银行业信贷风险管理的困境与对策研究

张 晔 郑州商学院

一、我国银行业信贷发展现状

近几年来，随着社会经济的转型与产业结构的优化升级，长期以来银行体系内部存在的潜在风险逐渐暴露，信贷领域的累积问题迅速发酵。前多年银行业由于经济刺激和政府政策倾斜所产生的信贷资产带来的不良贷款成为目前银行发展的巨大隐患，使银行业的信贷资产走向违约高峰期。根据2020年中国区域金融稳定报告调查的相关数据可以发现，截至2019年年末，银行业金融机构的不良贷款余额高达1.43万亿元，不良贷款率已高于1.6%，其中，商业银行的不良贷款已经连续13个季度出现反弹[1]。相对宽松的货币政策是否会导致银行业坏账风险增高需要引起足够重视，因此，只有稳健运行，才能为社会经济发展提供可持续的信贷支持。

二、我国银行业信贷发展的困境

(一)存贷期限错配

总体来讲，我国各大商业银行目前存贷期限结构不匹配的问题亟待解决，具体表现为短期贷款比例较低而中长期贷款比例较高，除此之外，大部分银行的短期存款比例在逐步上升，存款活期化的趋势在逐步加强[2]。造成中长期贷款比率提升的原因有两种，一方面银行为了牟取利润，获得市场份额，往往青睐于中长期贷款的客户；另一方面信贷人员为了完成当期任务，减少当前工作风险，获得工资回扣而热衷于投放中长期贷款。随着人民生活水平的提高，我国公民的理财方式已逐渐由储蓄型转向投资型和消费型，绝大多数人都倾向于活期存款，主要是因为活期存款可以方便周转，且定期存款的利率对消费者没有太大吸引力。

随着经济的发展，各大商业银行纷纷出现“短存长贷”的问题，长期以来期限错配风险的积累为未来企业的良性经营和健康发展埋下不良隐患。根据企业发展的生命周期理论，在繁荣时期，短存长贷的风险表现不太明显，一旦企业进入衰退期则会放大银行的经营风险，面临严峻的期限结构错配和流动性风险的挑战。贷款数额大，周期长而存款数额小，周期短的严重问题可能会使银行业因周转不灵而陷入危机。

(二)行业区域风险积聚

近几年，各商业银行的贷款主要投向房地产业，交通运输、仓储、邮政业和公共设施管理业，最为突出的是房地产行业贷款[3]。前多年我国经济的粗放式增长使房地产行业逐年增温，令人羡慕的行业暴利使房地产贷款居高不下，而房地产行业滚雪球式的经营方式可能会使银行业赚取短期利润而陷入长期的信贷危机。从不良贷款发生区域来看，主要分布于产能过剩和资源型产业集中地。从全面深化改革的社会背景来看，在产业结构优化升级的政策之下，政府对钢铁、水泥、船舶以及煤炭等过剩产业的调整使得相关行业的债务违约问题较为严重，而部分地区企业间互保联保的现象较为普遍，这些行业及地区的问题成为银行业不良贷款的“重灾区”[4]。从总体趋势来看，外部疫情影响、行业发展势头以及地区行业集聚效应等热度下降都有可能会使企业出现运营困难，存在信贷危机。目前，不同行业在发展趋势方面正逐步由产能过剩行业向互联网等新兴行业进军，而银行不良贷款也面临进一步反弹压力。

(三)信用风险管理体系有缺陷

放贷前，信贷工作人员专业性不足、调查不充分，缺乏风险意识和责任感的表现都可能会出现不良贷款。在日常工作中，部分信贷工作者往往将放贷作为赚取工资回扣的主要方式，因此可能会导致贷款发放给缺乏偿还能力或意愿的企业和个人，而且对信贷人员正向激励不足，违约成本较低，可能会出现以权谋私、金融诈骗等现象，当出现不良贷款时无法进行有效的问责。放贷过程中，信贷审批制度不健全会导致某些信贷人员无法全面落实相关放款条件，钻制度的空子，客户贷款抵押落实不到位，贷款合同不完善等都可能会产生信贷风险，为银行收贷埋下不良隐患。放贷后，存在监管缺失、力度不够、丧失诉讼权益的现象。部分客户经理贷后现场检查不深入无法真实了解企业的生产经营状况，资金监管不到位难以全面掌握企业资金流向，抵押物价值重估不准确而不能反映担保中存在的问题。[6]当前，国内各大银行普遍存在“重贷轻管”的问题，贷款发放后，后续管理有待完善和规范，导致各银行一直处于被动管理而非主动预防的状态。当企业经营不善时，银行往往急于抽出贷款，且主要通过处置抵押物或司法诉讼的方式进行，这可能会将企业推向破产的境地。据某行统计，外部原因造成的坏账影响了全部坏账的57%，有近一半的坏账事实上是由银行自身经营造成的[5]。

(四)市场化风险

在经济全球化的影响下银行业发展面临严峻的市场化风险，信用风险范围的扩大，利率市场化的压力，互联网金融的冲击使银行业不得不重整经营管理方式，提高核心竞争力。随着银行业综合经营趋势的不断增强，其风险管理也将面临更多的现实挑战。目前，银行的信用风险已由贷款扩展至信用卡领域，银行的信用风险范围在逐步扩大、表现形式也日益多样化，面临的风险结构呈现出复杂化的特征。在全面建设小康社会的今天，越来越多的人习惯用信用卡消费，当这种超前消费趋势成为社会常态时，可能会将银行置于危险境地，导致经济衰退。

利率是资本市场的重要参数，利率市场化也是引发市场风险的重要指数。目前我国贷款利率的上限已全部放开，实现利率完全市场化已指日可待。将利率推向市场可能会引发传统金融业与互联网金融的激烈角逐，引起新一轮金融市场的大浪淘沙。近几年，互联网金融市场如雨后春笋般悄然崛起，形式多样的各色理财产品，高于传统银行业60%的市场利率，对传统银行发展产生巨大冲击。

三、我国银行业信贷风险的优化对策

(一)控制存贷比例

存贷比例过高可能会增加银行的信贷风险，因为银行不仅要满足客户日常现金支取，还需留有一定的库存现金和存款准备金。若存贷比率过高可能会使银行产生支付危机，对地区或国家经济的危害极大[6]。目前我国各商业银行中长期贷款占全部贷款的比例偏高，信贷资金回流速度慢，缺少流动性，并出现存贷期限错配的现象。因此，在今后的信贷管理方面要加强对存贷期限的管理，严格按照信贷制度加强对到期、逾期贷款的催收管理，对提出展期的贷款客户要严格把关，杜绝展期的随意性。

(二)优化信贷结构

银行业要在调整信贷结构的前提下全力扩大信贷规模，促进地方经济产业升级。各商业银行要按照国家和行业政策调整的要求，主动融入当地政府扩大内需，促进经济增长。积极支持行业内的龙头企业和各地优势企业，完善中小企业、客户金融业务的政策和机制。各银行放款给大企业、大客户，可能会使银行资金周转较慢，并且加剧商业风险。中小企业是各地经济发展、促进就业的关键所在，因此各商业银行要大力支持中小企业，为它们提供资金帮助。在经济新常态的环境下，银行业应减少对于房地产业、各种高污染高耗能产业放贷，积极促进各地方产业结构的优化和转型。各行应明确各自的市场定位，在支持小企业发展上，不仅要建立科学、严格的企业信用评定等级，而且要符合银行贷款的“三性”原则；在行业选择上，有针对性地支持政策导向型行业，例如：新能源、互联网等新兴行业；在企业选择上，以信用等级、资产负债率、资金回流速度，技术含量、竞争力等作为基本评价标准[7]。

(三)强化信用风险管理

为了规避银行业的信用风险，促进银行业良好稳健的发展，各银行应该将健全风险管理体系作为重中之重。只有将放贷前详细调查、放贷时严格审核、放贷后持续监管等各个环节控制在制度的笼子里，才能降低信贷管理的风险。一方面，规范、完善的制度体系是风险管理的超前性、客观性的保障。在风险管理委员会的领导下建立信用风险、市场风险和操作风险等专业委员会，并形成成熟的管理和配套制度，强化程序控制、内部审计和法律管理[8]。另一方面，强化信贷政策管理，加强放款中心的建设以及贷后管理工作，信贷工作人员应加强各项业务的学习力度，熟练掌握各项业务操作规程，严格贯彻落实各项内控制度，加大制度执行力度。针对放贷时检查缺少和流于形式的问题，要严格加强贷后管理力度,认真做好贷前调查、审查、审批及贷后资金使用情况、跟踪检查等各项工作，切实做好贷款审核、执行、检查工作。

(四)提高市场竞争力

强化金融风险管理，提高业务的核心竞争力是各商业银行在大浪淘沙的金融市场竞争的根本。为了提高各银行的市场竞争力，必须创新金融产品、革新金融技术、树立品牌经营理念、优化组织结构、强化人力资源管理。在进行金融产品创新时，首先要满足实用性原则，适应顾客需求，切近百姓生活；其次，在产品名称、操作方式等方面要满足先进、新颖性原则；最后，在为银行创造经济效益的同时充分考虑社会效益的提升[9]。除此之外，要提升金融电子化步伐，提高支付结算系统的现代化程度，使银行各类金融业务处理、交易活动、信息处理逐步实现电子化，以提高支付结算效率。