基于金融创新视角下企业金融风险管理研究

摘 要：金融创新是当前社会经济发展的时代潮流，符合市场经济发展规律，但其具有双面效应，在为企业带来巨大经济效益的同时，也使得企业面临着诸多风险因素。基于此，本文针对企业金融风险管理所面临的困境和挑战，系统阐述了金融创新的特点、优势及应用意义，并从企业认知能力、金融风险预警机制、监管力度三方面入手，提出相应的发展策略。

关键词：金融创新视角;企业;金融风险管理

随着社会经济的快速发展，金融业得到了前所未有的发展机遇，同时，金融业相比于其他行业，具有高收益、高风险的特点。现阶段，国内众多金融企业在管理经营过程中面临各方面困境和问题，严重制约着金融业的良性发展，进而导致企业金融长期处于高风险管理阶段。金融作为我国经济发展的核心支柱，如何高效科学地规避风险、防范风险、抵御风险是当前金融业所关注的重点，进而最大程度上避免其带来的巨大经济损失，这就要求国家金融政策的合理调控及相关部门科学监管，有效实现企业金融风险管理的高效性，基于此，必须加强企业金融创新，科学采取安全保障措施。

当前，基于金融创新视角下，从企业金融风险管理发展历程角度考虑，我国企业金融还存在很多风险因素，尤其是金融行业重要程度与日俱增，一定程度上提高了企业风险管理程度。但当前金融创新形式、措施无法与社会经济发展相匹配，面对错综复杂的金融风险因素，企业金融管理体制要不断完善和创新。鉴于此，针对企业金融风险管理所面临的诸多困境和挑战，本文对相关应对策略进行了探究，以期为企业金融风险管理提供强有力的保障。

一、金融创新概念及特点概述

1.概念

所谓“金融创新”，即通过创新现有的金融体制、形式、内容模式等方面，依托现代化信息手段，从而实现高额的潜在性利润，这是传统金融体制所无法实现的。金融体制，主要是指银行、融资公司等金融机构通过利用信用活动、拓展货币流动渠道及保障资金链等方式而形成的管理制度，其主要包括银行服务体制、货币流通体制、信贷体制及利率体制等内容。当前，全球金融行业环境错综复杂，任何金融体制、措施行为均有可能引发金融风险，特别是金融行为必须依托公证机构、信用平台，保证国债、股票等金融工具在市场上进行高效流通。随着社会主义市场经济体制的不断创新发展及转型升级，其所引发的企业金融风险管理必须依托社会主义经济体制的核心构成要素—金融创新，来推动企业金融行业的高速发展，比如，国有商业银行、农业合作社等金融机构股份制改革、构建系统金融体系和防御管理模式。在金融业高速发展的背后，其蕴含着巨大的企业金融风险和陷阱，企业在从事相关金融活动、融资行为过程中必须全面考虑风险因素，认真排查各种潜在的风险因子，从而实现企业利润最大化的目的。

2.金融创新的特点

金融创新，是社会主义经济发展到一定程度的时代产物，亦是企业要采取的必要措施，也是企业未来发展战略的核心要素，可以说任何行业、企业必然离不开金融行业的体制创新（金融创新）。众所周知，企业金融风险管理与金融行业改革息息相关，企业必须将金融创新要素及信息进行高效整合，以便获得更大的利润空间，保证企业效益最大化。金融创新是一个长期发展摸索的过程，切不可一蹴而就，以局部区域改造为主，以点带面，从企业金融的方式、渠道、工具等方面进行创新，逐渐向企业金融体制、管理模式等宏观方面进行有效过渡，换而言之，对于企业金融风险管理构成要素均可以進行不同程度的创新及改革，这样才能充分发展金融创新的优势。

本研究基于金融创新视角下重点探讨了企业金融风险管理，从宏观角度进行分析，主要体现在企业金融的机构设置、制度创建、工具使用、市场发展等方面的创新;对于微观角度而言，仅是金融工具单方面创新，具有一定的狭义性和局限性。伴随着我国市场经济体制日渐完善，国内企业金融市场也紧跟时代发展潮流，因此，金融创新必将成为未来企业金融风险管理的重要措施和有力保障。基于此，在充分保证企业金融风险管理有效性基础上，我国企业金融创新模式具有以下特点：其一，表现在理财产品方面创新，随着社会经济的高速发展和人们收入水平不断提高，人们对理财的意识和思想观念也在悄然地发生变化，传统的理财模式、存入银行储蓄方式已逐渐被时代所淘汰，尤其是金融创新已被社会各界高度认可，人们的理财观念潜移默化地发生了很大变化;这对于金融行业来说是一个巨大的发展机遇和广阔市场。因此，理财产品创新逐渐吸引人们的眼球，为了迎合这种发展趋势，各大银行、金融机构为提高效益推出了各式各样的理财产品，全面加速了金融业的创新发展。其二，金融机构和工具趋向于同质化，从我国当前企业金融发展现状来看，国内金融行业涌现出了很多机构，通过调研分析可知，金融机构存在明显的管理界限，不同金融机构的业务模块各异。但随着金融行业不断创新，缤纷多样的金融工具不断交融，让原本具有界限化的金融机构日渐同质化，进而构建了系统的金融体系。

二、基于企业金融风险管理进行金融创新的现实意义

1.金融创新有效解决了行业现实问题，规避风险

随着科学技术的不断创新发展，全球经济日趋多元化，但在金融业快速发展的同时也带来了诸多风险，企业无法及时适应市场经济的变化规律和发展导向，企业相关金融人员必须具备良好的洞察能力，能够提前预测金融行业的发展方向和潜在风险，并积极采取科学合理的规避措施，以便快速适应市场环境。基于此，金融创新的实施，一定程度上解决了各行业的现实问题，尤其是企业能自如地进行金融工作，有效协调好企业和市场的关系，充分保障企业的良性发展，对企业金融风险管理和防控具有重要现实意义。

2.金融创新积极推动了科学技术的快速发展

随着第三次科技革命的持续推进，5G通信技术、互联网技术、大数据技术等现代化信息技术在金融行业中广泛应用，为推动金融业发展和避免风险发生提供强有力的保障，也给企业未来发展战略带来了可观的经济效益。反之，随着金融创新体制、工具的转型升级，愈发受到企业和市场的高度重视，促使科学技术的高效发展，两者间协调共进。同时，金融创新的推广集成也有效避免了相关金融产品和工作的改进和创新。

3.金融创新提高了企业核心竞争力

所谓“金融”，不仅仅是简单意义上的产品、工具，而是市场经济的重要组成部分，亦是企业核心竞争力的前提条件。银行作为金融行业的重要载体，在企业未来发展战略中，必须立足于金融创新，将企业获得更大的利润空间作为落脚点，将企业金融风险管理转化为创新驱动力，在改革中充分整合各种风险要素和优势资源，在激烈的市场竞争中占得先机，保证企业稳定发展，进而拓展新的领域。当然，要进行企业金融风险管理，企业必须提高自我忧患意识，提高企业核心竞争力。

三、金融创新与企业金融风险管理间的关系

现阶段，对于企业金融风险的合理把控相对困难，尤其是金融行业在市场经济中的表现极其不稳定，金融创新改革过程中存在诸多不确定因素，这些风险因子会对企业平稳发展产生不良影响，因此，金融创新与企业金融风险管理的有机融合对于当前经济环境至关重要，若不能进行有效管控，将会给企业金融带来风险，造成无法避免的损失。对于风险管理而言，有些风险因素可控，但有些风险因素无法避免，鉴于此，要提前预防企业金融风险的发生，就必须切实加强金融创新措施，对企业金融风险管理进行全方面评估预测，并做好防范准备。本研究关于金融创新与企业金融風险管理间的关系主要从以下几方面进行阐述。

其一，金融创新与企业金融风险管理是相互促进关系。可以说做好企业金融风险管理就必须积极进行金融创新，只有采取高效科学的创新措施才能有效带动企业和金融业的良性发展。当前，我国金融企业不断快速发展，这与采取创新措施、科学防控金融风险的发生息息相关，两者之间协调发展、相互促进、相互补充。基于互联网信息化时代背景下，金融创新备受社会各界的关注，促使相关理财产品、创新工具的种类增多，促使企业金融风险管理的平稳运转。

其二，金融创新与企业金融风险管理是连带关系。金融创新给企业带来巨大利润空间的同时也带来了风险因素，在企业发展过程中，绝大部分企业会为了经济效益铤而走险，这也间接说明了风险和收益并存的现状，更加体现了金融创新和企业金融风险管理的连带关系，进而无法做到风险和收益的有机统一，因此，只有加强金融创新，才能有效保证两者间的协调统一，最大程度上避免风险发生。

四、企业金融风险管理表现形式及面临困境

1.企业金融风险主要表现形式

在金融行业中，对于企业金融风险管理管控所面临困境主要表现在两方面，即外部金融风险和内部金融风险。对于外部金融风险而言，在企业发展过程中外部金融风险主要受市场主体的影响，具体为跨区域汇率、银行利率、市场价格、国债及股票价格等方面变化会导致企业金融面临风险，这些不可控因素对企业发展会产生不良影响。其次，经济全球化使得各个国家在经济方面的联系更加密切，日趋整体化，我国作为全球第二大经济体，经济政策变化会对全球经济产生巨大作用，基于此，合理把控企业金融风险因素显得尤为重要。对于内部金融风险而言，其主要来源主要包括信用风险、流动风险、操作风险及投资风险四部分。从信用风险角度分析，基于互联网技术形成了系统的网络金融市场，其具有网络信用风险属性，特别是企业在产品交易过程中无法按时还贷会导致风险加剧;从流动风险角度考虑，企业在管理实践中，资金流动的畅行度是衡量企业经营状况的评价指标，资金流动受阻、缺乏足够的资金来源是其弊端行为;从操作风险角度而言，主要表现缺乏科学的管理体系，造成普遍存在的操作风险;对于投资风险，投资是企业增益的主要渠道之一，投资渠道不足、渠道不畅通就会引发风险因素产生，企业在过度追求经济效益的同时，严重忽略了投资风险，从反面分析，有一些企业对投资行为又过于严谨，导致资金无法正常使用也会引发风险。

2.金融风险所面临困境

（1）企业金融风险管理缺乏有效的监管机制

现阶段，我国政府增设了相应金融监管部门用于企业金融风险管控，其对维护市场经济稳定发展有着重要作用。当前，国内部分企业金融创新措施缺乏有效的监管机制，导致相关金融监管部门不能及时公布企业的不良行为，同时，对一些金融产品的鉴定和评价体系还有待完善，相关法律体系还无法涉及到企业金融风险管理。

（2）企业未建立科学的风险预警机制

当前，企业在管理过程中不注重风险预警机制的建立，导致风险无法避免，仅在风险存在后采取相关措施，造成了巨大的财产损失。其次，部分企业在金融工具、产品创新时，忽略了自身的风险因子及金融创新与企业金融风险管理的关系，归根结底于企业未建立科学的风险预警机制。

（3）金融产品创新质量控制专业化水平较低

金融创新措施和产品的研发必须依托专业理论知识和专业性应用人才，基于金融产品的特殊属性，对金融产品进行系统评估避免风险发生是必不可少的环节，进而防止为过度追求利润而忽略风险存在现状。我国金融行业相比于西方发达国家，仍处于前期探索阶段，缺乏专业理论知识及专业性应用人才导致企业金融风险管理水平参差不齐，从而使得企业对金融分析缺乏处置经验。其次，互联网技术的更新迭代，网络金融机构大量涌现，如常见P2P平台，但在面对金融风险缺乏足够的经验，导致金融创新改革进程缓慢。

五、基于金融创新视角下企业金融风险管理措施

1.切实加大对企业金融风险管理的监管力度

在政府金融监管部门的宏观调控下，需积极加大对金融行业的监督和审查力度，从根本上消除有关不法行为，努力改善企业营商环境。首先，基于金融创新视角下，部分企业为实现利润最大化而进行规避金融风险，采取不正当行为，严重制约着市场经济的高效发展，监管部门应以纳税保税为突破点，对企业偷税、漏税等行为采取强有力措施，提高金融风险管理管控力度。其次，以金融创新措施和金融工具为切入点，对企业的管理体制和运营行为严格审查，在互联网经济时代背景下，阿里巴巴、苏宁、京东、360等企业推出了一系列金融产品和信贷服务，一定程度上促进了市场经济的发展，这为企业或个人急需资金提供了便利，望通过此种方式渡过难关。然而，套路贷、高利贷等产品均未得到相关法律条文和监管部门的认可，尤其是明文禁止的金融产品和信贷服务普遍存在，基于此，相关监管部门要加大整治力度，提高警惕，将不法行为和金融平台快速取缔，保证我国金融行业的可持续发展。

2.企业必须建立系统的金融风险预警机制

现阶段，我国涌现了大批具有规模化企业，受管理体制和发展战略的影响，逐渐放缓了发展进程，归根结底于企业未建立系统的金融风险预警机制，面对错综复杂的金融市场迷失方向，在追求经济效益的同时贸然投入资本，金融风险随之而来。鉴于此，企业需从自身发展特点出发，积极引进高素质金融人才，建立专门的金融风险预警部门，全面发展企业的金融风险预防工作。其次，企业要定期组织内部员工进行金融风险预警培训，让员工充分认知当前的市场环境，进一步加深金融风险危害性的认知，从而提升企业的抗风险能力。同时，金融行业随市场波动而发生变化，往往因局部风险问题导致企业遭受巨大的经济损失。因此，企业建立高效的金融风险预警机制，应对金融市场信息、风险要素、行业发展现状、政策走向等方面进行时刻关注，立足于企业自身发展定位，结合互联网信息化技术，制定企业金融風险预警机制。

3.提高企业对金融创新措施和金融产品的认知能力

企业在运营过程中，金融创新措施和金融产品扮演着重要角色，其核心就是保证资金稳定流。如企业资金链发生断裂时，金融机构、投资方就会撤资，企业就会面临倒闭的现状。金融产品和信贷服务能够为企业解决燃眉之急，与此同时会产生相应的风险因素，其主要由企业对金融创新措施和金融产品的认知能力不足所致。基于此，首先，企业必须要考虑债务偿还能力，在经营过程中不断研讨是否需要金融服务，以保证企业正常运转;其次，在确定使用金融创新措施和金融产品的基础上，积极争取国家相关优惠政策，尽可能降低企业附加成本。最后，要站在宏观角度进行理性思考，众所周知，网贷金融产品具有门槛低、到位快等特点，在急需的情况下可以作为应急资金使用，但企业管理者要将金融服务进行有效识别，不能将其作为常态化资金使用。一旦形成被动式行为，将对金融产品形成依赖性，最终处于恶性循环中，此行为必将导致企业利益下降，甚至面临巨大的财政危机，这也说明了提高企业对金融创新措施和金融产品的认知能力尤为重要。对于金融创新措施和金融产品的质量提升，当前，我国对于金融创新措施和金融产品的使用还处于初级阶段，企业金融风险预防部门缺乏专业化人才，不足于应对金融分析，为充分保障金融产品的合理性和针对性，结合时代发展潮流，采取有力措施保证金融产品的安全性，提升金融创新措施和金融产品的整体质量，控制企业成本并扩大效益。

六、结语

综上所述，在全球经济日趋多元化的背景下，企业的发展面临着巨大的金融风险，既包括企业金融风险管理缺乏有效的监管机制、未建立科学的风险预警机制等问题，也包括金融产品创新质量控制专业化水平较低等困境，因此，基于金融创新视角下探究企业金融风险管理措施至关重要。基于此，企业要对金融创新措施、金融产品等工具具有良好的认知能力，且建立系统的金融风险预警机制，切实加大对企业金融风险管理的监管力度。同时，要保证金融创新与企业金融风险管理的有机融合，充分发挥两者间的联动作用，积极融入金融市场环境，提高企业的核心竞争力，从而最大程度上规避风险，从而为金融行业的可持续发展保驾护航。

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作者简介：师畅婕（2000.02- ），女，汉族，河南周口人，河南财经政法大学会计学（ACCA方向）专业，研究方向：会计学