中央高校基本科研业务费管理实践浅析

张 奇 西南大学审计处

2008年中央财政设立了中央高校基本科研业务费专项资金(以下简称基本科研业务费)对教育部所属高校的科研工作予以稳定支持。实施至今，基本科研业务费为学校培养创新人才以及提升青年老师的科学研究素质等提供了有力的保障，不断地引导我校青年教师向着符合西南大学双一流建设发展的目标开展教学、科研工作，对推动了我校科研和教学事业稳步发展起到了积极的作用。但同时在项目实施过程中，基本科研业务费在管理和执行中也存在一些问题，现将我校基本科研业务费的管理方式、方法以及存在的问题进行了梳理，希望能和各个高校的老师同行一起交流经验、问题，共同推动基本科研业务费更加科学、高效的使用。

一、项目管理

(一)制度建设

根据财政部及教育部联合出台的《中央高校基本科研业务费管理办法》(财教〔2016〕277号)文件精神，结合本学校实际情况，我校出台了《西南大学中央高校基本科研业务费管理办法(自然科学)》以及《西南大学中央高校基本科研业务费专项资金管理办法(人文社会科学)》。这些管理办法明确了部门职责、经费资助范围、项目类别、申请评审程序、项目实施与管理、结题与验收、资金管理等内容。项目结题与验收严格按照相关文件的规定执行，一系列制度的发布与执行，使我校实现了对基本科研业务费从项目申报、评审、遴选到实施、验收和结题审查等全过程的精心管理，各项工作有条不紊地开展。

(二)组织领导

学校成立了由校长任组长，分管科技处、社科处和研究生院的三位副校长任副组长的基本科研业务费领导小组，小组成员由科技处、社科处、研究生院、人力资源部、财务部、审计处等各相关职能部门负责人组成，负责具体事宜的落实。同时，设立管理办公室，办公室挂靠科技处，科技处分管处长任办公室主任，负责具体的管理和日常工作。做到了分工明确，责任落实。领导小组成立后，根据相关管理办法制订项目申报、评审、任务书、实施、验收等管理流程的实施细则，对项目的顺利立项和实施真正起到指导作用。

(三)管理模式

学校在基本科研业务费的使用和管理上遵循 “稳定支持、公开公正、严格管理”的原则，逐步建立了较为高效的实施、决策机制，形成了科学规范的分级、分类项目管理模式。

1.分级管理

我校基本科研业务费项目实行学校和二级单位(院、所、中心)分级管理。基本科研业务费管理、使用中工作中遇到的重大问题由专项资金领导小组来作出决策；领导小组办公室主要负责基本科研业务费的专门管理，科研管理部门负责基本科研业务费项目的组织和具体实施；二级单位(院、所、中心)负责本单位相应项目的组织推荐或评审、实施过程督促等方面的管理工作。项目负责人是基本科研业务费使用管理的直接责任人，对资金使用和项目实施的合法、合规性、经费使用的合理性以及项目的效益性负责。

2.分类立项

学校基本科研业务费按研究类别分为“自然科学”和“人文社会科学”。按资助项目类别不同分为包括创新团队项目、重大项目、重点项目、一般项目、博士培育项目和学生创新创业项目。各类项目分别管理组织实施，一般项目、学生项目由二级单位组织相关专家、二级单位学术委员会等进行评审报送科研管理部门；重点、重大、团队及培育项目由科研管理部门收集整理后报校学术委员会组织专家评审；博士启动项目、对口支援项目由科研管理部门收集后报人事处进行资格复查。根据学术委员评审意见并结合实际情况，所有通过评审的项目报学校基本科研业务费领导小组审核通过，并在全校进行公示后立项。通过分类设项、分别组织的项目管理模式，最大限度地利用好中央基本科研业务费，发挥其对学校科研活动的保障和支撑作用。

3.项目实施管理

学校会定期要求项目负责人提交项目实施情况总结报告，科研管理部门及时了解项目执行情况和实施成果等。过程中也会加强预算执行管理，并严把结题关口。

(1)预算执行管理

科研管理部门在组织基本科研业务费项目申报时，明确要求了业务费预算执行的严格时限，让申请人做到充分理解与知晓；科研管理部门在每年的6月、9月、12月的月初提醒项目负责人及时查询预算执行情况，要求项目负责人严格按照项目预算书与时间进度开支，对不按进度使用经费，实行延迟拨付下一年度经费，并将这部分经费用于资助新的业务费专项。

(2)项目结题管理

项目完成时严格按照项目计划任务书约定进行结题验收，结题情况将进入项目负责人科研诚信档案，学生项目结题情况同时进入该学生导师的科研诚信档案。对结题优秀的项目，实现连续资助，并引导青年教师通过2—3年的自主科研后努力形成青年科研团队，增大业务费专项的资助强度，为青年团队获取更高水平的成果、培育高水平的人才助力；对执行不佳的项目，及时敦促项目负责人进行整改，限期未整改的项目，实行停拨后续经费、追回已拨经费、撤销项目并将项目负责人记入“黑名单”，取消高校基本业务费的申报资格。

二、取得成效

(一)拨款资助力度不断增强

基本科研业务费的设立，解决了学校缺乏自主科研经费的问题，多年来学校获得基本科研业务费资助情况稳中有升。学校从严落实教育部规定的考核节点，经费执行率基本符合教育部要求。这主要得益于职能部门及时提醒科研人员让其了解和掌握自己经费的使用情况，催促项目负责人将已经产生的费用及时到财务部门报账，由于各年度执行进度良好，经费拨款不断增长。

(二)科研成果显著

基本科研业务费专项基本达到了预期目标，促进了我校科研人员和有科研潜质的在校学生进行创新性科学研究，培育了年轻的科研骨干，凝聚了优秀的科研团队，打造有生命力的科研平台。

最近年度自然科学方面，在基本科研业务费的资助下，学校中青年科研人员与在校大学生公开发表文章842余篇；申请专利195项；培养研究生115名；学校中青年科研人员与在校大学生所发表的文章进入三大检索的有546余篇；同时，以基本业务费课题为前期研究基础，申请更高级别的项目超过200项，学校青年教师获得国家级项目的数量得到稳步提高。仅以国家自然基金为例，我校近年度获准国家自然基金114项，其中有86项的项目负责人前期有获得过基本业务费专项资助。学校青年教师的科研水平得到了提升。社会科学方面：在基本科研业务费等资金的支持下，近年度已出版科研著作100余部；发表学术论文560余篇，文章进入三大检索的有130余篇、70余篇论文被《中国社会科学》《教育研究》《新华文摘》等顶级期刊刊载。

(三)学科优势突出

通过多年专项资金的资助，我校人才的发展、科研水平的显著进步，有效地增强了学科实力，极大地促进了学科的发展，2020年学校化学、植物与动物科学、计算机科学、神经科学与行为学、环境与生态学等10个学科领域进入ESI全球排名前1%，农业科学、工程学、材料科学等5个学科进入ESI前5‰；另外，首轮国家“双一流”建设名单中，生物学学科群进入国家一流学科建设序列。

随着基本科研业务费在学校的实施取得了十分显著的效果，学校教师的团队合作意识逐渐增强，科研产出逐年增长，学科优势日益突出，广大青年教师都积极地参与国家项目竞争，学校整体的科研创新水平也得到了很好的提升。

三、存在的问题

在基本科研业务费资助下学校教师的科研能力、科研团队的建设发展等都取得了很好的成绩，但在我们的科研管理工作中也存在一些影响基本科研业务费效益充分发挥的问题：

(一)项目评审、立项进度还有待完善。项目评审时间进度滞后，有时在当年4、5月份才完成，这对项目经费的拨付及其使用进度造成影响。

(二)基本科研业务费对40岁以下的青年教师支持力度有待加强。特别是40岁以下的年轻人获得重大项目的支持力度还需要加强。

(三)个别项目预算编制不合理，实际支出与预算差别较大。

四、对策建议

(一)学校加强项目评审、立项等程序的规范管理，合理安排项目评审时间，在年底前就完成下一年度的基本科研业务费项目申报、评审、筛选排序等工作。

(二)强化重点支持青年教师提升科研能力的政策导向，认真落实基本科研业务费向青年教师倾斜的要求。

(三)加强项目预算编制、执行及经费支出管理。指导科研人员科学合理编制项目预算，同时优化预算调整流程，在为科研人员创造良好科研环境的同时，确保项目经费使用规范有效。

(四)进一步完善基本科研业务费有关重要问题的决策议事规则，细化领导小组、工作小组职责范围。最终能够促进和提升学校高校基本科研业务费项目管理水平，为学校的科研事业发展贡献力量。