电力企业资金安全管理探究

2021-01-16白一淳国家能源集团东北电力有限公司

环球市场 2021年18期

白一淳国家能源集团东北电力有限公司

资金管理对企业今后的发展和经济效益会起到决定性作用，在实际工作中，电力企业需要分析影响企业资金管理的各种因素，优化资金管理模式以及方法，并且协调好金融影响因素，这不仅有助于促进电力企业市场竞争力的提高，还有助于优化企业资金配置。

一、电力企业资金安全管理的重要性

为了使电力企业资金管理效率能够得到全面提高，在实际工作中需要了解电力企业资金管理的必要性和重要性，为后续工作有序实施奠定坚实的基础。在新经济背景下，为了提升企业当前经济效益，需要加强对企业资金管理的重视程度。在资金管理工作中，需要根据电力企业当前的发展现状以及发展目标，优化管理组织方案，并且及时发现在资金管理工作中遇到的问题。企业需要加强对现代化资金管理体制实施的重视程度，将现代化资金管理制度落实于实际工作中，为企业今后的发展提供重要的指导作用[1]。目前，企业的资金管理机制并没有发挥应有的价值和提高资金管理的效率作用。因此，需要掌握资金管理体制的精髓，通过现代化资金管理模式运用较少的成本，实现效益的最大化收入，从而促进企业稳定的发展。

综上所述，在当前电力企业中，加强资金管理是十分重要的，不仅可以促进企业经济效益的提高，还有助于优化企业当前的资金管理模式，使得企业能够快速发展。

二、电力企业资金安全管理存在的问题

（一）资金安全管理制度不完善

首先，资金支付管理方面。由于相关管理人员安全意识不足，并没有加强对资金安全管理的重视程度，也没有严格按照相关的交接手续来进行有效的管理，一些资金管理内容也没有录入到财务信息管理当中，存在较为严重的资金安全漏洞。另外，个别管理人员也没有及时的进行流入资金的全方位审核，对流经资金没有进行严格的审批，使得实际工作效率无法得到全面提高。

其次，票据管理方面。没有严格按照实际的管理制度来进行标准化的管理，经常会存在私自滥用的问题。一些规章制度无法具备可操作性的特征，只是形式上规定了票据管理的主要流程，并没有指明在票据管理上如果出现问题的话，那么要采取怎样的解决措施，这就导致了在一些票据中也没有进行认真的核对，经常会出现票务和实际应用不符的问题，比如会出现资金流失和安全管理不足的问题，影响了资金管理效果的提高。

（二）资金安全监管力度不到位

在电力企业资金安全管理工作中还存在资金安全监管不到位的问题，比如在开展资金安全检查时，只是简单的核对相关的数据，并没有了解使用资金的必要性，并且部门内部也没有开展自我性的检查。在资金安全检查时并没有停留于节约资金这一层面的监督，非常简短的将资金管理放在截流的位置中，从而使得公司在经济业务活动中经常会存在资金短缺的问题，由于监督机构不到位影响电力企业的稳定发展。

（三）资金安全管理考评体系缺乏

在资金安全管理工作中完善考评体系也是非常重要的，但是在考评体系建立时，并没有进行有效的创新，由于企业层次较多，业务单元较为复杂，在资金安全管理考评体系制定方面存在着行动性较差的问题，缺乏动态性的评价，影响了电力企业资金安全管理效率提高。

三、加强电力企业资金安全管理的策略

（一）完善资金安全管理制度

为了使电力企业资金管理效率能够得到全面的提高，要建立完善的资金安全管理制度，优化实体资金管理模式，促进电力企业的稳定性和发展。在电力企业资金业务中，要通过网络来进行操控，并且注重信息化对资金管理的影响，根据信息化特点，创新不同的资金管理方法，提升资金的管控能力。在进行资金安全管理时，需要严格执行资金收支流程，规范资金业务的行为原则，相关管理人员需要提高自身的综合素养，遵循资金安全管理要求以及标准。其次还需要优化资金资源的配置，需要实现现有资金的合理性优化和调整，充分发挥资金本身的优势。另外还需要根据企业发展需求制定完善资金管理方案，统筹安排企业在金融机构方面的资金业务资源，加强资金风险防控，制定完善的资金安全检查标准，实现资金的严格监督以及检查。在票据核对和印鉴管理时要建立针对性较强的管理条例，在部门内部可以专门设置专业性较强的安全小组来负责这两个部分资金的有效监督，根据实际情况制定风险的等级，采取有效的应对措施，从而降低企业资金的风险。在实际工作中要贯彻落实信息化的管理原则，对于银行账户和出具的票据来说要进行细化的规定，制定统一而完善的资金管理政策。对于当前电力企业的电子支付业务来说，要完善网上银行的管控模式，建立资金支付的专属部门，定期进行封闭性的结算。

（二）加强资金安全监管力度

由于资金安全管理和电力企业稳定性发展有非常紧密的关系，所以在实际工作中需要加强对资金安全监管的力度，自上而下形成良好的工作氛围，提升资金安全管理的效率以及水平。在安全管理时需要从长期目标中加强实际的监督力度，设置完善安全管理制度，比如对相关资金信息进行系统性的建设和后期的维护，并且严格按照国家的相关法律法规实现资金业务的有效性调整以及监督，保证资金业务能够具备合法性和合理性的特征。另外对于违法乱纪的管理人员来说，要做出严格的处罚，并且还要完善资金安全管理的评价机制，成立专业性较强的独立性资金管理评价小组。通过定期和不定期的方式及时地发现企业在资金管理工作中的问题，从宏观性的角度优化资金安全管理中的风险，并且还要做好新的整合以及分类工作。根据资金安全管理工作中的风险进行全面的划分，再提出有效的管理措施以及完善模式，从而使得资金业务能够更加有序的开展。

在资金安全自我性检查工作中，需要从节流的角度进行有效的核对和校正，首先要保证各个票据和实际使用是相互吻合的，其次还需要了解资金的使用途径，通过节约资源的角度实现资金的优化性配置。另外在部门内部要开展定期的资金安全检查工作，比如每个月要进行简单的检查，每一个季度要进行彻底性的检查，通过自我性的检查，提高资金安全管理的效果和水平。在实际自我性检查时，要做好数据记录，录入到数据平台中，从而为后续资金安全管理工作提供重要的方向，也可以使相关工作人员足够重视资金安全的自我检查。

（三）建立资金安全考评体系

在建立资金安全考评体系时，需要从长远性的角度来进行有效的评价，比如监督资金业务是否合法与安全，这些内容都要进行严格性的监督，形成统一的评价体系。另外还需要成立专业性的资金管理评价小组，通过定期和不定期的方式抽查企业资金业务方面的一些问题，对资金安全管理工作中的问题和风险性层次性的划分，根据不同风险发生特点采取有效解决措施，在此过程中需要做好信息的记录工作，可以专门制定资金安全管理评价档案，从而保证各自的业务能够有序进行。