浅论如何提高公共资源交易投标保证金管理效率

摘 要：近年来，全国各地积极推进公共资源交易市场改革，建立了统一的公共资源交易平台，将分散在采购代理机构、市招标站、市土地储备交易中心收取的投标保证金，全部纳入公共资源交易中心进行归集管理，对于促进和规范公共资源交易活动发挥了积极作用。但由于公共资源交易市场总体上仍处于发展初期，各地在建设运行和监督管理中暴露出不少突出问题，各交易中心市场资源不共享，系统分散设立、重复建设，人力、物力繁杂，工作繁重，这些问题严重制约了公共资源交易投标保证金管理工作的发展，亟需构建投标保证金管理体系，统一规则，充分利用信息化手段，简化流程，提高保证金收退效率。

关键词：投标保证金;管理体系;提高效率

一、 投标保证金的作用

投标保证金是投标人在参与投标活动时缴纳的一定数额的投标责任担保款项，在投标过程中，能够促使投标人诚实信用并遵守有关法律法规和招标文件的规定，确保投标方对投标行为负责。缴纳投标保证金是针对招标投标过程中容易引发的信用问题而采取的一种特定形式，可避免招标人因投标人的不当行为遭受经济上的损失，并确保这种行为发生后能获得相应的经济补偿，是一种维护招投标市场秩序的资金保障，能促进公共资源交易市场健康有序发展。

二、 投标保证金管理实务中存在的问题

自全国各地开展交易市场整合，建立统一公共资源交易平台，成立公共资源交易中心后，原分散在采购代理机构、市招标站、市土地储备交易中心收取的投标保证金，变成投标人按文件要求缴入公共资源交易中心账户，由交易中心统一进行管理。虽然《政府采购货物和服务招标投标管理办法》《工程建设项目施工招标投标办法》等法律法规对投标保证金管理做出了相应的规定，但具体的实务操作中没有对应的实施细则对其管理流程或模式予以严格规定，在对保证金的规范管理操作中存在诸多困难，主要问题表现为以下四点：

（一）投标人缴款形式随意，保证金管理缺乏制度规范

目前的招标投标法规定缴纳保证金应当以支票、汇票、本票或者金融机构、担保机构出具的保函等非现金形式提交。但目前大多数地区已采用电子招投标系统，电子招投标系统的上线对投标人缴纳保证金的形式有特定要求，针对每个项目会生成独立的银行账号，通常要求投标人通过对公账户进行网上银行转款，转入账户也必须对应所投项目的银行账号，只有按规定缴款才不会影响保证金到账和及时退付，才能充分发挥电子招投标系统对保证金管理的积极作用。而一些投标人仍然保持传统思想，不仔细阅读采购公告，认为只要缴了钱就行，随意以个人名义缴纳投标保证金，或以电汇形式缴款，甚至还有缴入账号错误等情况，不仅增加了投标保证金退款工作量及难度，还影响开评标活动顺利开展。

（二）交易业务日益增长与人员力量、业务水平不匹配

随着经济社会的发展，以及根据“应进必进、能进必进”要求，公共资源项目逐年增多，交易业务量日益增长，保证金管理工作量逐年增长，不管是交易中心工作人员还是代理机构，人员力量有限，跟不上交易业务增长步伐。交易中心财务人员疲于应付日常的退款工作，对投标保证金的管理不细致，只是做到单纯的记录收入和支出，以及当下的账户余额是多少，对于每一个项目的每一笔资金的收入和支出没有详细的记录，对于单个企业的投标保证金的交易记录也是模糊的，保证金管理比较混乱。另一方面，代理机构人员变动较大，业务水平参差不齐。由于离职率高，变动频繁，老员工与新员工之间交接不到位，对业务不熟悉，不按规定流程操作，造成保证金不能及时退回投标人。

（三）银行系统对投标保证金的管理跟不上需求

公共资源交易中心会选取不同的银行开设投标保证金专户来办理资金结算业务，不同的银行机构操作系统各有差异，虽然各家银行根据需求在不断改进，但仍无法全部满足交易平台对保证金管理的需求，在保密性、方便性、及时性等方面各有优势及不足。主要不足表现有：银行流水在开标前未屏蔽，存在投标人信息泄漏的风险;开过标的银行子账户仍然可以缴入款，容易造成投标人缴错账号;网络信号不稳定，银行未能及时将投标人缴款信息推送到交易平台，影响交易活动开展;对于跨行、现金缴款、电汇等形式缴入的投标保证金，银行系统中缺少对方账户信息，在退款时经常出现错误，退不出去，存在退款不及时的风险;银行退款记录未备注所属项目名称和编号，对账不便等等。

（四）交易平台电子招投标系统不完善

虽然传统的手工交易模式渐渐淘汰，被电子招投标模式取代，但由于电子招投标系统的不完善，利用不到位，无法实现全流程电子化管理，仍存在操作流程烦琐，以及手工进行投标保证金收退现象。加上各地公共资源交易中心采用的电子交易系统并不统一，操作流程及要求细节上各有不同，给投标人及代理机构参加投标也带来一定困扰。电子招投标系统的不完善表现有：电子招投标管理系统不接受柜台存现或者转账，必须网银转账，否则交易系统无法接收到齐全的缴款人信息，造成退款失败;项目结束达到保证金退还条件后，交易系统不能做到自动发起退款，仍需人工进行一家家退款操作，退款效率低;退款后，未自动接收银行退款结果，当退款不成功时无提示。电子招投标系统的不完善影响着投标保证金管理工作效率，存在损害投标人利益的可能，在一定程度上制约公共资源交易事业的发展。

三、 提高投标保证金管理效率的方法

在交易项目不断增长，保证金金额越来越大的情况下，做到账务清晰、确保资金安全、提高收退效率，促使公共资源交易活动顺利开展，已经成为公共资源交易中心一项重要工作。以桂林市公共资源交易中心为例，桂林市公共资源交易中心于2016年7月1日正式挂牌运行，市本级工程建设招标投标、土地使用权及矿业权出让及政府采购项目进入中心集中交易、集中监管。自2017年6月1日起，市本级水利水电工程项目、交通运输工程项目及县（区）的公共资源交易项目按“应进必进、能进必进”要求，也统一进场交易。2017年中心收到投标保证金39.51亿元，2018年中心收到投标保证金45.46億元，比上年增长15.06%;2019年中心收到投标保证金66.28亿元，比上年增长31.41%。桂林市公共资源交易中心通过三年的运行，无论是体制机制改革还是交易业绩都取得了明显成效。

（一）完善投标保证金管理制度，为依法合规管理投标保证金提供保障

1. 规范及缩减保证金缴纳形式。规定投标保证金的付款方与投标人完全一致方为有效缴纳保证金，从而加大围标串标的难度，提高对中标人的约束力，更好地维护招标人交易活动结束后的权益;在电子化招投标模式的运用中，支票、本票、汇票等保证金缴纳形式已不能很好地适应需求，在21 世纪“信息时代”的大背景下，金融机构、担保机构出具的保函，应是投标保证金缴纳的最佳选择，可以大幅度減少保证金的进出，提高工作效率;或者采用网上银行转账，到账即时，查询方便，退款便捷，可以成为投标保证金缴纳的次要选择。

2. 建立投标保证金监管制度。规定公共资源交易中心在项目结束后，要在门户网站上实时公布投标保证金清退情况，接受社会监督;行政监督部门与监察、审计部门要加强对公共资源交易及平台运行的审计监督，定期依法开展保证金财务管理的督查工作，防范各种权钱交易和暗箱操作，维护招标人和投标人的权益。

（二）加强代理机构管理，提升业务操作水平

定期安排代理机构业务培训，在交易中心网站公开操作流程，开通多方式学习渠道，提升代理机构业务操作水平;制订代理机构考核管理办法，联合财政、国土、住建等行政主管部门一起对代理机构进行考核，将保证金清退纳入考核项目，当代理机构无正当理由、未在规定时间内办理保证金退款手续时进行扣分处理，对扣分达到一定程度的代理机构，暂停其一段时间的代理业务，促使代理机构更主动地熟悉业务，提高服务质量。

（三）加强政银沟通合作，完善银行系统，提高保证金收退效率

选取1～2家银行开设投标保证金专用账户，实行“统一账户、统一收取、统一退付划转”;协调合作银行派专人负责投标保证金账户管理，发现问题及时解决;协调银行根据电子化管理需求改良系统，提高工作质量和效率，改良方面主要包括：①对投标单位缴纳的保证金数据在投标截止时间前进行加密，银行、交易中心工作人员均查不到保证金缴纳信息，投标截止时间到，银行系统才能解密并发送对应交易项目的保证金缴纳信息，有效防范投标单位信息泄露的风险，堵住管理上的漏洞;②投标截止后，对应项目的银行子账户关闭进账，减少投标人缴错账号的概率，有效降低交易成本;③交易活动结束后，银行系统实时接收交易系统推送的退款指令，及时进行保证金退款，在退款记录上备注所属项目名称或编号，并反推送退款结果至交易平台，方便对账及查询，保障投标人权益;④完善银行账户进账功能，对于缴款人信息不全、不按规定缴款的，银行直接拒绝接收入账，借以警示投标人缴款方式有误，重新选择缴纳方式，保障交易活动有效开展。

（四）完善电子招投标系统，实现保证金收退全流程电子化

进一步整合规范公共资源交易平台，不断完善分类统一的交易制度规则、技术标准和数据规范，促进平台互联互通和信息充分共享。明确交易、服务、监管等各子系统的功能定位，并同步规划、建设、使用信息基础设施，完善相关安全技术措施，确保系统和数据安全。推动电子担保保函在公共资源交易领域的应用，降低企业交易成本，提高交易效率。实现保证金收退模块全流程电子化，安全可靠、保密性强，有效防止投标人信息的外泄，明显缩短保证金收退周期，降低人工成本，提高资金管理的准确度，大大提高工作质量和效率。

四、 结语

为了保证资金安全，保障交易活动合法合规开展，保证金的管理亟需制度化、科学化、规范化。完善投标保证金管理制度，坚持保证金的集中收取退付，建立投标保证金信息化管理体系，简化保证金管理工作流程，提高保证金收退效率，是公共资源交易市场体系构建的必然要求，更是公共资源交易平台整体建设升级必不可少的一环。

参考文献：

[1]王钟林.电子招投标模式下投标保证金相关问题的探讨[J].招标采购管理，2013（11）.

[2]王圣喜.谈谈投标保证金的保密问题[J].招标与投标，2013（3）.

[3]陈晓岚.浅析投标保证金管理[J].会计师，2012（15）.

作者简介：刘雪坪，桂林市公共资源交易中心。