区块链技术理念下国际结算模式创新研究——基于跨境电商背景

孙 瑶

（中共黑龙江省委党校研究生部，哈尔滨150080）

一、引言

近年来，在信息技术的驱动下，国际贸易方式不断转型，带动了相关电子支付模式的改革和升级，跨境电商业务规模大幅度扩张已成为现代经济平台化和数字化所导致的必然结果。跨境电商的崛起在为我国的国际贸易注入新活力的同时，也给银行业的国际结算带来了新的挑战。

国际结算是指对国际间的政治、经济、文化往来产生的债券债务进行货币清算的行为，传统的国际结算分为汇付、托收、信用证三大结算方式，而在跨境电商业务规模发展迅猛的今天，这些传统的结算方式均不能满足目前的贸易需求，不仅无法降低信用风险、做到费用低廉，同时，其复杂的手续更无法适应企业对资金回笼效率的需求。因此国际结算的模式需要顺应时代的发展需求进行创新，而近年来被金融业广泛关注的区块链恰好可以应用于国际结算模式创新，因为其本质就是一个去中心化的数据库，该特点刚好可以解决国际结算急需改进的问题，降低其费用、信用风险、手续复杂度等。于是，探究如何将区块链技术理论引进到国际结算中，对国际结算模式的创新和升级有着重要意义。

赵增奎认为，在国际贸易中，电汇支付有着支付效率低和结算风险高的问题。龚芳等认为，进行国际贸易的双方为规避风险侧重选择基本固定的交易对象以保证上下游客户的稳定性，因此导致贸易规模发展有限。刘东民等表示，分布式支付网络可能在下一代金融基础设施中发挥重要作用。胡青等人认为，跨境支付安全问题将成为未来跨境电商发展的最大障碍。翁东玲发现跨境电商和跨境电子支付是相互促进发展、共同进步的关系。

综上所述，学者们已经在研究当前经济状态下传统国际结算模式的弊端和不足，并揭示了分布式支付网络的重要性，但并未将区块链技术理念和国际结算模式的创新相结合。本文将提出国际结算面临的现状，并对区块链技术的特质进行分析，二者结合探究如何利用区块链技术改进国际结算模式。

二、跨境电商背景下国际结算面临的现状

随着跨境电商的业务规模不断扩张，国际结算方式也发生了巨大的变化，传统的国际结算方式因手续复杂、耗时较长等原因已不足以适应新需求，因此催生出一些与跨境电商密切相关的跨境支付手段，涌现了许多第三方支付平台陆续开展跨境支付业务。

（一）跨境电商背景下国际结算发生的变化

1.信用证结算方式出现边缘化

因传统的国际结算中的信用证结算方式是以银行信用作为付款保证的，所以广受青睐，在过去成为一种处于主导地位的结算方式，而对于节奏日益加快的经济社会，信用证方式显得过于繁琐，费用也十分高昂，对于追求资金回笼速度和节约成本的企业来说已经不是最佳选择，此时，更便捷、时效更短、成本更低的T/T 结算方式开始广泛地在国际结算中使用，而信用证结算方式也逐渐不再处于主导地位。

2.第三方支付平台逐渐兴起

随着跨境电商规模不断扩张和企业需求的多样性增强，诸多如paypal、国际支付宝等第三方支付平台应运而生，一些中小企业则为开展跨境电商的业务，纷纷应用第三方支付平台，利用第三方支付平台完成国际结算，随着使用这类平台进行国际结算的企业越来越多，这种新兴的结算方式也开始广泛应用起来。

3.人民币跨境结算方式逐渐推广

人民币跨境结算是商业银行的一种国际结算方式，要求其在央行规定政策范围内，为进出口企业提供人民币作为结算货币，因其交易成功率高、跨境业务办理具有便捷性和流畅性而受到青睐。该结算方式既可以用公户收付款也可以用私户收付款，并且支持向全球所有国家和地区利用人民币进行结算，具有到账迅速、支持人民币跨境收付款、规避汇率波动风险等优势，利用人民币进行跨境结算有助于促进我国国际贸易的稳定增长。

（二）跨境电商背景下国际结算面临的风险

如上文分析，因跨境电商行业规模逐渐壮大，应用T/T 结算方式的企业增加，同时一些新兴的国际结算方式如第三方支付平台等方式开始兴起，这也为国际结算带来了更多的挑战。

1.商业信用风险

对于传统的信用证结算方式来说，其曾经被大多数进出口商选择的原因主要在于它不完全依赖于结算双方的商业信用，而是依托于银行的信用，可信度更高。而在跨境电商背景下，T/T 结算方式因其便捷、耗时短等优势被众多进出口商所选择，但由于该结算方式完全依靠商业信用，使得结算双方均面临着较大的商业信用风险，交易双方是否出现付款收不到货品或发出货品收不回货款的情况，很

大程度上取决于交易双方的商业信用。2.第三方支付平台的管理风险

在跨境电商业务规模逐渐扩张的背景下，大量的第三方支付平台开展了国际结算业务，而该行业的监管力度并不能匹配其发展速度，可能存在监管不力的情况，行业的各方面规则还不完善。许多第三方支付平台的市场准入条件和管理法则不够规范，导致部分平台的诚信水平不高，对结算双方来说都存在着较大的风险。同时，第三方支付平台的监管力度不足以保证卖方的信用水平，可能会出现在买方付款后收不到货品的情况，而应对这种情况一些第三方支付平台的解决方案也不完善。

3.线上用户面临的网络和信息安全风险

跨境电商在进行国际结算时往往采取线上交易的方式，对网络和电子设备的依赖性很强，将面临着严峻的网络安全问题以及电子设备的技术风险。同时，依赖于第三方支付平台的国际结算，交易双方的信息安全问题也值得关注，可能会出现利用非法手段盗取第三方支付平台使用者信息的风险。

三、区块链技术的特点

（一）区块链的概念

区块链技术的理念涉及多个学科，包括数学、密码学以及互联网计算机编程等，简单来说，区块链是一个具有去中心化的数据库，由共享的分布式数据库和多节点网络共同构成，它利用密码学手段将数据块相互关联，全程留痕可以追溯并且不可篡改，不存在虚假交易，这就为区块链的信息透明提供了保障。同时区块链技术可以较好地解决交易过程中信息不对称等问题，因此该技术可以应用于诸多行业，如运用到国际结算中使国际结算更加可靠和便捷。

（二）区块链技术的特点

1.去中心化

区块链技术通过一种分布式的形式进行核算和存储，其最本质的特征就是去中心化，区块链对各节点进行信息自我验证传递和管理，而非依赖第三方管理机构或是硬件管理措施，不存在中心管制信息的交互，从而提高信息交互的效率和质量。

2.开放性

区块链系统的信息除交易者的个人信息需要被加密保证不泄露外，其他的区块链数据都是开放的，保证数据信息的公开和透明，可以通过公开的接口获取，并用于开发相关应用。

3.独立性

区块链的系统是具有独立性的，其中各个节点均可以在无第三方人工干预的情况下在系统内验证并交换数据。

4.安全性

区块链技术的应用可以保证其数据的真实性，其运作是基于一定的规范和程序的，比如比特币采用在哈希算法等数学算法进行运作的机制下，区块链系统中的数据若被篡改则相关数据将和区块中的存储信息不匹配，将无法通过数据验证。

5.匿名性

在法律没有强制要求实名的范围内，区块链可以实现匿名交易，各区块节点的身份信息不需要公开。

四、运用区块链技术理念改进国际结算模式

根据上文分析可知，区块链具有去中心化、开放性、独立性、安全性和匿名性的特质，这些特点刚好可以弥补传统国际结算的不足，区块链的去中心化特征将国际结算变得更加便捷，减少耗时，开放性可解决国际结算中信息不对称等问题，而独立性、安全性和匿名性的特点将有助于国际结算降低信用风险，提升安全系数。可见，将区块链技术的理念应用于国际结算中可提升国际结算效率，解决信用风险问题。

（一）基于区块链技术理念的国际结算业务体系结构

利用区块链理念构建简化的国际结算模式，该新模式由两种参与成员、五个技术部门组成，具体内容如表1 所示。

表1 区块链技术理念下国际结算新模式的体系构成

在构建完善的国际结算体系结构后，我们把国际结算的过程大概分为两步：

第一，进行交易准备工作。扮演网关角色的银行等金融机构首先引导客户进入区块链结算网络，客户将合约、单据等信息上传，区块链系统对所上传的信息进行验证核对，在确认交易货物状态符合区块链中的共识协议后，才会通过交易请求。此时，进口商的汇款行与出口商的收款行将利用网络连接器进行进出口商的个人信息交换，并利用交易客户端确认交易信息。同时，这些信息将上传至区块链中，包括交易者的个人信息、支付信息、过往交易等内容，为评判每位交易者的信誉水平提供依据，可过滤那些信誉度不合格的交易者，为未来的进出口贸易降低交易双方的信用风险。

第二，支付货款。在交易双方确认交货信息后，交易客户端将会连接区块链通知交易人确认，确认完成后，交易双方的合同会上传到区块链网络中，智能合约将对出口商是否满足货款支付的条件进行审核。在该种模式进行国际结算时，双方均需要对交易信息进行确认，任何一方不确认交易信息交易均无效。待双方对交易信息进行确认后，区块链的支付系统将自动支付。双方先通过市商客户端购买外汇，再通过交易客户端进行支付，买方先按比例支付预付款费给卖家，以保障卖家获有一定的安全保障。卖家将货品交于物流公司后，物流部门将在确认货物信息后上传交货单据等信息至区块链网络，物流信息将在海关部门登记后上传更新，在区块链系统对交易过程进行确认和核对后，进口商将支付剩余货款。

这样的国际结算流程保证了整个交易的清晰透明，降低了信用风险，区块链系统的直接和便捷也大大节约了交易的时间成本，保证了企业资金回笼速度。

（二）区块链在国际结算中发挥的技术优势

1.智能合约的优势

我国的数字人民币仍处于试点发行的阶段并未普及，充当流通结算工具的仍然是电子人民币，而区块链技术通过数字货币所有者的信息变更实现数字货币所有权的转移，本质是对信息和价值同时转移，因此，新型的国际结算模式无法将信息转移和价值转移同步进行。进行信息转移的区块链账本系统和进行价值转移的电子支付系统是分割开来的，无法发挥区块链技术的优势。而智能合约可将两个系统连接，当合同达成后可基于代码强制执行，并上传支付信息，相当于信息和价值做到了同步转移，节约了时间成本。

2.信用机制的优势

在传统的国际结算模式下，银行利用自身的信用作为国际结算的媒介，而这种模式将面临着高昂的费用，增加了交易双方的成本，同时也可能会形成银行的负债。而在区块链技术支持下的国际结算系统中，银行只提供中介服务，不再需要提供信用，取而代之的是区块链技术系统信用，这种新的国际结算模式将大大减少交易双方的交易成本。

3.信息透明的优势

区块链系统提供了完善的交易双方交易信息、信用数据等可靠度高的信息，有助于交易双方在交易前选择优质的交易对象，降低了交易过程中的信用风险。同时，区块链系统收集的各项交易记录和个人信息等都为信誉度评分提供了依据，利于监管部门和审计机构对交易者进行监督和管理，有利于国际结算业务有序发展。

五、结论

在跨境电商业务逐渐兴起的大背景下，国际结算模式也在发生着变化，传统的国际结算模式均不能在规避信用风险的同时简化流程，其中汇付流程便利耗时较少，但信用风险较高，信用证虽然风险较低，但手续高昂过程繁琐，都不是快节奏经济环境下结算模式的最佳选择。而区块链技术的去中心化、开放性、独立性、安全性和匿名性恰恰弥补了传统国际结算模式的缺陷，应用于国际结算中将解决信用风险、耗时长、成本高等问题。基于区块链技术理念，构建了由网关、客户、网络连接器、区块链支付账本、市商客户端、交易客户端、物流客户端构成的国际结算系统，分两步进行国际结算，包括交易的准备工作和支付货款两步内容。区块链也在国际结算中发挥了技术优势：智能合约做到了将国际结算的信息转移和价值转移同步进行；信用机制使得交易双方节约了高昂的交易成本；信息透明的特点使进出口商降低了信用风险，也为监管部门的监督提供了有力的依据。