财务处（内审处）2021年工作计划安排

一、财务工作年度目标

（一）抓资金筹集使用，全力实现绩效目标

一是抓资金落实。按照省委“五水综改”要求，在积极争取中央投资、省级预算资金和发行地方债券的基础上，加强与金融机构、大型企业、水控集团等单位对接，努力推动政府与社会资本合作，不断深化水利投融资改革，解决水利建设资金不足问题。二是抓资金支付。通过排名、通报、约谈等方式，督促市县和有关单位，加快项目资金支付进度，并按照“谁支出，谁负责”的原则，做好资金使用监管。三是抓绩效考评。做好中央水利发展及省财政资金绩效评价，强化绩效评价结果运用，提高财政资金效益，向有关市通报绩效评价结果，提出整改要求，同时将绩效扣分情况通知厅业务归口处室，要求在下年度预算编制中体现绩效结果应用，对绩效差的县核减项目投资，力争2020年中央发展资金绩效评价提档进位。四是抓预算决算。以“零基预算”“绩效管理”“先储备项目再安排预算”为原则，做好下年度部门预算；提升编制资金决算和政府财务报告水平，做到“内容真实、数据准确、账表一致”。

（二）抓财务管理，确保资金和财产安全

一是抓制度完善。根据财政部、水利部《关于印发水利发展资金管理办法的通知》，起草《山西省水利发展资金管理实施细则》，力争与省财政厅联合出台。二是抓审计监管。配合审计署特派办、审计厅做好中央、省委重大决策部署跟踪审计、重大项目专项审计、政府审计等工作，促进政策落地生根；开展内部审计，防范化解风险，确保资金财产安全。强化审计结果应用，与驻厅纪检组共用审计结果，坚决防止屡审屡犯和小问题拖成大问题。三是抓内部控制。强化厅机关内部控制体系和内部控制制度建设，完成单位层面和业务层面的风险评估，梳理风险点，完善内控措施，编制印发《内部控制手册》。四是抓资产管理。加强厅机关和厅直单位国有资产管理，出台厅机关国有资产内部管理制度，落实管理责任，提升资产管理水平。五是抓政府采购。严格按照预算文件对厅机关及厅直单位的政府采购内容、备案资料进行审核，严禁无预算或超预算采购。

（三）抓技术培训，提升业务管理能力

组织财务人员能力提升、绩效等专题培训，重点针对法律法规、政策精神、预算决算、计划执行、绩效内控、资产审计等方面的难点、风险点进行针对性学习，促进财务管理能力全面提升。

二、市县工作要求

（一）资金下达及支付

一是计划下达。各市水利部门收到省级投资计划文件，要求在10个工作日内转发下达到县及市直实施单位。并对转移支付资金使用开展监督检查、绩效管理等工作，确保按时完成任务清单和绩效目标。二是资金拨付。财政水利资金支付严格按照国库集中支付有关规定及时办理资金计划申请，省级水利发展资金原则上应于当年支付完毕，中央水利发展资金在当年完成支付80%以上，次年6月份前全部完成支付。三是资金管理。各单位要严格执行财务制度和会计核算办法，各项目支出按照规定的使用范围和开支标准执行，严禁随意改变财政水利资金支出用途和截留、挤占、挪用财政水利资金。四是账户管理。严格控制向实有资金账户划转资金。各级预算单位不在转款范围内的资金，不得从本单位零余额账户向本单位或本部门其他单位实有资金账户划转资金。

（二）加强市县水利发展资金绩效管理

针对2019年我省中央水利发展资金绩效评价存在部分县材料报送质量差，部分工程进度与完工验收慢，部分项目稽查督查发现问题多，扣分在部分项目与市县集中度高等问题，各市水利部门要进一步提高政治站位，强化预算绩效管理主体责任，针对绩效评价存在问题举一反三，认真做好整改工作。同时启动2020年中央水利发展资金项目的绩效自评准备工作，对照绩效评价指标，深入分析目前存在的影响绩效得分的问题，采取切实有效的办法，抓紧补齐短板缺项，特别要高度重视投资完成进度、工程验收率等能引起连续扣分的指标完成情况，力争2020年中央水利发展资金的绩效评价取得优异成绩。