新形势下地方政府类信用“类集团客户”授信管理研究

2020-11-28姚刚

大众投资指南 2020年18期

姚刚

（龙江银行授信管理部，黑龙江哈尔滨 150000）

在新形势下，在针对地方政府类信用"类集团客户"进行授信的过程中，相关银行要从客户授信管理角度出发，融合相对应的现代管理理念，并且充分结合担保额度测算方法，有针对性的评估和测算特定区域内部的相关行业的整体授信额度理论值，然后在实际的风险管理环节有效应用相关技术并落实与之相对应的配套措施，以此真正意义上做好授信风险管理等等。从具体情况来看，这种风险管理是当前我国经济金融工作的热点，同时与商业银行服务实体经济管控风险有着十分紧密的联系。

一、地方政府类信用概述

地方政府类信用主要指的是商业银行向地方政府以及相关平台类企业所提供的需要承担相关信用风险的各种类别的非信贷和信贷业务，其内容主要涉及地方政府债券承销与投资、PPP融资等。

二、新形势下地方政府类信用"类集团客户"授信管理对策

从整体情况来看，在新形势下地方政府的债务层面有不同程度的安全隐患，在管理方面也存在一定的漏洞，例如，某些地区的偿债能力相对来说比较弱，债务率比相应的警戒标准超出很多，相关融资业务办理存在一定程度的违规现象等等，由此导致相应的授信管理面临一定的挑战。针对这样的情况，从银行的经营层面来看，对于地方政府类信用类集团客户而言，要充分落实以下几方面的授信策略。

（一）贯彻落实“类集团客户”授信管理原则，使过度授信风险得到接受防范

1.从根本上有效落实好地方政府相关融资的全过程风控措施

要切实落实好相对应的统计监测制度，针对地方政府相关方面的融资行为进行全面系统的评价，同时进一步评估地方政府在各类融资过程中所承担的财政支出责任，并对地方政府的融资规模和融资实力等等进行科学合理的判断和分析。除此之外，也要深入调研相关地方政府在债务负担方面的具体情况，如果某些地方政府的负债水平特别高，而且负债规模巨大，在这样的情况下要进行严格要求，提升准入的标准，避免过度授信而导致的债务风险。同时要构建更严格的信贷管理系统，在该系统中针对与之相对应的各类信用品种做出标准化的标识，以此为“类集团客户”授信模式夯实数据基础，为其提供必要的管理支持。

2.切实有效的落实“类集团客户”授信管理模式

要从根本上有效控制好平台类公司总体用信规模，对于相关地方政府要充分落实“类集团客户”授信管理原则对于授信的额度进行统一化，标准化的评估和核定，同时要对于各类融资模式进行综合的判断，以此为基准进行授信。首先要把地方政府的综合发展能力和偿债能力等等作为根本依据，以总体情况来考量，做出整体性的授信管理，对于具体的融资规模进行行之有效的限额管理。同时也要把信用主体本身的现金流和经营特点作为标准来进行深入分析，重点切分其流动资金信用，然后切实控制好单户平台类公司的信用品种，通过这种方式来集中管控同区域内平台类公司的相关信用风险。

（二）对于公司化运作平台类贷款操作进行严格的规范和管理，提升风险防范意识

1.要从经营思想层面进行转变

针对经营管理而言，要与时俱进，针对经营思想进行转变，突破过去的那种政府兜底的思想，要具备应有的风险防范意识和应急处理措施，要纠正过去的那种政府信用不存在风险的思想误区。在具体的风险防范和授信管理过程中，要充分落实现代化的商业经营理念，具备可持续发展的经营管理思路，从根本上有效控制好风险，确保各类内容能够合规合法，在风险管控过程中要确保商业银行的可持续发展和风险防控有效融合，对于地方政府的各类借债行为要通过信贷管理理念去审核，严格按照相对应的流程和规范办理，中间不能有任何的疏漏或者错误思想。

2.进一步加大监管力度，严格按照相应的法律法规进行融资业务的办理

在实际的授信管理过程中，要充分遵循合法合规的基本要求，以商业视角来进行有效运作，确保各类管理措施更加规范，符合既定的要求。特别是针对平台类公司的融资业务管理而言，要确保新增政府融资项目要充分符合国家相关法律法规的具体要求，同时在相关监管机构和部委的指导之下来有序操作，使得各项业务能够规范化运行，不出现任何的违法违规问题，坚决杜绝相关地方政府违法违规担保兜底等相关问题。