金融创新环境下企业风险管理探析

2021-09-10蔡宏亮

商业2.0-市场与监管 2021年7期

摘要：我国正处于高速发展的阶段，社会经济水平不断的提高，各个企业面对竞争日益激烈的市场，积极采取有效的管理制度来提升自己的核心竞争力，让自己在市场中占有一席之地。企业在发展的过程中会面临各个方面的影响因素，管理者需要对所面临的风险进行有效的管控，不断完善内控管理机制来降低风险事件的发生。企业风险管理制度中最重要的是内控管理机制，然而目前很多企业在这方面还面临着一些问题。本文通过研究在金融创新环境下企业风险管理对企业的重要作用，分析目前我国企业风险管理机制构建的现状，发现其中的问题，提出有效的改善措施，旨在为相关研究提供理论经验。

关键词：金融创新;企业;风险;管理

在当下高速发展的金融创新背景下，各个企业都面临着风险管理方面的问题，不同企业的风险管理有着不同的特点，企业稳定高速的发展离不开高水平的管理能力。如果企业在对企业风险管理方面水平较低，将制约企业的稳定发展。在当下时代背景下，企业管理者应该积极改善风险管理制度，根据企业自身的特点构建科学合理的风险管理机制，逐步提升企业对抗风险的能力，在风险来临时能够采取正确的措施降低损失。

一、金融创新环境下加强企业风险管理的重要作用

企业风险管理工作与企业的发展密不可分。风险管理制度的科学合理性直接影响着整个企业的财务工作，进而影响企业整体运营的水平。构建科学合理的风险内控管理机制有利于管理者对企业的财务信息进行整体把控，进而为企业的发展制定目标，推动整个企业的高速发展。

（一）保障企业的高速发展

一个企业在发展初期，最重要的是制定企业的发展方向和发展目标，目标的制定离不开企业内各个管理部门的共同商榷。企业在现有基础上不断发展、提升自己的市场地位的过程中或多或少会遇到经营混亂、收益不稳定的影响，很大程度上制约了企业的高速发展。企业为了加强内部管理有序化，建立科学合理的风险内控管理制度进行企业管理，保障企业在现代化市场经济高速发展的大背景下还能够维持一个稳定的发展速度。企业风险管理制度的构建能够改善企业的管理现状，促进企业的经济水平发展，为企业制定发展目标和发展方向提供一定的理论支撑。

（二）评估控制企业的财务风险

随着我国综合国力不断地提高，市场竞争变得日益激烈，各个企业在迎来发展机遇的同时，面临着多个方面的影响因素，构建金融风险内控管理制度成为了各个企业规避财务风险的首选方法。科学合理的企业金融风险内控管理机制能够在企业发展过程中及时发现风险因素，提醒管理者及时采取措施来规避或者降低风险。金融风险内控管理机制的建立能够通过内控关系来管理企业的经济行为，降低工作人员的误判。企业金融内控管理制度的不断完善，提高了企业应对财务风险的能力，让企业在当下激烈竞争的市场中仍能高速、稳健的发展。

（三）提升企业的核心竞争力

企业发展的的过程中，主要的活动内容是经济活动，不同企业进行的经济活动内容不同，开展不同经济活动的环节各不相同，活动的资金流动、财务信息和成本管理等都存在很大的差异。因此，企业只有通过加强对经济活动的管理，推动经济活动在一个合理的范围进行，才能实现利益最大化。经济活动一般由企业管理者举行，企业财务会计人员对资金方面进行计算报表，为管理者提供可靠的资金信息。由此可见，在企业发展的核心竞争力是企业的经济活动，经济活动的规范运行离不开风险管理机制。构建科学合理的风险管理机制能够使资金信息更加精确，同时约束财务人员的行为，促进财务工作的高效完成，避免财务工作中出现错误计算。

二、金融创新环境给企业风险管理带来的机遇与挑战

（一）金融创新环境给企业风险管理带来的发展机遇

日新月异的金融创新给企业有效管理资金，调整融资结构提供了创新方法和有效的管理手段。其中，2019年退出的标准化票据很好地解决了中小金融机构的流动性问题，随后影响中小企业，促进了中小企业融资、供应链金融发展，使中小微企业和民营企业脱离了流动性融资的困境。标准化票据的推出是国家的一项重大策略，具有重要的意义，不仅增加了大类资产配置中的投资品种，还使商业银行可以不再扮演投资者，开展投融资一体化的业务。

（二）金融创新环境给企业风险管理带来的挑战

在大数据的背景下，人们的日常生活和工作越来越离不开网络技术的支撑，计算机网络技术得到了普及，不断地融入人们的生活中。随着计算机网络技术的高速发展，加速了金融创新，同时也带来了安全隐患。如果在使用计算机网络技术的过程中没有对安全问题多加关注，将可能导致企业信息泄露、数据丢失等问题，倘若这些信息被一些不法分子利用，将造成非常不利的后果。企业管理工作离不开计算机网络技术，有些工作人员对计算机网络安全没有重视，所以在使用过程中会有不当的操作，导致一些安全隐患的出现，危及企业的信息安全。

三、目前我国企业风险管理发展中存在的问题

为了适应当下社会经济的发展，我国各个企业都在积极开展企业内的风险管理工作，但是其中还存在着很多的问题，主要表现为管理机制不完善、信息化技术应用欠缺、监管力度不够、企业风险评估制度不完善。

（一）管理机制不完善

根据相关调研结果可以看出，我国很多企业在开展风险管理工作的过程中存在管理机制不完善的问题。造成这一问题的主要原因是企业没有在内部建立内控监管小组，没有对管理制度进行实时更新完善，根据企业的发展情况作出必要的调整。企业的经济活动需要规章制度的规范，风险管理制度不完善将不能够保证财务工作的高质量完成。企业将风险管理工作人员安排到各个部门时，由于缺少制度的支撑，工作人员在各个部门很难充分发挥自己的作用，不能够起到监督管理的功能，这很大程度上会对工作人员的工作热情造成打击，导致管理工作不能有效进行。

（二）信息化技术应用欠缺

随着科学技术的高速发展，各个企业都在积极引进先进的科学设备和方法。在风险管理工作中引入信息化的技术能够提高工作的效率，但经过对各个企业的调查结果可以看出，在财务管理工作中引用信息化技术的程度远远不够。在对企业的风险进行管理的过程中，仅仅是引用信息化技术管理企业的经济活动，在对企业财务实时监控、辅助决策等方面应用甚微。信息化技术应用的不深入将会很大程度上影响企业管理人员对企业变化进行整体的把控。

（三）监管力度不够

根据对各个企业的风险管理制度研究，很多企业对监管工作并不重视，没有一套完整的监管机制，将更多的注意力放在了企业目前的经济效益，这样的做法会造成当企业面临风险时管理者不能采取正确的应对措施，无法降低风险事件的发生概率，从而无法将管理机制的作用发挥出来。在企业中加强监管力度，不僅有利于存进企业风险管理工作的进行，还有利于帮助管理者及时发现问题，第一时间规避风险，采取相应的措施来防止企业发生更大的损失。

（四）企业风险评估制度不完善

一些企业的管理人员缺乏财务风险管理意识，导致企业风险评估制度不够科学。企业在发展的过程中，管理人员要对财务情况、企业发展情况及市场情况进行评估，避免企业陷入财务危机。如果在企业的发展初期没有重视对风险的规避，将会导致风险事件发生的时候无法有效应对。企业在发展过程中没有一套科学合理的风险评估制度将很可能面临财务危机，影响企业长远的发展。

四、金融创新环境下企业进行风险管理的有效策略

金融创新要求企业依据市场形式、经营模式、经营内容等多方面，采用现代化的信息技术方法对企业的经济活动进行创新，实现企业的经济的高速发展。市场经济的快速发展，对各个企业提出了更多的要求，企业风险管理工作的推进迫在眉睫。促进企业风险管理可以从以下的几个方面入手：

（一）科学制定内控管理机制

企业风险内控管理机制的科学合理性直接决定了企业财务管理活动是否能有序进行，决定了企业的管控能力高低。因此，企业应该重视风险内控管理机制制定的科学性，加强对风险内控管理机制的认识，促进风险内控管理制度的构建。在进行内控管理制度的建立过程中，管理者要采用科学合理的方法，对企业的现阶段水平进行评估，对企业未来发展方向和目标进行预估。通过完善内控管理机制来提高管理工作的效率，发挥风险内控管理小组在企业各个部门的作用，整体提高企业的管理水平。

例如，通过完善流动资金内控制度和流动资金内控监督制度来加强对企业流动资金的管理。引导企业内的各个部门明确分级管理制度，对合理、先进可行的流动资金进行定额管理。核定流动资金定额的技术手段广泛应用于企业对流动资金的风险管理工作当中。在进行流动资金管控的过程中充分使用“周期计算法”、“历史实绩推算法”、“占用率计算法”等专业的计算方法。

（二）积极引进先进管理技术

现代化的科学技术发展突飞猛进，网络、人工智能、信息技术已经渗透在了各个项目当中，在构建企业风险管理机制时引入现代化的信息技术可以提高管理机制的科学合理性，让管理工作进行地更加高效。企业的高速发展离不开信息化的技术，提高信息化技术的应用水平，特别是在企业风险管理工作中。企业在进行风险管理工作中充分利用计算机的优点，可以提高工作的效率，对企业的信息进行有效管理;利用大数据等信息技术可以帮助企业对各行各业的经营情况进行了解剖析，为企业的运营和发展提供一定的经验借鉴;使用网络信息技术来加强企业内各部门之间的有效交流沟通，提高信息交流的及时性，在企业内搭建一个交流平台来促进企业的整体发展。现代化信息技术给企业发展带来方便的同时也带来了一定的影响因素，企业在进行信息传输、信息存储和数据存储时要注意对信息的保护，防止企业信息泄露，被不法分子利用，对企业的发展造成不利影响。企业管理者在对企业现阶段发展水平进行评估时、对企业未来发展方向进行预估时将先进的管理技术和信息化的技术向结合，有助于其获得更加准确的结果。

（三）提高风险管理机制的监督力度

企业风险管理机制的构建旨在使企业的经济活动在一个科学合理的范围内进行，加强管理企业内部各个部门，对财务人员进行约束。因此，企业要提高管理机制的监督力度。从企业工作人员方面来说，主要有以下三个方面：

1.在企业内设立专业的管理监督小组，在各个部门设置专业风险管理人员进行管理，充分发挥专业人才的作用;

2.完善企业奖惩制度。奖惩制度的建立能够促进员工规范自己的工作行为，积极投入工作当中，为企业创造更多的价值。

3.企业管理人员要积极配合企业风险管理工作，及时制止企业内违反相关管理制度的行为。

在企业内提高管理机制的监督力度，可以促进企业内工作人员的相互督促，充分发挥风险管理机制的作用和价值。除了在企业内加强监督力度，企业在发展过程中也应定期组织相关监管部门对各个部门进行财务核算等检查工作。在实际的工作中企业可以与第三方检查单位合作，根据第三方专业的财务检查结果对企业进行科学化的评估，及时发现企业发展过程中的不足以及存在的相关风险，在第一时间针对问题和风险提出改进措施，促进企业更好地发展。

（四）普及风险防范意识，建立风险管控制度

1.提高企业风险管理人员的专业素质，培养风险防范意识

企业风险管理的工作中，专业人员发挥着至关重要的作用，企业应对专业的风险管理人员给予充分的重视和肯定。企业可以采取定期对员工进行风险培训来提高专业素质。除此之外，企业可以广泛招录专业人才，积极引进社会上成熟的高级企业风险管理人员;与高校合作，招聘专业的管理人才从事企业风险管理工作。企业在广纳贤士的过程中，要注意招收人员的专业素质，可以通过一些专业技能测试来筛选出最适合企业的人员，确保企业内部人员均具备一定的专业技能。

2.如今是大数据的时代，是人工智能的时代。企业在进行财务管理的过程中可以积极应用先进的高新技术，建立运营管理风险评估制度，开发研制风险预警等管理软件对企业的经济活动进行实时监控。基于大数据技术，能够使企业的风险管控制度更加精确，在减少人力劳动的基础上对公司的经济活动实时监控，在监管转账、存货、付款等经济活动时及时为管理者反馈信息，当发现问题是可以及时制止，防止企业发生不必要的损失，提高企业的风险防范能力。

五、结语

本文研究了企业风险管理工作对企业的重要作用，分析了目前我国企业风险管理工作中存在的一些问题，由此可见企业要想在竞争日益激烈的市场中获得一席之地，提高自己的核心竞争力，就要从创新的角度出发，完善企业内的风险管理工作。针对我国企业风险管理工作的发展现状，本文提出了科学制定内控管理机制;积极引进先进管理技术;提高风险管理机制的监督力度;普及风险防范意识，建立风险管控制度四个推进企业风险管理工作的有效措施，旨在为相关方面的研究提供经验。

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