基于大数据的企业风险防范预警路径研究

刘志平 中国储备粮管理集团有限公司辽宁分公司

企业风险主要代表了一切关于不确定前景、对企业发展不利的结果，但企业在市场中发展，则必然会发生经营利益关系，不出现风险是不现实的。企业当通过外部性行为遭受到企业内部风险，则企业风险在市场中持续运行，属市场正常现象，此时风险管理主体为企业自身，市场及国家监管部门需要控制市场中各类风险因素，所以对风险进行监管应从狭义/广义角度看待。大数据时代，企业面临的风险种类较为多样，企业为防范风险，应进行风险预警的内部管控工作，以此调整企业运营状态，持续合法营收。

一、企业受监管下的主要风险类型

（一）资格监管风险

企业在市场中进行相关生产经营行为，是因为工商、市场等监督部门给予了其相应经营资格，但企业经营资格将会因其从事的经营活动资格变化，而产生监管上下的风险。由此也就区分出了企业主体资格及企业经营资格，不同的风险类型将会影响企业准入/退出等操作可行性，但该类风险已然触犯了监管规定。

（二）行为监管风险

我国相继出台多部法律法规，对现有企业其经营行为，做以明确规范，不过在巨大利润驱使下，部分企业仍背地里罔顾法律规定，进行不当经营行为。从市场监管的视角，企业的行为监管主要包括对竞争行为监管、交易行为监管、合同违法行为监管、广告违法行为监管、商标违法行为监管、侵害消费者权益行为监管和其他违法行为监管[1]。

（三）客体监管风险

企业进行市场经营，需要以市场客体作为产品，从而与市场主体间进行劳务、交易等形式的资源置换，该阶段较易发生客体监管风险。市场其客体形式主要分为三类，分别是生产要素、物质、服务，市场对客体进行监管，进而达到对主体监管其经营行为的目标，当企业违反产品质量监管指标时，则造成客体监管风险。

二、大数据下企业风险的防范预警建设路径

（一）风险评价路径

大数据借助广泛样本资料及变量数据信息，可整合出独特的风险判别原则，该原则下秉持较高精度的计算规则，从而使企业内部、外部各类风险的发生概率较快速得出，另外还可结合现有企业发展模式等因素，完善对企业当前风险类别的划分，最终得出综合评估结论。企业进行风险判别评价，主要经由四个步骤，分别是找寻特征规则、整合数据、分析识别特征、综合评价等。以风险的综合评价为例，企业主要立足于损失期望这一角度，由此便可将企业风险进行乘法模型的计算，得出的综合评价较为直观且准确。在宏观层面对不同企业各风险因素加以汇总可得出完整的企业该类风险特征。

企业风险=损害程度*风险概率。该公式是综合评估中的基础模型，可因变量变化，得出该企业应对某类风险的准确风险评价结果知[2]。

（二）风险预警机制

某央企位于某省的分公司，作为集团公司的派出机构，负责直接管理分布在省内各地市的30多家直属企业，直属企业作为二级法人单位，其经营管理由分公司实行属地垂直监管。为确保企业能将风险监管作业高效展开，提升企业运营工作效果，应逐步搭建起大数据模式下企业风险的预警制度，帮助企业更好分清企业风险各类分级标准，以便当风险发生时，企业能以规范化风险解决办法，来更快捷、针对性解决此类风险隐患。分级标准主要可借由国际上的评分体系作为模板，并按照不同企业经营类型、规模等因素制定相关的风险综合评分系统，由大数据平台归纳出各项企业经营数值，经计算，可对不同评分项目进行分值划分，由此产生最符合当下的风险预警机制。以美国FICO的信用评分体系为例，当企业风险评分达到680分以上，则当前企业风险为最高等级；300-450分为企业风险的低等级数值。不同分值、等级划分，将在企业面临各等级风险时，给企业风险预警机制带来不同的操作指令，包括有响应措施、启动条件及响应终止等，可以说，企业将借助风险预警指令来谨慎开展业务经营行为，由此减少企业经济损失，提高市场稳定性。

当该企业进行风险防范预警机制的制定时，需要经过建设风险特征规则、整合大数据信息、风险特征识别、综合评估等步骤来完善企业对该阶段风险情况的确认。比如该企业进行对“资金体外循环”这一风险概念的综合评估，首先便要探究该风险因素下的企业行为特征，其次应在大数据技术中将企业现有全景信息加以整合，比如经营信息、财务信息等，再次应通过风险特征搭建出该风险因素下的评价体系与预估模型，最终便可针对企业现阶段经营模式及经营收益等大数据信息，对企业是否存在“资金体外循环”这一行为风险，做出合理预判，并在风险较高等级时，进行防范措施的导入。

（三）风险管控措施

利用集团公司业务管理信息系统大数据共享平台，加强在线监控和监督检查力度，实现企业经济运行和资金收支监控全覆盖，开展常态化在线监控和汇总分析，对可能出现风险的流程节点和关键岗位进行及时有效的风险提示。加强岗位内控制度建设和执行，及时更新完善符合企业发展的岗位内控制度，有效发挥内部控制和牵制作用。加强对银行账单、数字证书、网银U盾、财务印鉴，以及资金日预算审批等工作的定期和不定期检查，严格岗位内控制度执行监督，有效防范资金和运营风险。

三、结论

综上，借助大数据展开分析，企业风险其防范预警操作需管理人员妥善对待，这也正是时代与企业发展等因素下的共同需求。大数据为企业带来现代化信息应用技术，帮助企业更好整合归纳信息数据资源，由此企业风险防范管理人员便可深度明确防范管控重点，深化防范成效。另外，大数据还可令风险防范成本降低，但并不损害预警管理其切实准确度与效率，所以企业可建立完整的企业风险防范体系，更好落实风险防范的预警操作，减少国家、上级单位等监管部门的压力。