供应链金融信用风险管理研究

摘 要：物流供应链金融是一种创新型业务，既帮助中小企业走出融资困境，又为第三方物流企业带来收益。通过研究发现，物流供应链金融信用服务面临风险管理意识不到位、信用服务不足、监管机制与风险管理体系不规范、风控人才紧缺以及风控不系统等风险。因此，本文提出从加强人员意识的培训与激励、建立风险管理机制、优化并完善风险管理机制，强化部门协调配合和执行保证，加大自身人才培养力度等方面，为我国物流供应链金融信用风险防范探索出一条实践之路。

关键词：供应链金融;物流信用风险;风控体系;防范策略;人才培养规划

本文索引：曲丽.<标题>[J].中国商论，2021（21）：-084.

中图分类号：F830.9 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2021）11（a）--03

1 物流供应链金融信用风险管理的必要性

目前，我国中小企业普遍面临着资金融通的困境，所以作为物流行业重要组成部分的供应链金融信用风险服务应运而生，不仅使物流企业的业务种类更加多元化，还为物流企业增添了效益。第三方物流企业在早期就开始涉及金融类业务，例如：代收货款、报价运输，发展至今又新增了保税仓融资多种金融业务模式。在物流供应链金融信用风险管理服务形式日趋多样化的同时，面临的风险性问题也接踵而至，因此，物流企业要制定相应的风险管理制度，提高自身抗击风险的能力。

在推动互联网新业态和经济可持续发展的进程中，信贷政策的不断变化，使得中小物流企业的融资成本与日俱增，融资困境不断加剧。供应链金融信用服务可以帮助中小物流企业提高经营效益，有效解决融资难题，金融部门和物流企业相互协作、携手创新，帮助供应链金融信用服务不断迈向新台阶。将第三方物流企业引入供应链金融信用服务革新的进程中，可以有效化解传统信贷中，融资企业和金融部门之间的信息不对称问题。物流企业在金融部门和融资企业中起到增加企业信用等级的作用，从而达到降息的目的，减少了中小企业的融资成本，为融资难题的解决增添了新的渠道。相较于物流企业与金融部门而言，融资企业则掌握更多保密信息，信息不对称问题极易触发供应链金融信用服务的各种风险及隐患。然而，当前更注重对供应链金融信用风险进行相关研究和探讨，往往忽视了对业务经营中的风险采取有效的防范措施。

2 物流供应链金融信用存在的风险

2.1 风险管理意识不到位、信用服务不足

金融市场的特点就是收益与风险并存，供应链金融风险服务也会面临一系列风险性问题，但物流企业总是在风险发生后才会反思自身在风险管理和信用服务中的不足，没有做到事前的防患于未然。例如：在代收货款服务初期，物流企业对风险问题并未引起足够的重视，导致经常出现内部员工携款潜逃等违法行为，在此之后才逐渐强化对企业内部风险管理和控制的力度。目前，随着我国金融企业业务范围的不断扩大，各种新兴金融业务也逐渐崛起，企业之间的竞争日趋激烈，大多数企业把拓宽市场、抢占市场份额、保持行业领先地位作为首要发展目标，往往忽视了行业风险管理以及企业信用等级等问题的重要性。

一方面，投资部门在项目前期，只看重销售业绩和企业盈利，并没有从企业可持续发展的战略角度出发，对项目风险提前做出判断。另一方面，投资部门在项目后期发生风险问题，一味把责任推卸给风险控制部门，企业没有自上而下树立风险防范意识，风险监管体系不健全，最终将会引发风险危机，致使企业利益受损。由于物流金融信用风险服务的整体流程具有多样性和复杂性，尚未健全内部监督与控制机制，极易引发操作风险，因此，务必强化对内部工作人员物流业务技能的培训力度，谨防人为因素造成的操作失误及风险，其中的风险包含运输风险、设备安全性风险和信息系统风险等。

2.2 监管机制与风险管理体系不规范

目前，我国金融企业大多已建立先进的风险管理理念，但是更倾向于技术层面，通过大数据系统搭建相应的数据模型，是进行投后管理的主要手段。由于对大数据系统的过度依赖，致使企业工作人员缺乏工作的积极性与责任心。除此以外，组织结构是否优化、监管机制与风险管理体系是否完善、员工综合技能是否满足金融物流企业中各项业务部门的需求、企业高层决策是否正确等因素，都会导致金融物流企业遭遇不同种类的风险。我国大部分第三方物流企业的物流金融信用风险服务流程并不规范，且缺乏统一的管理制度。

供应链金融信用风险服务作为一种新型业务种类，相较于传统物流业而言，在物流管理经验方面有所欠缺，操作流程也不够规范，业务风险管理制度内容不具体，缺乏完善的控制机制，风险管理未能做到防患于未然，仅仅是在风险发生时才采取相应的补救措施。商业银行、保险公司、证券机构以及监管部门联合颁布了具体的监管制度，目的是为了共同维护金融行业的法制化，及时预防金融风险，推动可持续发展的进程。然而，物流金融行业监管制度不够集中，经常出现交叉或重复的现象，引发信息不对称问题，金融监管部门尚未建立起完善金融信用风险预测、评价及预防系统，风险预警机制和风险控制机制的缺乏，致使企业无法及时发现系统性风险，监管部门的作用难以得到切实发挥。

2.3 风控管理制度建立较晚，监督细则不完善

相较于西方发达国家而言，我国的风控管理制度建立较晚，且监督管理细则不够详细。目前，我国金融企业风险发生概率呈上升趋势，许多金融机构逐渐意识到完善风控管理制度的重要性，并及时对失败项目进行分析和研究，总结经验教训，制定整改方案与控制措施，在此过程中，牢固树立风险管理理念。风控体系的制定与管理要具备规范性和系统性，由于我國物流企业主要把精力投入在传统物流业务的经营上，对产品设计理念、风险控制机制以及风险管理部门等缺少系统性的构建，加之对新兴的供应链金融也没有足够的重视，因此，企业并未制定相应的对策及措施，也未设定系统化的制度体系，以应对物流过程中可能引发的各种风险性问题。

另外，供应链金融信用风险管理也要具备规范性和系统性，只有建立健全组织架构和制度体系，才能切实发挥管理的作用。当前我国有相当一部分金融企业建立了风控机制与操作流程，然而在具体实施过程中，一系列诸如风险评估模型、风险识别等工具均没有得到有效运用。虽然在实际管理过程中会对上述工具有所运用，但既没有针对工作结果做出评估，又没有针对风险种类进行识别，导致企业不能采取相应的防范手段来应对已知风险，无法从真正意义上发挥出风控机制的作用。此外，过分依赖于风险识别工具，往往会忽略风险的时效性，致使企业错失控制风险的最好时机，上述情形反映出企业的风控机制早已名存实亡。若金融物流供应商不具备完善的风控技能，也会引发相应的风险，例如，价值评价体系不健全、评估能力较低，以及互联网通信技术落后导致的信息缺乏完整性、业务沟通不顺畅等问题。综上所述，金融物流企业在经营和发展进程中都会面临各种风险，关键在于能否及时发现问题，并亡羊补牢。

2.4 缺乏金融业务技能的综合性人才

供应链金融信用风险服务是物流业和金融业有机结合的产物，在业务经营与发展过程中，需要引进大量既精通物流知识，又熟悉各种金融业务技能的综合性人才，当前我国的物流企业中，两者兼具的复合型人才极度稀缺。风控人才不仅要深入掌握金融信用服务专业知识，还要积累大量实际操作经验，此类人才在物流企业实属不可多得。供应链物流金融服务的正常运行，需要不同种类的人才共同参与其中，例如，企业在进行股权质押融资时，参与的工作人员包括业务经营、监管、风控管理等部门的员工，而信息不对称、员工缺乏工作能力等问题都可能引发道德风险。

物流专业人才培养速度滞后、培养方式落伍，造成物流专业人才匮乏、员工水平跟不上企业发展速度等局面，影响了物流行业可持续发展的进程。开设物流专业的各大院校，作为培养物流人才的摇篮，要结合我国物流业实际发展情况和对专业人才的需求情况，培养与之相匹配的专业型人才，同时要注意创新培养模式，适应物流行业迅速发展的趋势。此外，还要加强对物流金融信用服务监管人员的培训力度，强化专业知识储备与实践管理经验，提高风险判断能力。

3 供应链金融风险的防范策略

3.1 加强人员意识培训、建立风险管理机制

统筹协调以确保风险管理各个流程与操作的统一化和规范化，是物流企业供应链金融信用风险防范的基础性工作。

第一，仔细探究导致金融信用风险服务面临风险的具体原因，并制定详细的操作规程与控制机制。从源头展开梳理，探索每一个环节存在的危险源，通过有效手段，确保每一个环节的规范化与标准化。在具体实践过程中，制定行之有效、可行性强的风险管理操作规程，使操作过程更加规范化且有章可循。例如，在仓储质押融资业务中，要对客户的准入门槛进行合理的规定，并作为信用核查的依据，再根据质押物价值和客户信用等级的不同，对仓储质押融资的额度进行客观的设定，注意万不可被管理者主观意识左右设定的标准，通过完善业务规范与操作规程，为风险管理提供相应的保障。

第二，在供应链金融信用服务过程中，要制定相应的操作准则，从而规避操作风险。加强每个环节之间的紧密配合度，在制定流程时，确保每个环节都要严格遵守风险管理的规范及要求，还要注意切不可忽视风险管理的因素，保证操作流程对整个风险管理的全面覆盖。例如，在进行业务审批操作时，先由部门负责人对合同进行审阅，再由风险控制部门与法务部门进行核查，每一项业务都要各部门层层把关、严格审查，做到从源头及时遏制风险，防微杜渐。

第三，建立健全风险管理与控制部门。物流企业要成立专门的风控部门，实行风控垂直管理模式，使风控工作更具独立性和有效性。

第四，在物流企业领导层建立物流供应链金融信用风险控制机制，并由企业副总直接负责该项工作，保证该项工作管理到位、权责分明。

3.2 加强协作配合力度、严格执行风控措施

物流企业在运营、配送、仓储等过程中，会面临一系列供应链金融信用风险，需要各部门之间加强协作配合力度，从而将风险控制措施的作用落到实处。

首先，各部门之间要权责分明，并且保持相互联系、相互制衡的关系。只有确保各部门之间每个操作環节的紧密配合、相互约束、相互监督，才能提高风控措施的运作效率。

其次，各部门在业务经营时，要严格遵守相关制度及准则，确保每项工作认真落实、操作规范。业务操作时必须按照操作规范的流程进行，健全沟通协调机制，保证各部门之间就供应链金融信用风险服务的相关内容，及时进行顺利、高效的沟通。

再次，定期对供应链金融信用风险服务相关部门的员工开设培训讲座，提升业务水平，增强抗风险能力，培养规范严谨的工作态度。

最后，在具体执行时，物流企业领导层要做好监管工作，当风险来临之际，积极主动采取各种应对措施，有效防止因风险扩大化，而造成企业不可挽回的损失。例如，在1995年，英国的巴林银行由于工作人员的操作失误，且银行高层对该起已经构成违法行为的失误没有进行严格的审查，致使银行最终倒闭。因此，只有企业领导层足够重视对供应链金融信用风险的监管作用，建立风险预警机制，并做到对操作失误的及时审查与整改，才能有效抑制风险范围的扩大化。

3.3 加大人才培养力度、提高员工综合实力

由于第三方物流企业主导着供应链金融的整体运作，并且操作流程较为繁琐，因此企业员工这其中所起到的作用不可或缺。若员工的思想观念不正确、业务水平不达标、信息了解缺乏真实性与具体性等，都有可能使第三方物流企业面临相应的风险。这就要求第三方物流企业在进行人才招聘时，要谨慎用人，引进具备专业技能和专业素养的工作人员，并定期开设培训讲座，提高员工的自身素质和综合实力。若企业员工对待本职工作不够尽职尽责，甚至出现欺诈等违法行为，就会使企业面临各种各样的风险性问题，所以企业要牢固树立员工的法制意识，制定相应的绩效考核方案和奖惩措施，不仅可以提高员工的工作积极性、增强工作责任感，还可以激励员工更好为企业效力。在物流供应链金融信用风险管理业务上，要做好自我审视工作。物流企业监管部门的工作人员，不仅要牢固树立正确的道德意识，还要增设培训课程，提高监管部门工作人员的专业技能。同时，要竭尽所能采取多种栽培手段，培养出兼具物流与金融信用风险服务技能、满足企业自身发展需求的综合性人才。

4  結语

总而言之，物流企业要尽快建立健全供应链金融信用风险管理的相关政策体系与人才培养规划，把风险管理与控制政策的制定作为当前所有工作的重中之重。建立风险预警制度、风险评价体系、风险识别方法，以及风险防范措施，确保物流企业的风险管理从组织架构、制度体系、人才培养各项环节的工作都落到实处。要深刻认识到供应链金融信用风险管理的根基不是建立完美的制度体系，而是应当具备高效的执行力。

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Research on Credit Risk Management of Supply Chain Finance

School of Management， Changchun University of Finance and Economics

QU Li

Abstract： Logistics supply chain finance is an innovative business， which not only helps small and medium-sized enterprises out of the financing dilemma， but also brings benefits to the third party logistics enterprises. Through the study， it is found that logistics supply chain financial credit service is faced with a variety of risks， such as lack of risk management awareness， inadequate credit service， irregular supervision mechanism and risk management system， shortage of risk control personnel and risk control system. Therefore， this paper proposes to explore a practical way for China's logistics supply chain financial credit risk prevention by strengthening personnel awarenesss training and incentive， establishing and improving risk management mechanism， optimizing and improving risk management mechanism， boosting department coordination and execution guarantee， and improving their own talent training.

Keywords： supply chain finance; logistics credit risk; risk control system; prevention strategy; talent training program