术企业的资助资金相对比较少，对高新技术企业的创新激励不足，导致企业创新的积极性不强。

2.2 发展潜力挖掘不足

由于政策激励不足，河南省高新技术企业的发展潜力未得到充分挖掘。一是河南省科研院所、科技园、孵化器等的创新成果转化率较低，不利于新的高新技术企业诞生，导致新生高新技术企业比较少。二是在新一轮科技革命和产业革命的背景下，其他地区的传统企业已经纷纷开始转型，但是河南省的传统非高新技术企业转型动力不足，尤其是河南省国有企业没有发挥率先垂范的作用，制约了河南省高新技术企业的发展。三是河南省高新技术企业缺乏合作意识，企业创新主要靠单打独斗，产学研联盟较少，“校企”和“企企”合作不力，严重制约了企业的创新能力提升和高质量发展。四是河南省有很多在外地创业成功的企业家资源，相关营商资源没有得到充分利用，制约了高新技术企业的发展。

2.3 高校创新支撑乏力

高校是创新人才培养的摇篮，是高新技术企业生存和发展不可或缺的重要外部环境。当前河南省高校的实力，难以支撑高新技术企业高质量发展。一是与中部地区的湖北省和湖南省相比，河南省高校实力较弱，研究型大学和创新型大学相对稀缺;二是部分高校负债较高，科研经费严重不足，科研奖励力度不够，科学研究的积极性不高;三是河南省高校大部分学科不突出，与其他省相比，河南省一级博士授予点相对比较少;四是与其他地区的高校相比，2021年全国各地高校教师收入排行榜显示，河南省高校教师收入全国排名倒数第2位[3]，河南省高校不仅难以吸引拔尖的科研人才和创新人才，而且优秀人才大量流失到沿海发达地区。上述诸多原因导致河南省高校原始创新动力不足，创新型人才培养的质量不高，难以满足河南省高新技术企业发展对技术和人才的需求，严重影响了河南省高新技术企业的数量和发展的质量。

2.4 风险资本参与不足

创新是高新技术企业的灵魂，但是创新的高风险性和高信息不对称性等特征，导致高新技术企业发展面临严峻的融资约束问题，尤其在初创期，资金约束不仅容易导致企业“夭折”，而且限制了企业的发展。风险资本的投资对象主要是处于创业期的高科技企业，风险投资在缓解企业融资约束、分担企业创新风险和优化企业管理等方面发挥着重要作用。但是风险投资机构主要集中在中国的北上广深等一线城市，2018年风险投资额总量达6 171.927亿元，其中，东部地区占70.89%，中部地区仅占18.85%;风险投资机构管理的资金在上海市高达为26 659.58亿元，在河南省仅为346.68亿元，全国排名第18位[3]，无法满足河南省初创高新技术企业对风险资金的需求，严重制约了高新技术企業的发展。

2.5 营商环境不佳

营商环境是指影响企业经营活动的政治、法律、文化和经济等外部因素的总和。良好的营商环境是一个地区经济增长的“软实力”，是提高地区综合竞争力的重要因素。一个地区的营商环境不仅直接影响着招商引资的数量和质量，而且影响地区企业经营成本、资源获取、创新能力和高质量发展。高新技术企业嵌入在地区营商环境之中，良好的营商环境能够不断催生新的高新技术企业，并使高新技术企业不断发展壮大。中国商报营商环境研究中心和智云产业研究院发布的《2020年中国31省区市法治化营商环境指数排名分析报告》显示，河南省法治化营商环境总得分为67.58分，全国排名第21位，在中部六省中排名第6位[4]。总之，营商环境不佳不仅不利于吸引外地或国外的高新技术企业，而且会增加本地高新技术企业运行成本，降低企业效率，抑制企业创新能力提升和高质量发展。

3 促进河南省高新技术企业发展的建议

要破解河南省高新技术企业高质量发展的困局，需要通过加大财政激励力度、精准施策、精准发力、提升高校创新实力、优化法治化营商环境等来实现。

3.1 加大财政激励力度，实现河南省高新技术企业“量”的突破

一是制定科学的财政激励政策，激励河南省科研院所、科技园等加快创新成果的转化，使其成为高新技术企业“孵化”的摇篮;二是制定科学的财政奖惩政策，加快河南省非高新技术企业向高新技术企业战略转型，或传统企业创办高新技术企业子公司，尤其激励河南省国有企业充分发挥国有资本的优势，积极培育高新技术企业;三是制定优惠的回乡创业政策，鼓励在外地创业的河南企业家参与家乡建设，创办高新技术企业;四是制定归国留学生创业基金政策，鼓励拥有核心技术的归国留学生来豫创办高新技术企业;五是加大招商引资的激励力度，积极引进中国港澳台和国外高新技术企业[5]。

3.2 针对企业生命周期阶段精准施策，破解河南省高新技术企业发展困局

一是在高新技术企业初创期，由于企业技术不成熟、规模小和失败风险高，在信息不对称条件下，融资约束是企业面临的首要难题[6]。克服企业融资约束的主要途径是引进风险资本，关键是政府要制定优惠政策激励风险资本投资高新技术企业，构建企业、风险投资机构和政府三方的创新风险分担机制，缓解企业融资约束，提高企业生存和发展能力。二是在高新技术企业成长期，企业主要面临技术、生产和市场迅速扩张的挑战，需要大量资金来支撑企业快速扩张。帮助企业扩张的重要途径是公司上市，公司上市需要花费巨额的上市费用，对企业上市进行激励和扶持是国内其他地区普遍采取的政策措施。河南省需要加大对高新技术企业上市的激励力度，鼓励企业上市发行股票，缓解企业扩张资金紧张问题，促进企业快速成长。三是在高新技术企业成熟期，企业主要面临技术跃迁和技术升级等挑战。企业实现技术跃迁和技术升级的主要路径是增强自主创新能力、协同创新能力和借用外部创新能力。提升企业自主创新能力的主要途径是加大创新人才和研发设备的投资力度;提升企业协同创新能力的主要途径是加强对外合作创新;借用外部创新能力主要是指购买外部技术或兼并其他企业的能力。政府要加大对产学研联盟的扶持力度，鼓励“校企”合作和“企企”合作，加大对企业购买技术和企业兼并的政策扶持力度，增强企业的创新能力和竞争力。四是在高新技术企业衰退期，企业主要面临的是技术迭代和战略转型的难题。政府要制定优惠政策鼓励企业提前进行战略转型，优化企业资源配置，集中优势资源，加速技术更新和迭代，实现企业的涅槃重生[5]。

3.3 针对“创新链”精准发力，助推河南省高新技术企业高质量发展

高新技术企业“创新链”主要沿着基础研究、应用研究、技术开发、新产品开发和规模化生产等阶段展开，每一个阶段均存在较高的风险。政府在创新资助政策安排方面应该为企业分担部分创新风险和成本，激励企业持续创新，提升企业创新能力。一是企业原始创新和重大关键核心技术的突破需要创新设施的支持，而创新设施的前期投入资金大，为激励企业原始创新，创新资助政策应该涵盖对重点实验室、研发中心、技术研究中心、工程研究中心、博士后流动站等设施建设的资助。二是创新人才是高新技术企业创新的核心资源，也是地区间争夺的主要资源，为提升河南省高新技术企业的人才竞争优势，创新资助政策应该在企业创新人才、高技能人才、创新团队等的人才引进方面给予大力支持。三是高新技术企业创新需要持续的资金投入，但是由于信息不对称，企业创新面临融资约束问题，为缓解企业融资约束，创新资助政策应该在企业研究、技术开发、专利申请、新产品开发等方面给予大力资助，以及在创新成果转化和规模化生产等方面提供优惠的金融政策支持。四是要落实习近平总书记“围绕产业链部署创新链、围绕创新链布局产业链”的重要指示精神[7]，扎实推进河南省高新技术产业链与创新链的协同发展，加大对“创链”“强链”“补链”和“拓链”企业的创新资助力度，加强对高新技术企业的梯次培育，提升河南省高新技术企业整体创新能力。

3.4 提升高校创新实力，满足河南省高新技术企业技术和人才需求

高校是地区科技创新的不竭源泉和经济高质量发展的重要支柱。一是加大高校资源的整合力度，打造一批国际和国内一流的研究型和创新型大学，促进部分高校合并，优化高校资源配置，增强高校创新实力;二是加大优势学科的整合力度，培育新兴交叉学科，促进学科之间的强强联合，打造高校创新的增长极;三是化解高校负债，加大对高校科研的支持力度，促进高校的可持续健康发展;四是增加高校教师收入，提升河南省高校人才引进的地区竞争力和吸引力，加大高校教师科研的奖励力度，激发高校教师的科研热情。

3.5 优化法治化营商环境，促进河南省高新技术企业健康发展

法治是营商环境的核心，是高新技术企业健康发展的重要制度保障。一是提升政府和企业的法律素养，培育遵纪守法的主体。领导干部要依法行政，树立依法办事的典范;加强企业普法教育及企业法治文化建设，降低企业运行的不确定性风险，使高新技术企业专注于创新发展。二是精简办事环节，提高政务服务效率。推行限时办结制和责任追究制等，加大对行政服务效率的监督，降低高新技术企业办事成本，提升高新技术企业效益。三是加大政策执行监管力度，增强政策实施的效果。在扶持高新技术企业的财政资助和税收优惠的政策执行过程中，要加大监管力度，遏制企业“寻租”行为，防止“伪”高新技术企业套取国家政策资金，挤占“真”高新技术企业的发展资源，增强政策的实施效果，促进河南省高新技术企业健康发展。

参考文献：

[1] 河南省统计局.2021年河南省国民经济和社会发展统计公报[R/OL].（2022-03-12）[2022-03-15].https：//www.henan.gov.cn/2022/03-12/2413033.html.

[2] 国家统计局社会科技和文化产业统计司，国家发展和改革委员会高技术产业司.中国高技术产业统计年鉴[M].北京：中国统计出版社，2021.

[3] 中国风险投资研究院.中国风险投资年鉴[M].北京：中国发展出版社，2019.

[4] 社科学术圈.2021年全国各地高校教师收入排行榜[N].网易教育综合，2022-01-04.

[5]韩湘子.中国商报营商环境研究中心发布报告[N].尚法新闻，2021-04-22.

[6]刘振，王雪婷，魏田田.加大财税政策扶持力度促进河南高新技术企业跨越式发展[N].大河网，2022-02-18.

[7]刘振.补贴政策与投资激励实证研究：基于中国上市高新技术企业的面板数据[J].中国科技论坛，2009（12）：57-63.