政府对产业集群合作研发的激励作用研究

□高技师

（无锡南洋职业技术学院 江苏 无锡 214081）

1 我国研发现状

2018 年，我国科技经费投入力度加大，研究与试验发展（R&D）经费投入增长较快，国家财政科技支出增速加快，研究与试验发展（R&D）经费投入强度持续提高。2018 年，全国共投入研究与试验发展（R&D）经费19 677.9 亿元，比上年增加2 071.8 亿元，增长11.8%；研究与试验发展（R&D）经费投入强度（与国内生产总值之比）为2.19%，比上年提高0.04 个百分点。按研究与试验发展（R&D）人员全时工作量计算的人均经费为44.9 万元，比上年增加1.3 万元。

分地区看，研究与试验发展（R&D）经费投入超过千亿元的省（市）有6 个，为广东（占13.7%）、江苏（占12.7%）、北京（占9.5%）、山东（占8.4%）、浙江（占7.3%）和上海（占6.9%）。研究与试验发展（R&D）经费投入强度（与地区生产总值之比）超过全国平均水平的省（市）有6 个，分别为北京、上海、广东、江苏、天津和浙江，见表1。

2 政府对产业集群合作研发的直接激励措施

2.1 财政补贴

产业集群在合作研发中存在很多不确定性，如溢出效应等，需要投入的资金越来越多，投资的风险也越来越大。为了鼓励企业合作研发，世界上很多国家的政府都对合作研发的企业提供了财政补贴，大多数国家的研究与试验发展（R&D）经费有约1/3 来自政府。政府的财政补贴可以发挥其在市场上的引导作用，特别是基础研究领域，更加需要政府提供财政补贴，因为这些领域可以带来更大的社会效益。财政补贴一般采用直接拨款或贴息的方式，增加了产业集群合作研发收入，减少了研发成本，这种激励效果是最直接有效的。

政府对产业集群合作研发提供财政补贴时，会选择重点产业、基础研发、关键技术进行激励，因为这样可以为社会带来更高的效益[1]。

表1 2018 年各地区研究与试验发展（R&D）经费情况

政府对产业集群合作研发提供财政补贴过程中存在一些问题，例如容易导致寻租问题；实施过程较复杂，需要有非常翔实的条款，企业要提出申请，然后由相关部门进行审查；市场无序竞争、市场泡沫、市场垄断等非正常行为；可能对产业集群合作研发的投入产生一定的排挤。

2.2 税收优惠

除财政补贴外，政府对产业集群的直接激励措施还包括税收优惠，例如税收抵免、税收扣除和延长税收等。日本分别通过了《促进基础技术研究开发税制》《加强中小企业技术基础税制》《促进特别实验研究税制》，对企业研发税制优惠进行了详细的规定。积极的税收优惠政策可以提高企业研发热情、投入力度，从而提高企业的创新能力。同时，政府倾向于对研发能力较弱的产业集群采取税收减免措施[2]。

与财政补贴相比，税收优惠的有利条件如下。一是干预市场行为较少，能够充分发挥市场在资源配置中的作用和提高产业集群的积极性、主动性。二是税收优惠实施起来更加简单便利，不需要繁杂的审核程序和详细的补贴条款，约束条件较少，受惠企业范围较广，因此税收优惠实施起来更加方便，所需的成本也较低。但是，实施税收优惠会减少国家和政府的税收收入，出现不公平现象[3]。

3 政府对产业集群合作研发的间接激励措施

3.1 政府采购

政府采购是政府对产业集群合作研发进行间接激励的主要措施之一。政府是一个巨大的消费主体，各级政府每年都要开展各种各样的采购活动，活动金额巨大、产品齐全。大多数产业集群以中小企业为主，政府采购对于他们来说非常关键，关乎企业研发和发展。政府采购能够为产业集群合作研发和创新提供稳定的市场，有效降低企业研发活动的风险，提供方向和指导。全球很多政府都利用了政府采购的激励措施帮扶新产业，例如美国政府在20 世纪五六十年代购买了市场上50%左右的半导体产品，1960 年甚至购买了市场上100%的集成电路产品，直到这些产业发展成熟之后，政府采购比例才开始下降。我国政府要想激励新兴产业发展，可以在这个方面进行借鉴和学习[4]。

3.2 融资优惠

随着科学技术日新月异，产业集群合作研发所需的资金越来越多，风险也越来越大，仅靠企业自身的资金无法完成研发活动，因此需要政府对企业的融资活动提供条件和融资优惠，以激励产业集群合作研发活动。在美国政府对高新技术产业集群采取的各种间接激励措施中，最为重要的是融资政策，也就是风险投资基金。

在美国硅谷的发展过程中，风险投资基金起到了独一无二的作用。风险投资基金来源渠道多，美国政府通过立法和政策规范风险投资业的发展，健全了风险投资监管体系，为风险投资基金发展提供了良好的投资环境。我国政府在激励产业集群发展过程中，可以在融资方面提供多种优惠[5]。

3.3 专利政策

由于新技术具有公共产品性和溢出性，研发创新过程存在风险，研发者在研发取得成果后无法保证获得应有的报酬。

专利实际上是一种产权，通过保护创新者的知识产权，从而对技术创新者进行投资补偿，因此也是一种补偿激励机制。我国政府在激励产业集群发展的过程中，应该为技术创新提供知识产权保护，重视专利成果的转化[6-7]。

3.4 通过国际贸易增强产业集群的研发能力

向发达国家引进和学习先进技术进行二次创新也是提高发展中国家企业研发水平的方法之一。世界上很多国家利用国际贸易带来的技术溢出效应促进本国企业的研发能力赶上甚至超过发达国家的水平。我国政府在2005 年公布的《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020）》中也强调了通过国际贸易加强技术引进的二次创新工作，希望以此提高产业集群的研发和创新水平。

4 结束语

政府在产业集群合作研发过程中可以采用直接和间接激励措施，鼓励自主研发和创新。除了财政补贴、税收优惠、政府采购、融资优惠、专利政策外，还有一些措施值得学习，如德国政府大力发展科技中介服务机构，这些机构由集群企业组建而成，为企业与科研机构、企业与企业之间的技术转让和技术合作提供服务。日本政府推出了“知识集群”政策，“知识集群”联合区域内的科研机构、高等学府、企业研发精英，以企业需求为研发导向，协同进行技术开发和创新。