对商业银行金融市场业务操作风险管理的探究

康静

摘要：近年来，商业银行在金融市场领域的操作风险案例不胜枚举，为商业银行带来更多的经济损失和不良的社会影响。我国商业银行的金融市场业务投入少。效益高，是商业银行利润的增长点。然而，我国商业银行对金融市场业务操作风险刚起步，并没有形成有效的管理体系。为了避免“黑天鹅”事件的发生，本文研究金融市场业务操作风险存在的问题，以及提出针对性的措施具有理论意义。

关键词：商业银行，金融市场业务，操作风险;风险管理

一、金融市场业务及操作风险概述

金融市场业务是一种新型的业务，是连接国内外多个市场、运用本外币等工具，并承担资产管理和运营并为客户提供多元化金融服务的责任。当前我国商业银行金融市场涉及的金融产品有利率、汇率和商品三大类几十种，但随着普惠金融和互联网金融的发展，金融市场业务的范围在不断扩大，复杂程度不能加强，出现结构化证券和衍生品、外汇期权等新兴的业务。

随着金融市场的全球化趋势的加快，金融业务对信息技术的依赖度提高，这就会带来一些操作的失误。简而言之，操作风险是内部操作过程的不规范、人员、系统或外部因素导致的损失，该损失包括直接损失和简介损失。根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。[1] 根据操作风险的分类，我们可以看到人员和内部欺诈是银行操作风险的重要因素，联系近些年来金融机构发生的操作风险事件，可知人员管理对操作风险管理的作用不言而喻。

二、导致商业银行金融市场业务操作风险的原因

（一）各方职责不明

对商业银行的财务信息统计审核的情况下，证监会、银监会和商业银行之间的责任和职责存在界限不明、监管叠加的情况，致使商业银行不能对金融企业实时的监督，金融市场业务操作风险管理出现滞后性，最易出现“踢皮球”等现象，权利不能真正的运营在阳光下，监管不能发挥其应有的作用，潜在的金融风险很容易爆發，给商业银行带来财产损失。

（二）内部风控制度缺乏完整统一体系

现阶段，我国的部分商业银行更多的追求利益最大化，即业绩的发展，对金融产品和业务没有统一的体系，致使银行内控没有统一的标准和体系，资金流通过程中没有对资金的使用、控制和监督严格的把控和掌握，新旧金融业务制度的不断更新，使得新旧的衔接点不能无缝链接，不利于银行业务操作风险制度的健全。操作风险的发生大都来源于银行内部，一旦发生操作风险就会给银行带来资金的流失和损失，但损失的大小和风险的大小并没有直接的关系，这要根据具体的情况的严重程度来评估，或专门的科学体系来测评。

三、商业银行金融市场业务操作风险管理启示

（一）完善经营战略和风险监管体系

不同的商业银行成立的基础条件各异，发展理念和资金的规模也不一样。有的商业银行以“高风险高收入”为发展理念，已经沉淀为其的文化，虽然获取高额的收入，但承担的风险有可能对银行来说是毁灭性、沉痛的打击。要想能够彻底改善和杜绝此种情况的发生，重要的是要制定符合商业银行的经营战略来规避可能出现的风险，如中小型商业银行采用激进战略、大型商业银行采用稳健战略。另从微观和宏观两个角度而言，在微观角度，商业银行应设置专门的结构和专门人员负责业务操作风险，且保持部门的高度独立性。负责的任务和职责主要是操作风险等政策的制定和规范、识别和评估风险，定期更新和检查风险管理细则，并汇总成一份风险评估和应对报告上报给领导;宏观角度而言，证监会等机构和商业银行应各司其职，对操作风险实行精细化管理，不同的职能机构做好本职工作，证监会和银监会等应摆正自己的位置，不应过多干预和干涉商业银行的管理行为，商业银行也应根据自身的需求、结合地区的不同特点来针对性的施策，从而实现更健康、可持续的发展。

（二）构建关键风险点指标体系

要想从根源上来找到真正的原因，构建关键风险点指标体系是非常必要、迫在眉睫的。该体系的建立从业务流程、内部控制、员工管理、信息监管和外部信息等方面来进行，以此更好的将风险扼杀在摇篮里。[3]关于业务流程和内部控制方面，关键的风险点在于内部欺诈，需要检测的部分是前台、中台和后台，统计的频次控制在6个月;关于员工管理，最好的关键风险点是离职率、业务操作出错率，检测的部门主要是金融市场部门，统一频次控制在3个月;信息监管方面，关键的风险点是硬软件故障和病毒入侵，检测的部门主要是业务和科技部门，统计的频次最好控制在6个月;外部因素方面，关键的风险点是外部欺诈和外包业务等人员的离职率，检测的部门主要是财会和业务部门，统计的频次最好控制在12个月;最后综合指标的关键风险点是操作风险所致损失，检测的部门是风控和财会部门，统计的频次也是12个月。

（三）大力培养高素质、专业化人才队伍

人才是商业银行获得竞争优势的重要因素和前提，特别是专业人才，为了推动商业银行加强对专业化人才队伍的培养和引进，需要从以下几个方面来着手：第一，建立科学而有效的激励机制，特别是管理等重要岗位，促使专业人员更好的为银行服务，将自身价值发挥到最大化，从而创造更多的社会效益和经济效益，坚决杜绝高风险前提下获得的奖励，以此提高员工的风险管理意识，寻找银行发展和风险控制的平衡点;第二，实行定期轮岗和强制休假制度，减少岗位的垄断和不法资金的来源渠道，避免特定岗位人员的流动来避免隐患的发生，这也是银行运营过程中不可避免的部分和内容。第三，强化对金融交易市场人员的职能教育，培养其职业道德和职业准则，形成自身银行独特的、独有的风格，规范员工行为，使其更加符合银行的文化特点和社会的根本利益。

[参考文献]

[1]王自勉.中国A商业银行金融市场业务操作风险管理研究[D].北京：首都师范大学.

[2]袁吉伟.全球金融操作风险演变趋势及管理研究[J].南方金融.2014 （01）：54-55.

[3]张皓.商业银行金融市场业务操作风险管理的研究与启示[J].商，2016（22）：202+150.

[4]高聪辉.关于商业银行金融市场业务风险管理的研究[J].金卡工程，2013（6）：18-20

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