企业税务顾问工作中存在的问题及对策

2021-12-25汤彩平

现代营销·经营版 2021年8期

汤彩平

（佳品财税咨询服务有限公司广东珠海 519000）

现阶段，税务顾问的重要性逐渐提升。税务顾问的专业指导，可以促使企业有效地规避税务风险，依法合规纳税，保证企业合法权益。但在实际的工作开展过程中，受多种因素影响，企业税务顾问工作中还存在较多的问题，不仅影响工作效率，还可能造成税务风险，需要进一步创新，以促使企业稳定发展。

一、聘请税务顾问，已经成为企业发展的新常态

在当前的时代背景下，市场经济在发展过程中呈现出新常态，发展速度加快，促使经济体制改革步伐加快，形成全新的经济模式。同时，相关的税务政策也越来越完善，税务管理工作的价值性提升，为企业的发展奠定良好的基础。例如，在企业发展过程中，涉税事务对企业运营与发展影响较大，直接关系着现阶段企业稳定性，如营改增政策推行，直接影响企业现阶段的发展模式。因此，为满足企业需求，科学地开展涉税管理工作成为重点，保证企业的经营目标实现。例如，京东在发展过程中为保证自身的经济效益，积极聘请税务顾问，科学合理地开展税务工作，以实现企业的生产运营管理，为自身的稳定发展提供良好的支撑。充分发挥出税务顾问的作用与价值，采取合理的措施帮助企业解决存在的问题，降低自身的税务负担，提升企业自身的竞争力，帮助企业在激烈的市场竞争中占据一席之地，推动我国税务顾问行业稳定发展。

二、企业税务顾问工作中存在的问题

（一）缺乏现代化的理念与意识

税务顾问在开展各项工作过程中，工作质量受到现代化理念与意识的影响较为明显，进一步影响企业发展与竞争力的提升。因此，在发展过程中应积极地创新企业税务顾问工作理念，完善现阶段的工作模式，以提升工作质量。但部分企业对企业税务顾问工作重视不足，导致工作理念传统，降低工作质量，如京东企业税务顾问在开展工作过程中，存在明显的理念落后情况，僵硬的理念造成各项工作效率降低，难以满足现阶段的需求，造成不良的影响，需要加强整体的重视力度，以促使企业稳定发展。

（二）企业税务顾问定位不精准

企业在发展过程中，想要充分发挥出税务顾问的优势，必须对其进行合理的定位，结合实际情况开展优化。但在实践过程中，经常存在企业税务顾问工作的定位不精准情况，如部分企业在开展定位过程中，存在明显的偏差，未能及时认清自身的资源、业务情况，整体的目标不清晰，对各项工作的开展产生阻力，难以满足各项工作开展需求。

（三）企业税务顾问能力不足

经济的发展促使现阶段的经济形势发生明显的变化，加快推进税收政策的改革，能对行业全面发展产生良好的推动作用。受此因素影响，事务所迎来全新的挑战，需要行业人才具备较强的专业技术水平与知识水平，适应不断变化的需求。传统的企业税务顾问在发展过程中综合素养水平参差不齐，开展业务过程中经常出现能力与业务不匹配情况，降低了整体的工作效率，因此，应加强重视力度，打造全新的发展模式，以推动现阶段行业实现稳定的发展，注重专业人才的培养，强化监督能力，促使我国税务律师事务所全面发展，提供良好的人才动力。

（四）行业规范不足执业环境较差

现阶段，行业工作机制与制度不完善，造成行业的整体自律性降低，规范性不足，直接影响执业环境，限制行业的发展。与此同时，在发展过程中，许多税务师事务所之间的联系不足，甚至存在明显的敌对关系，在激烈市场竞争下容易出现恶性竞争，造成行业的发展受限，阻碍行业发展，造成不良的影响，因而需要进一步的创新，完善现阶段的发展模式，以解决存在的问题，满足时代发展需求。

三、企业税务顾问工作质量提升策略

（一）树立良好的现代化经营理念与竞争意识

在当前的社会背景下，市场经济呈现出全面发展趋势，促使各个行业积极参与到竞争中。为保证自身的竞争力与发展稳定性，大量的企业在发展过程中不断提升自身的竞争意识，整合现有的资源，为各项工作的开展奠定良好的基础。企业在发展中应积极地优化、整合现有的资源，打造新模式，以税务筹划顾问为基础，针对性地开展各项工作，转变传统的思想理念，加强对当前的发展环境分析，根据自身的实际情况来制定发展策略，整合现有的资源，以内外环境为基础，及时调整管理方案，为企业的发展点奠定良好的基础。现阶段，税务师事务所应积极地开展创新，强化当前的体系与模式，注重自身的发展，积极借鉴国外先进的思想与理念，整合现有的资源，打造全新的发展体系，整理行业与市场的信息，结合自身的实际情况开展优化，帮助企业税务顾问累积自身的工作经验，探索出全新的发展模式，以提升整体的经营管理水平，夯实企业的发展基础，提供充足的发展动力。

（二）明确企业税务顾问自身的定位与作用

现阶段的税务师事务所在发展过程中应加强对自身的优化，明确现阶段的发展模式，做好税务顾问的定位，明确其自身的作用，整合现有的资源，打造全新的体系，以促使各项工作有序地开展。通过合理的定位来明确企业经营目标，强化其社会价值，以精准的发展定位为基础，开展全面的优化，整合现有的资源，做好创新，实现全面发展。明确自身的发展目标，充分发挥出事务所工作人员自身的工作积极性与创造性，明确自身的工作任务，加强各个环节之间的协调，提升其工作的实践性，完成各项任务。税务师事务所涉及的相关内容主要有税务咨询税务代理，两类工作的重点不同。因此，在发展过程中应结合实际情况开展优化，整合现有的资源，为各项工作的开展奠定良好的基础。可以根据企业的实际情况开展优化，明确其工作内容，做好定位，以保证各项工作顺利地开展。对后续的各项工作开展制定完善的计划，做好工作的等级分析，如高端业务、普通业务、低端业务等。并结合实际情况开展，做好战略规划，整合现有的资源，打造全新的发展体系，以需求为基础，针对性地开展创新，实行差异化竞争，为各个类型的税务师事务所发展奠定良好的基础，实现整体的融合入，提高产业发展优势，保证业务对接合理，扩大整体的深度与广度，推动行业发展。

（三）积极提升税务顾问自身的业务能力

当前，税务师事务所想要实现全面的发展，应明确行业的特点，加强对税务师人才的重视力度，提升其专业素养与知识水平，整合现有的资源，打造全新的发展体系，为后续的发展奠定良好的人才基础。在短时间开展各项创新工作，提升整体的工作质量。积极对现阶段的需求进行整合，如积极对专业的人才开展引进，以国外先进的人才为主，吸引人才，通过提升人才的综合素养水平来带动行业发展，整合现有的资源。根据相关的调查显示，现阶段我国的行业在发展过程中，税务方面的人才缺口超过300万。因此，在当前的形势下，应积极地对人才进行培养，优化现有的模式，以需求为基础，针对性的培养人才，注重模式的发展，打造全新的体系，建立高素质人才队伍，从理论、技能、政策等角度开展，针对性地分析，提升工作质量。积极探索全新的发展模式，整合现有的模式，注重监督机制的完善，加强人才之间的交流，整合现有的体系，规范具体业务，做好各项评价工作，发挥出激励的优势，为各项工作的开展奠定良好的基础。

（四）加强行业的联合改善企业税务顾问执业环境

围绕当前宏观环境，企业税务在发展过程中应积极地改变行业发展状态，联合企业实际情况来改善、整合现阶段的发展模式。联合企业实际情况来改善税务顾问执业环境，加强政府部门与协会之间的联合，打造一个健康稳定的执业环境，为各项税务顾问的执行开展奠定基础，为各项工作提供良好的支撑。严格执行各项监督，对现有的模式创新，遵循领导的发展模式，响应国家的号召，整合现有的资源，遵循相关的政策法规，加强内外部的监督。不断开展创新，加强税务顾问工作的开展，明确当前的时代背景，整合现有的工作，打造全新的方向，针对性地整合资源，为企业的税务顾问工作奠定良好的基础，为社会主义市场经济的发展提供充足的动力。