试论企业法规工作预警管理体系——以贵阳市烟草公司为例

●刘蓉蓉

一、引言

近年来，我国的烟草行业借助修法、执法、规范等措施，进一步形成了相对完善的法律体系，执法进一步规范、守法经营格局进一步形成。然而，随着我国经济的进一步发展，我国的相关法律也有了进一步的改革，一些潜在的法律风险无形中影响了烟草行业的平稳运行。此外，烟草行业的企业法规工作管理日趋复杂，而相关大数据和计算机信息平台也愈来愈难以应对如此复杂的风险环境，迫切需要一套法规工作预警管理体系和信息系统框架来缓解这一难题。

二、国内外研究现状与发展趋势

一般来说，企业法规管理是指企业管理层为了有效适应外部发展环境、内部治理机制的不断变化，在公司内部建立的一套以法律法规为目标的管理体系，该体系以总法律顾问为核心，以法律顾问为主体，主要针对企业内部的治理、职工管理、可能遭遇的法律风险管理为工作目标，通过进一步探索建立全方位的法律风险有效管理和控制体系，对公司可能遭遇的各类法律风险进行科学管理。对该项管理的发展演变过程的研究，不仅有助于公司管理层进一步提升对法规管理的认识，而且还可以进一步提升企业管理的实际效果，因此该项管理手段得到各界的高度重视。

在我国，目前对企业可能遭遇的法律风险管理的研究起步较晚，但相关的研究成果却比较丰富，相关研究总的来说可进一步分为四个阶段：

第一阶段，引进阶段。在我国的改革初期，随着内外交流的进一步顺畅，我国一些学者开始积极学习西方的理论和经验，向国内众多的中小企业积极介绍一系列的前沿管理理论。其中，相关的风险管理理论主要来自美日等国家，但事实上各类理论参差不齐，但对我国经济发展都起到了促进作用。

第二阶段，学创阶段。自改革开放以来，我国相关学者在进一步介绍西方理论的同时，又将西方国家的一些企业遇到的各类风险和其应对方式进行了全方位的介绍，进一步展示给企业管理者，并参照国外比较成熟的应对经验，进一步研究国内各类公司可能遭遇的法律风险，在这个阶段中首次提出了“经营风险”思路。

第三阶段，吸收消化阶段。自1990年后，受经济危机的进一步影响，我国经济发展也出现了一定的困难。在这个特殊的时期，国内一些企业管理者除了借鉴西方先进的风控经验外，开始积极研究其他方面的管理内容，如风险防控架构，预防体系等。在这个时期，理论研究更贴近我国企业的发展实际，也更加注重实用性。

第四阶段，创新阶段。它是从2000年开始的，并一直持续到了现在。在这个阶段中，随着我国加入世贸组织，大量的跨国纠纷短时间内大量涌现，我国企业所遭遇的各类风险进一步增多，相关的问题逐渐受到企业管理层的高度重视，形成了一系列理论。如董青马(2010)从理论和实践两方面，进一步分析论证了银行风险的形成原理，并从企业管理层的角度，对商业银行的风控进行了全方位的研究；刘明彦结合相关理论，进一步探索了相关理论的实践运用，针对潜在风险的识别、评估、监测等内容，进行了全方位系统的分析，进一步构建了较为全面的企业法律风控理论体系。

从我国对相关内容的研究情况分析，该项研究在我国的发展比较迅速，并且在短时间内形成了相对完备的理论体系，但在技术和应用方面与其他国家还有比较大的差距。

2013年，我国内地举办了第一届企业家法律风险论坛。其中，一些专家对我国企业面临的各类法律风险进行系统的总结，按照其属性进行了科学的分类。从企业视角分析，其可能遭遇的风险可以进一步分为自然、商业和法律等多个层次的风险。但是不论何种风险都有基本的特征。（1）相关性。企业法律风险和其他风险不同，它的核心特征是风险的发生与合同或法律有深层次的关系。无论企业遭遇哪种法律风险，其根源均为企业的实际行为和相关法律或合同发生了一定的冲突。这种关联性以不同方式存在，有的是直接关联的，也有间接关联的。（2）强制性。它是法律的核心特征，任何人只要侵害了其他群体的核心利益，违反了相关的法规，都必须受到处罚。同样，它也是企业所遭遇的各类法律风险的核心特征，这突出表现在企业所遭遇的各类法律风险及其相应结果有一定的强制性，一旦风险上升必然产生法律责任。（3）广泛性。当前，我国各类烟草企业可能遭遇的法律风险存在于各领域。企业在日常的生产、经营等各方面都必须遵守相关法律规定。企业的管理和对外开展的各种交往和贸易活动中，相关的环节和操作都必须严格按照相关法律进行。（4）可预见性。在企业的日常运行中，风险源自法律及合同，通过进一步深入研究法律及合同中的条款约定，能让企业的管理者和工作人员进一步清晰掌握自身的权利和义务，在这种情况下是可以事前进行法律风险预判和估量的。（5）可控性。当前，企业遭遇的法律风险主要来自于自身利益获取方面，一些管理者在谋利时严重违反法律规定而造成的。公司管理层可以通过进一步规范自己的行为，从而有效规避潜在的风险。

在我国整个烟草行业，进一步加强法治建设是历史的必然选择，是依法治国的主要抓手，也是进一步巩固专卖体系的内在要求。法治环境在一定程度上影响着烟草行业的进一步发展，法律风险是各烟草企业不可回避的重要内容。当前，我国对烟草行业依法实施了严格的专卖运行体制，相关企业通过进一步整合，总体的企业数量在逐步减少，而企业规模在扩大，行业的进一步发展导致其在资源上有一定的突出优势，在控烟形势日益严峻的今天受到广泛关注，各种情况引发的风险进一步增多。在发展中，一些烟草企业的风险抵御能力普遍比较弱，法律风控成为必须重点关注的难题。围绕烟草专卖法及其相关法律，实施精准的风险防控，是企业不可忽视的问题。在这个领域，一些专家开展了系统的分析研究。但总体来看，研究者多是各级烟草专卖机构的具体工作人员，他们习惯于从实际出发，提出自己的风险解决建议。左胜超进一步分析了重庆市烟草专卖面临的相关问题，有针对性地提出了企业规避法律风险的措施。杨源多层次分析了烟草执法中遭遇的一系列法律风险，从而提出了进一步的防控措施。肖凌分析了烟草专卖执法体系相关问题，并指出了其中存在的具体问题和防范措施。2014年，我国有关部门提出了针对烟草专卖的法规管理工作目标。2014年5月，相关部门出台了《烟草行业法律风险防控建设工作要点》，标志着我国境内的烟草企业法律风控被正式提出来。该“要点”详细介绍了法律风控的基本思路、工作方法、重点要求等，为相关企业管理体系建设奠定了工作基础。不断完善内部风控体系，企业才能够合规经营，在合法权利遭受侵犯时以法律为武器维护自身利益，同时能够有效规避潜在的法律风险。

三、新形势下贵阳市烟草公司法规工作预警管理体系的构建

（一）新形势下贵阳烟草商业法规管理情况的调研与分析

采用问卷调查、面访座谈以及统计分析理论和方法，对贵阳烟草商业企业法规管理工作进行全面调研，尤其是对合同管理、管理规范、招投标管理、侵权管理等方面开展深入的实地调研与分析，梳理上述各领域的管理痛点与难点，结合2021年1月1日实施的《中华人民共和国民法典》以及相关法律法规，找出贵阳烟草商业法规管理工作的关键环节与风险因素。

（二）构建贵阳烟草商业法规管理工作预警模型

根据上述贵阳烟草商业法规管理工作的关键环节与风险因素，采用解释结构模型分析贵阳烟草商业法规管理工作中风险的重要程度、紧急程度，运用红黄蓝三级预警方法，确立预警级别分类规则，按一级、二级、三级设计贵阳烟草商业法规管理工作多层次预警模型。

通过调研贵阳烟草商业法规管理工作现状，对各业务环节的风险指标进行研究记录，认真梳理潜在风险点，再通过讨论进一步分析其中的关键要素，做到全面性、及时性、有效性及与时俱进性，最终通过筛选、提炼出风险防控点。通过对风险的危害程度、发生机率等多因素论证分析，对风险防控点的预警方式按一级、二级、三级进行定级评估，制定贵阳烟草商业法规工作管理预警模型。规划出系统架构，采用机电一体化技术、计算机技术、互联网技术等高新技术，对法律法规风险实现自动化识别、实时告警提醒等一系列自动化操作。

法规风险管理系统，主要由5大系统模块组成，分别为风险预警通知模块、风险分析识别模块、人员组织模块、模型和算法库模块、风险管理模块。其中模型和算法库为整个系统的核心模块，通过内置算法分析并通过风险识别机制识别出存在的风险问题，通过风险预警通知模块推送到相应人员。

合同全生命周期管理系统有5个主要模块。合同管理模块中，可以通过合同信息管理以电子档的方式将合同进行保存，自动识别标注出合同的生命周期，并可以自动触发提醒设置。资料管理模块包含客户信息资料、标准合同示范以及合同历史管理等对合同进行留存及合同规范。

（三）企业法规工作预警管理信息系统框架设计

以上述理论研究为基础，通过运用头脑风暴、焦点小组、敏捷开发等方式与技术进行需求梳理，结合现有的贵阳烟草商业法律风险防控计算机信息系统、合同管理信息系统的现状和存在问题，拟定信息系统需求文档，根据软件设计规范规划系统架构，提出升级版的计算机信息系统框架。通过系统主要实现：一是对合同全生命周期进行管理，加入文字识别算法智能化提取防控点关键信息；二是从微信、短信多端推送预警信息，做到事前通知当事人；三是开发可视化系统界面，实现动态化监控风险；四是收集风险防控落实进度反馈，优化预警算法。

系统整体架构主要由数据模型模块、识别分析模块、通知模块、成员模块、系统管理模块组成，数据模型模块主要为整个系统的数据集合，系统所需数据基础。识别分析模块主要为实现识别监控的功能模块，在识别出风险项时，自动评估定级风险项，并通过通知模块分发通知到相关成员。

（四）全面构建贵阳烟草商业法规工作预警管理体系

在贵阳烟草商业法规管理工作预警模型和企业法规工作预警管理信息系统框架的研究基础上，全面构建贵阳烟草商业法规工作预警管理体系（包括一个预警模型、一套系统框架），实现企业法规工作预警管理智能化、可视化、痕迹化，制定出一本贵阳烟草商业法规工作预警管理手册。

四、结论

当前，我国烟草行业所处的大环境是相对稳定的，管理体系也实现了进一步完善。一旦出现和法律有关的各类纠纷，往往带来的不仅是经济方面的巨大损失，还有社会声誉的严重受损。探索建立相对完善的法规管理体系，不仅有利于最大限度防范和化解风险，更有利于进一步维护行业的稳定发展，这也是我国当前烟草业进一步发展的迫切要求。

本研究旨在进一步加强烟草业的法律风控体系建设，以形成高效的风险管理体系，推动该行业的高质量发展。法律法规风险防控系统研究围绕着行业整体发展目标，通过对法律法规风险的梳理、分析、辨别、评估、预警、通知等，并将现代化信息技术运用到实际工作中去形成法律法规风险防控常态化，提高风险意识，使各项工作都能依法依规进行。