商业银行小微企业信贷风险与防范管理研究

向露

摘 要：在当前经济发展过程当中，小微企业为了能够不断扩大发展所开展的贷款业务在不断增多给商业银行带来了较多的发展机遇，但是受小微企业本身性质的影响，当前商业银行在展开小微企业信贷业务时，也存在较多的风险问题，会给商业银行带来一定的经济损失，这就需要加强对于这些风险的防范工作。

关键词：商业银行;小微企业信贷风险;防范管理

中图分类号：F23     文献标识码：A      doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.03.048

1 商业银行小微企业信贷风险管理中存在的不足

1.1 小微企业授信体系建设不完全

随着当前上银行业务的不断开展，商业银行也逐渐加强了相关制度的完善工作以来不断，规范商业银行所开展的各种业务行为，有效的保证商业银行业务开展的安全性但是当前商业银行在展开小微企业信贷业务时，并没有能够对小微企业的特点和性质进行分析，而制定出较为全面的业务规范要求，而且由于商业银行所开展的小微企业信贷业务时间相对较短，其中的业务内容又较为复杂，也就导致商业银行没有能够制定出相对应的授信体系，而是仍然依照大型企业评级指标展开相应的评定工作，而按照这种评价标准对小微企业进行评价，就会导致整个评价的结果与小微企业的实际性，但状况存在一定的差距，而商业银行又运用这些结果展开对小微企业的信贷业务，就会使得小微企业在开展业务过程当中存在较多的风险问题，浙商银行的资金损失较大。

1.2 行业授信政策调研、调整不及时

在各个行业发展过程当中，相应的政策制度都会随着时代的发展而进行相应的变革，而整个市场政策的走向会对商业银行小微企业贷款产生较大的影响，而商业银行也在针对整个市场的实际状况而发布相对应的行业风险政策以来对不同类型的信贷业务进行管理，从而有效防范其中所存在的信贷风险，但是当前我国对于小微企業所出台的行业政策内容相对较少，其并没有对整个所谓企业的详细政策内容进行规划，也就导致了在实际开展业务过程当中影响了商业银行对于小微企业贷款业务的优化，再展开小微企业贷款业务时前期的行业授信政策调研是非常有必要的它会对商业银行的业务开展的科学性产生一定的影响，银行通过开展前期行业授信政策调研工作，能够把握更详细的政策条件，来对当前商业银行内部的相应贷款业务进行调整，保证整个业务开展更加符合小微企业的实际发展状况，这样有可能极大程度的降低，在业务开展过程当中所存在的风险问题，而且也可以保证整个商业银行小微企业贷款业务的顺利进行，推动小微企业发展，同时也保证商业银行资金业务的安全性。

1.3 对贷款资金的具体流向把控不严格

商业银行在实际展开小微企业贷款业务时确保小微企业将所贷款的资金运用到专项业务保证不改变这些贷款资金的用途是非常有必要的，这就需要商业银行要能够对贷款资金的具体流向进行把控，以能够严格的监测商用贷款资金的使用用途，但是从当前实际开展的小微企业贷款业务来看，部分小微企业并没有能够严格遵守相应的规范要求将自身所贷款的资金运用到专项业务当中去，而是能用一部分贷款资金投入较为高风险的投资领域当中去，以此来获得更高的资金效益，但是这类资金的使用完全违反了商业银行相关的贷款规则，而且也会导致这些贷款资金的使用过程当中存在较多的风险，造成较为严重的经济损失导致响应时间贷款资金归还，而且这种问题的出现也会容易导致后期产生贷款资金失控的问题。

1.4 银行工作人员的道德风险

在商银行展开小微企业贷款业务是商业银行工作人员的道德风险，也是整个业务开展过程当中的重要风险问题，这种风险问题的出现是由于商银行内部人员的道德意识不够充分，其专业素养相对较差，没有充分认识到严格遵守贷款业务规范要求的重要，再审核工作过程当中容易受到个人利益的影响，而出现以权谋私的问题，导致相关业务的不规范开展时的相应业务的开展给商业银行带来较为严重的经济损失。而且商业银行工作人员在开展工作过程当中，违背相应的贷款业务规范，也会使得整个商业银行业务开展的公平性不足，不利于商业银行良好企业形象的树立，而且商业银行工作人员所产生的道德风险问题，会引起商业银行内部运转的紊乱，导致商银行内部各部门之间容易出现争斗问题，也会对商业银行的稳定发展产生极大的影响。

2 商业银行小微企业信贷风险防范管理研究

2.1 完善小微企业信贷信用等级评定和授信体系

要想能够不断防范商业银行小微企业信贷风险，就必须要能够对当前商业银行小微企业信贷风险的类型追求分析，并且不断完善当前的相关制度规定，以来规范整个贷款业务的规范性开展，减少因不规范的行为而对小微企业信贷业务带来的风险问题，这就需要能够对当前小微企业授信体系建设不完善的问题进行分析，针对这些问题制定和完善小微企业信贷信用等级评定和授信体系，来对不同类型的小微企业的个人信用等级进行评定，使得商业银行在展开小微企业的贷款业务时，能够借助小微企业的个人信用等级来对其展开相对应的业务内容，以保证所展开业务的安全性，充分发挥相应贷款资金的重要作用，保证小微企业工作的顺利开展。以往小微企业信贷授信体系当中，更多的是以定量定性指标的形式来设置相应的标准内容，但其仍然存在着较多的不足，因此就需要对这一问题进行相应的改善，要能够实际结合小微企业的发展状况，在整个信用评价指标上，根据实际发展内容设定定性与定性与定量两部分，在整个定量指标评价上，要能够根据不同银行不同地区的实际发展状况和相关的财务报告指标而制定出相对应的标准值，将其与该区域的相应小微企业的财务报表和相关数据进行对比，以借助线性差值的方法来评判。在运用定性指标评价时，需要能够对相应成为企业的个人诚信状况，担保人的相关信息状态以及小微企业质押物的状况等相应的内容全部列为整个评价指标当中，保证整个评价指标当中的全面性和丰富性，从而从多样性的范围来对小微企业的信用状况进行评价，以保证整个评价的准确性和科学性，使得商业银行借助这种评价展开小微企业的贷款业务就有效地降低，因对于企业信息掌握不规范而展开不对应的业务内容，导致相关资金流失的问题。在对小微企业信贷授信体系进行完善时，需要能够注重到要结合小微企业的性质，充分融入具有灵活性的授信方式以及授信额度，通过科学合理把控授信额度，来降低在整个贷款过程当中所存在的信贷风险问题。

2.2 健全小微企业信贷的准入机制

虽然在我国社会经济发展的影响之下小微企业的发展态势良好，这当前小微企业的整体实力仍然不足，其相应的资金规模仍然较少，其在市场当中发展时整体抵抗风险的能力相对较弱，容易受到市场的变化影响而出现较多的风险问题，因此在这种状况之下，要想更加良好的降低商业银行小微企业信贷过程当中所存在的风险问题，严格的对企业的准入机制进行控制，加强对于小微企业实际状况的核查，小微企业的各项信息符合相应的规范制度，才允许其进入市场当中进行相应的贷款业务，最大化地从源头降低在展开商业银行贷款业务是所存在的信贷风险问题。在健全当前小微企业信贷的准入标准时，也需要结合不同类型小微企业的实际状况而进行相应的设置，这样才能够提升小微企業信贷准入机制的科学性，例如城市基础设施，大型能源资源等相关的企业所涉及的资金规模相对较大，且整个企业行业的发展风险相对较高，相应行业的准入门槛也较为严格，因此，对于涉及这一类型的小微企业的相关贷款准入机制上，也要进行细化的把关，对小微企业内部的各个环节都进行严格的把控，只有在其完全符合相应规范标准时，才允许其参与小微企业贷款业务，防止在整个市场当中，也由于某种因素的变化，而对整个信贷业务产生较为严重的冲击，使得信贷风险出现而引发各种资金问题。同时受我国经济发展差异的影响，在不同区域不同小微企业的实际发展状况也大不相同，而不同区域的相应行业准入标准也存在一定的差异，因此在制定小微企业信贷准入标准时，也要结合本地的实际发展状况，针对本区域的小微企业的实际发展态势，而设置相应的小微企业信贷准入标准来，最大化的降低整个小微企业贷款业务当中所存在的信贷风险更加科学的保护商业银行的各项资金，有效地推动相关资金发挥起最大作用，带动小微企业的稳定发展。

2.3 加强小微企业贷款资金流向监管

在商业银行实际展开成为企业贷款业务之后，对相应贷款资金流向进行监管也是非常有必要的，这能够保证相应资金使用的科学性，降低因小微企业不按规范运用贷款资金，将其投入高风险的业务当中去影响资金重要作用的发挥，科学保障商业银行的资金的安全性，推动小微企业按照规定期限归还贷款。为了能够更加科学的监管小微企业贷款资金的流向，需要当前商业银行对当前贷款的发放形式进行优化升级，可以根据小微企业实际发展状况而采取实贷实付受托支付等方式，借助当前现代化的相关技术来对当前小微企业的资金规模，以及小微企业的实际业务发展状况进行分析，以能够按照商业银行的实际业务开展的流程，在规定期限内将资金支付到企业的账户当中，并推动小微企业按照规划要求将资金投入正常运营业务中，商业银行也需要加强支付之后资金的流向监督工作，要能够根据整个市场的实际状况而扩大自身银行的信息渠道和来源，并借助当前的现代化资金结算系统来对直接去下进行监督，保证能够获取充足的信息，从而及时的发现当前小微企业在运用资金过程当中所存在的问题，有效防止相关资金多次违规流转而回归企业的不规范现象推动资金融入正常业务当中去，降低整个业务过程当中所存在的信贷风险。

2.4 强化银行工作人员道德风险的管控

商业银行小微企业信贷业务开展过程当中，工作人员的个人专业素养以及道德意识会对整个业务的开展产生一定的影响，因此为了有效降低银行工作人员道德风险，就需要加强对于银行内部工作人员的管控工作，要定期地对商业银行工作人员的实际工作进行核查，保证其能够严格按照规范要求展开小微企业信贷业务，同时在商业银行内部也要加强对于工作人员的教学，不断增强工作人员的个人道德意识，使其能够充分认识到，在开展小微企业贷款业务过程当中，不规范操作所产生的严重危害，要将商业银行内部工作人员的道德意识融入商业银行内部的绩效考核当中去，以此来规范商业银行内部工作人员的工作行为。

3 结语

我国经济的良好发展促使着整个经济市场的规模在不断扩大，整个金融市场发展态势良好，越多商业银行对自身的业务进行了创新和优化。小微企业作为我国经济发展当中的重要部分，对我国经济的增长有着重要的推动作用，受当前整个经济市场变化的影响，小微企业也在逐渐扩大自身的规模，但是其整体资金不充足，因此其就需要进行一定的信贷来筹集资金，保证小微企业相应工作的顺利开展。受到小微企业本身特性的影响以及小微企业内部管理水平的影响，小微企业在进行贷款过程当中存在较多的问题，这就使得商业银行不断加强了小微企业信贷风险与防范的管理工作，全面分析了小微企业信贷过程当中所存在的各种风险问题，这些都有些问题争论较为完善的防范措施以来，有效应对小微企业在贷款过程当中所存在的问题，有效规避小微企业所存在的风险，科学维护商业银行的利益。

参考文献

[1]曲蕾.小微企业信贷管理中的问题与对策分析[J].商讯，2020，（36）：117-118.

[2]安丰辉.商业银行小微企业信贷业务风险管理研究[D].长春：吉林大学，2015.

[3]罗洁.A农村合作银行小微企业信贷风险管理案例分析[D].南京：南京师范大学，2015.