金融保险精算与风险控制策略的探讨

吴婷婷

摘要：在经济迅猛发展的背景之下，我国市场内各个行业的整体水平也得到了提高，尤其是金融保险领域竞争异常激烈。金融机构唯有提升风险控制能力，降低运营时发生风险的概率，才能在金融保险行业中占据较大的市场份额。防范风险的主要手段之一是，金融保险精算，其也是促进保险行业未来发展的重要手段之一。本文主要论述了金融保险精算的概述，目前存在的风险及问题，以及相应的风险控制策略。

关键词：金融保险精算;风险控制策略;探讨

与西方发达国家相比，我国金融保险精算的发展时间尚短，其中所涉及到的领域和实践内容较为有限。伴随改革开放的进行，我国金融行业才开始逐渐引入金融保险精算。在我国加入WTO以后，市场内金融保险企业日益增多，金融保险行业内部的竞争情况也有所加剧。在此背景下，金融保险企业开始重视风险管控工作。而金融保险精算就是最为有效的措施之一，可以促进金融系统的协调、稳定，助力金融保险行业发展。

一、金融保险精算的概述

保险精算起始于哈雷制作的第一张生命表，并于20世紀90年代被引入中国。目前保险精算在金融保险行业的应用范围较为广泛，包含：准备金评估、保险费率、保险产品、保险金额、精算报告、企业财务报表、企业战略规划等等，起对金融保险企业的发展异常重要。

金融行业内主要包含：保险、基金、股票等业务，其所获得的收益与风险是并存的，这一情况无法避免，在市场经济和资本发展和完善，所必须经历的过程。与其他行业相比，金融保险行业存在服务周期长、风险高、负债率高等特点。从金融学角度出发，需要对金融保险精算进行解决是，商业保险中存在的问题，可利用数学的方法作为理论依据。目前对金融保险精算可分为保险、精算两大类。其中保险行业涉及到：人身、财产保险等等，涵盖内容较多。我国金融保险精算，与西方发达国家相比，处于起步阶段，仍有一定的不足存在。在市场经济的不断发展之下，金融保险精算虽取得了进步，但还有一些问题没有得到解决。整体金融保险行业的风险意识不足，企业在经营过程中仍存在隐患。为促进金融保险行业的长期可持续发展，企业要意识到金融保险风险，并建立相应的预警机制[1]。

二、金融保险精算行业存在的风险

在经济全球化进程不断加快的背景下，我国金融保险行业开始走入国际舞台，金融保险企业为寻求突破，建立了现代化的管理制度。很多金融保险企业，也参考国外成功经验，完善运营方式，在一定程度上控制了金融保险风险。但我国金融保险行业仍处于摸着石头过河阶段，很多监管机制，和法律法规尚不健全，仍有一定问题存在，而影响金融风控体系，具体内容如下：

（一）缺少风险管控

我国目前很多金融保险企业中，因管理人员不重视风险防控工作，导致风险管理体系并不完善，企业内部也有专门人员负责风险防控工作。不同企业的资金实力、业务模式、发展前景是不同的，其对风险的防控能力也是不同的。很多企业没有健全的董事会和监事会，出现无法有效防控风险。还有地方政府对企业的干预力度较大，企业很难独立经营，以上都是企业无法有效进行金融保险精算风险控制的重要原因。还有金融保险企业存在预警系统失灵、监管效率低的情况，仍依靠管理人员主观臆断或经验来识别风险的传统模式，未形成系统化的监管体系。风险管理模式较为落后，不科学，无法有效管控所有风险。

（二）金融保险行业未重视保险精算

近年来，金融保险行业的发展较快，所涉及到的领域逐渐扩大，已经成为我国经济的重要支柱之一。在当下信息化时代，第三产业在市场中所占的比重在不断扩大。金融保险行业因其风险发生率较高，控制较为困难，所以发展速度相对较为缓慢。为对行业内出现的风险加以控制，很多企业开始寻求解决办法，其中保险精算是最为有力的手段。部门保险部门为降低金融保险风险发生的概率，降低其为企业带来的损失，采取科学的方式设立了保险精算处。但在改革开放前期，我国一直处于计划经济时代，这种思想根深蒂固，金融保险机构认为控制金融风险的问题应到由国家解决，自身缺少风险管控意识，不重视保险精算。一旦发生风险，就会给保险企业带来很大损失，也会波及到其他行业。

（三）缺乏专业人才

金融保险行业需要有专业化的人才，才能利于精算技术水平的提高。对于保险金融行业而言，精算师是十分重要的，但目前我国社会中缺乏此方面人才，导致金融保险风险防控工作无法顺利进行。西方发达国家，为促进保险金融行业的进步，已经加大了对精算师的培养力度。但我国从事金融保险精算的人员较少，同时还存在经验、专业知识不足，缺乏实战等问题，对金融保险行业的长远发展有一定的限制。

（四）缺少基础数据

影响金融保险企业发展的另一重要原因是，缺少基础数据，这会增加金融保险企业，甚至整个行业所面临的风险。金融保险企业所面临的风险与保额成正比，一般保额增加，风险也会增加。所以，要在认真分析保险精算数据后，才能建立有效的风险防控体系。其中精算数据应当包含，保险企业内部和外部的定价、准备金等等，且要保证真实性。我国目前所采用的保险精算方法与国外相比，仍有很大差距，在分析、录入、积累、存储、分析数据方面都存在一定问题，精算师的整体技术水平和精算理念都有待提高[2]。

三、金融保险精算风险的控制策略

随着时代的发展，精算技术应运而生。其可以有效应对金融保险行业内风险较高的问题，有效降低风向发生的概率。面对以上提出的金融保险行业存在的问题，需要提升精算水平和精算人才的能力，以实现金融保险行业长期发展。

（一）优化精算机制

在经济全球化的背景下，世界金融机制发生了变化，我国金融保险精算也要顺应时代发展的步伐，进行改变。对于我国金融保险行业而言，充满了机遇和挑战，传统培训精算师的模式已经不在适用，其专业性应当需要提高，利用计算机、统计学、数学等技术加以完善，发挥保险精算在金融行业中的作用，降低风险发生的概率。我国金融保险精算师的培训工作应到以国际金融机制为标准，创新技术理念。同时，结合我国实际情况，建立具有中国特色的精算体系。目前我国精算技术和理念尚在发展的初级阶段，需要利用新技术来对精算体系进行完善，以提高金融报销精算的质量。

（二）强化精算队伍

在對精算体系进行完善后，还要建立起优秀的精算队伍。加强培训精算师的专业技能和综合素质，尤其是数学和统计学知识，以符合金融保险业务的需求。各大高效和科研机构，可根据我国金融市场实际情况、国家出台的相关政策等情况，再参考国际先进成果之后，整合交易资源，有序的开展精算师的教学工作，防止因精算师经验不足，而引发金融保险风险。金融保险企业还可利用云计算、大数据技术来推行现代化精算系统，改革精算师工作模式。根据企业运营特点，选取合适的精算模式和工作，做好精算工作。精算师要发挥自身在企业中的作用，为企业带来更大收益。

（三）充实保险企业精算基础数据

在金融保险行业中，保险数据是精算的前提和基础，如果缺乏基础数据，就会导致金融保险精算受限。企业管理人员要对内部的基础精算数据进行充实，并做好数据管理工作，为方便数据的储存和及时调取，可专门建立一个数据管理库，在对数据分析、总结后可上传到企业共享信息平台。企业要扩宽信息收集渠道，对基础信息不断进行完善，以提高自身在行业中的竞争力。

（四）强化风险内控

国家保监会为控制企业风险，陆续出台了相关文件，以建立风险防控制度，并将其在企业运营中落实。企业也要对政策进行认真的贯穿落实，在日常工作中，重视风险防范管理工作，建立考评体系，以实现企业更好的发展。有效控制风险的另外两个有效措施是：量化风险、评估资产，还可借鉴其他企业控制风险的成功经验。并保证企业内部资源配置的充足，防止出现操作风险。

（五）引入金融技术和理念，提高精算水平

金融科技和理念与保险行业的发展密切相关，金融科技和理念可在保险行业中变得有迹可循，反之，保险行业也会因金融科技和理念得到进步。在保险行业发展过程中，金融科技和理念是十分重要的，可以实现金融产品定价的公平。金融理念包含：期权定价、资本资产定价模型等等，可有效控制金融保险风险，促进行业发展。新科技的到来，改变了人们的生活方式，而金融保险行业也要抓住新科学技术，有效防控风险，实现高速发展[3]。

金融保险精算可有效规避金融保险行业中存在的风险，且两者间的联系较为紧密，相辅相成。目前，我国金融保险行业捏，精算师的数量偏少，整体专业水平平平。为此金融保险企业可采取优化精算机制，强化精算队伍，充实保险企业精算基础数据，强化风险内控，引入金融技术和理念，提高精算水平等有效手段，来有效降低金融保险风险，促进金融保险行业的可持续发展。

参考文献：

[1]秦萍.中国保险精算存在的问题及解决措施[J].品牌研究，2019（47）： 175-176.

[2]侯学刚.“大数据”背景下保险精算课程的教学实践以及探究[J].中国信息化，2020（12）： 95-96.

[3]刘远风.基于专业技能的“社会保险精算”课程建设——以湖南农业大学为例[J].教书育人（高教论坛），2020（15）： 65-67.