探究金融生态视角下供应链金融风险管理体系构建

2021-01-16张颖西南财经大学

环球市场 2021年13期

张颖西南财经大学

中国的经济发展进入了空前繁荣期，供应链金融的发展也有所改善，供应链金融自行业供应链的商业贸易流程开始，最终通过金融技术建立起“1+N”的金融服务模式，其最大的特点是以银行为供应链的核心，联合核心企业和政府组成金融生态视角下不同的个体。供应链金融为所有客户提供金融服务，构成银行和企业以及供应链之间相互依托的产业生态链，探究金融生态视角的安全问题，为了使供应链金融在中国更好地发展，需要分析其金融风险的管理效能。结合金融生态视角来看供应链金融中所表现出的风险有特定的产生原因，而且产生风险的高峰时期也有一定的规律。

一、供应链金融的含义

供应链金融指的是金融服务与供应链产业之间有效整合之后，在同一个供应链上提供金融服务，并且满足不同需求企业的业务发展。核心企业必须作为整个供应链金融服务的信用担保单位，从而促使上下游企业形成稳定的关系，在整个供应链资源的优化配置中，供应链金融代替了传统金融服务模式的一些服务功能。对于银行来说，银行主要审核供应链当中的核心企业，并对核心企业相关的中小企业提供服务。这种新的融资模式解决了以往银行审核时间、步骤过于冗长的问题，并且能够囊括供应链上所有企业所需要的融资需求，将上下游企业所形成的原料销售运输等环节均考虑在内，能够适应激烈的国际竞争中供应链发展的实际需求。

二、供应链金融的主要模式

（一）应收账款模式

应收账款模式涉及金融机构、上游的中小企业和核心企业，由于互相之间建立了经济交易，因此，借助应收账款单据向金融机构融资核心企业承担相应的偿还责任，融资模式适用销售阶段。融资非常快捷，但容易发生融资风险[1]。

（二）预付账款模式

预付账款模式涉及金融机构、下游和核心企业，同时涉及供应链相应的物流企业，这种融资模式是指下游中小企业与核心企业签订定销合同之后，核心企业承诺回购，中小企业凭借购销合同申请融资资金，一般用于支付货款。同时金融机构还可以与物流企业签订仓储监管协议，货物将由物流企业在指定地点储存和发货。这种适用于采购阶段的融资方式，风险相对较小，能够弥补阶段性的资金缺口。

（三）动产质押模式

动产质押模式涉及核心企业、物流企业、金融机构和中小企业融资方利用动产申请融资，而金融机构也可委托物流企业对动产开展评估，核定仓储监管协议后，与核心企业签署回购协议。如果动产被移交至物流企业验收和储存金融机构发放贷款，核心企业有回购或偿还的义务，这种模式最适用于企业营运阶段的融资需求，由于供应链企业间环环相扣，相对来说，主要风险集中在核心企业身上，核心企业的金融风险将有可能影响其他企业[2]。

三、金融生态视角下供应链金融风险管理体系构建

（一）加强内部管理，提高风险防范意识

金融服务行业和供应链企业需要加强自身管理，团结全员上下，提高风险防范意识，根据运营模式和服务模式，建立完整的监管机制。不同的企业与核心企业之间的关联性不同，为了能够做好物流及上下游企业之间的协作，应对于物品管理，动产管理，营运情况，货物回收情况，货物运输情况，市场销售情况，整体宣传及销售情况等予以监控。上游企业必须要满足自身发展的需求，银行需要了解核心企业的运营状况，现有企业要做好销售，评估风险，做好货款回收工作，建立相对完善的应急管理制度，在整个供应链中将所有涉及的企业均纳入到供应链金融风险管理体系之中[3]。

（二）加强企业内人员风险防控意识培训

在供应链金融的发展实践中，想全面提升供应链的金融风险管控能力，要提高工作人员综合素质。由于供应链金融所涉及的人员非常多，既包括核心企业的工作人员，还包括上下游企业内的工作人员以及金融机构和银行的专业人员，因此应对于这些人员均加大风险防控培训力度。依托大数据平台对问题进行及时的记录总结和分析，促进工作人员发现存留问题，并提升解决措施。通过培训有效补足工作人员支持网点，保证其优质完成本岗位工作，促进供应链金融风险管控并贯彻落实实践工作，为提升核心企业上下游企业的经济效益、降低风险，提供资讯。

（三）深化企业内部改革，完善内部控制体系

在现代化的信息共享平台之上，企业内部将会形成一系列金融规律，企业的效能将会为资本增值、利润获取所服务，从而促进企业面对市场竞争。核心企业作为供应链金融中重要的市场主体，必须要具备推动增值动机的作用，从而能够在广泛的竞争关系中占据优势。能够作为供应链金融仓货融资质押品的物品，一般具有市场价格稳定，品质较好，市场欢迎度高的特点，这类质押物能够减少供应链金融融资的风险，结合银行对于质押物市场信息的持续关注，将会确保授信银行资金安全，完善企业内控体系，降低资金链断裂风险[4]。