关于基层银行内控合规管理的分析

摘 要：全球经济的高速发展，为我国银行发展带来机遇的同时，也带来一些挑战，其中内控管理最为突出。本文以基层银行内控合规管理为研究对象，对内控管理的必要性进行阐述，结合内控管理中存在的问题，提出几点建议，希望对银行发展提供帮助。

关键词：基层银行;内控;合规管理

银行作为货币交易的中间机构，在市场经济中发挥重要的杠杆作用。其合规内控管理的实施，可以提高银行管理质量，降低运行风险。

一、 基层银行内控管理的必要性

基层银行内控合规管理，符合宏观环境发展特点，不仅满足银行自身发展需求，还具有促进国家经济发展、提高经济质量的作用。若是内控管理工作不到位，会引发不同程度的风险，影响金融行业的市场稳定。经研究分析，内控合规管理工作必要性主要体现在以下两点：第一，更好地适应新时代经济挑战。近几年，逐渐出现经济全球化的发展趋势，国际经济市场之间影响非常大，若其中某个国家出现经济危机，那么也会对其他国家经济发展产生影响。基层银行内控合规管理开展，降低经济全球化发展带来的消极影响，提高管理质量，满足适应时代发展的需求。第二，提高用户的体验度，提升银行的竞争力。基层银行通过内控合规管理，解决以往工作中存在的不足，保证金融安全的同时，提高自身市场竞争力。通过合规管理提高自身管理水平、服务质量，为客户提供最优质的服务，进一步提高用户的满意度。加强内部控制管理工作，借此提高经济运行效果，提升市场竞争力与平稳运行能力，为国家经济发展做出贡献。

二、 基层银行内控合规管理中存在的问题

（一）风险管理体系有待完善

基层银行内控管理中存在风险管理体系不完善的问题，该问题主要体现在三点：第一，内控制度缺乏系统性。在实际管理中会出现多个部门管理一个问题或者同时忽略某一问题的情况，导致部分工作出现重叠或者遗漏的情形。系统性、整体性的管理体系，是内控制度实施效果的保证。若是因为管理体系不完善，则无法保证银行健康发展。第二，内控制度存在碎片化的问题。银行在运行的过程中存在较多的风险，如网络安全、信息安全、人员管理、资金风险等等，内控制度中，并没有对风险进行系统性管理，出现厚此薄彼的情况，不仅无法实现内控管理目的，同时还会影响银行正常运转。第三，内控制度执行力度不强，约束作用薄弱。内控制度是提高工作人员工作质量，解决管理问题的依据。在风险管理制度中发现内控约束性较差，工作人员执行力度不强，影响内控合规管理工作开展。

（二）内控合规管理制度落实问题

基层银行运行过程，为了降低运行风险对银行发展带来的消极影响，很多银行都出台了内控合规管理制度。通过对银行内控管理制度的分析，发现管理制度应用效果并不理想，无法体现应用价值。在实际工作中，银行管理人员并没有意识到内控制度实施的重要性，忽略了银行的发展情况、规章制度的结合，导致制度落实效果不佳，影响内部管理工作开展。具体表现为：工作人员职位发生调动时，银行管理人员并没有及时处理人员变动中工作内容交接问题，致使新入职人员无法顺利开展工作，影响工作进度与质量。此外，内控管理中奖惩制度不全面，无法运用奖惩制度调动工作人员的积极工作态度，提高内控制度实施效果。若是内控合规管理制度作用在实际工作中没有体现出来，那么就无法规避运行带来的风险，也无法避免因风险管理带来的经济损失。在实际工作中，加强对影响内控合规管理制度落实效果不理想的分析，并制定科学措施，以此提高内控合规管理效果。

（三）重视程度不高

在我国很多基层商业银行管理中，并没有独立的内控合规管理部门，该工作主要由其他部门工作人员以兼职方式开展。因为银行管理人员对内控合规管理的重视程度不高，没有意识到该工作对银行发展的重要性，导致没有独立部门负责内控管理工作。通过对实际管理工作的分析，发现以下问题：第一，内控委员会章程内容不全面，无法及时调整工作中存在的问题。内控委员会章程内容制定的目的，就是规范工作人员的工作行为，保证工作的合规性。但是管理者并没有根据章程内容开展相关工作，影响章程内容应用价值体现。第二，银行管理者在日常工作中，将重点放在业务指标提升上，忽视了内控合规管理制度实施与应用。该问题在当前管理工作中普遍存在，也是银行发展中需要解决的困境。

（四）培训工作不到位

培训活动，是提升银行管理人员素质与能力的措施，也是实现内控合规管理的重要媒介。在银行内控合规管理中，缺乏工作人员职业素质培养意识，忽略培养活动对提升工作人员管理能力与综合素质的作用。在后续工作中，加强对培训的重视，并采用科学管理手段，提高整体管理效果。

三、 基层银行内控合规管理措施

（一）加强组织领导，提高工作质量

基础银行内控合规管理中，利用组织领导工作，强化合规建设工作，提高管理工作效能。管理工作中，明确管理层人员的责任、权利，并要求银行员工主动配合，以此提高管理工作效果。通过管理者的责任意识提升，能够在潜移默化中影响基础人员工作态度，提高内控合规管理工作的有效性。内控合规管理建设，通过管理者与基层工作人员的有效配合，提高建设工作质量，发挥内控管理作用。转变基层银行各级领导对内控合规工作的态度，建立风险管理领导小组，通过对内控管理的研究与分析，制定风险防范措施，预防工作中不安全因素带来的影响。通过风险防范措施的建立，维护银行稳定运行，提高管理质量。此外，结合银行运行情况建立激励制度，明确工作流程与岗位要求，为银行业务发展与内控环境建立提供依据。利用激励制度，提高工作人员参与工作积极性，保证制度落实效果，促使银行更好的运行。通过多种不同措施，实现内控组织领导建立，营造良好的合规文化，提高银行经营质量，为国家经济发展打下坚实基础。

（二）建立内控管理体系，提高管理效果

内控管理体系的建立，推动内控合规管理制度落实，提升银行运行效果。在基层银行发展过程中，可以通过以下几点对银行运行发展进行监督管理，提高内控合规效果。第一，加强对银行业务的核算。对账户管理、财务信息等内容的监督管理，维护银行会计核算业务的真实性。银行管理者组织专门的部门或者监督人员对财务工作进行不定期抽检，发挥监督管理作用，及时发现运行问题并提出建议。第二，完善检查计划。检查计划是内控管理工作实施的依据，也是提升监管工作规范性与科学性的手段。监督管理工作中，根据检查计划，结合检查要求对银行运行情况进行分析，对账目信息、监控录像、档案等内容进行全方面的监管，借此提高检查全面性与科学性。第三，对检查结果进行监管。为了督促银行落实检查人员要求内容，需要对银行工作情况、整改情况再次监管，落实整改要求，提升其内控管理效果。银行内控管理体系的建立过程中，建立上下左右联动整改机制，通过领导督办机制、责任整改机制、合规控制约束力等内容的建立，构建完整的内部控制体系，为银行日常运行管理提供动力，为更好地適应经济市场变化做好铺垫。

（三）加強培训，提高工作人员专业素质

专业人才，是提升银行竞争力与综合实力的主要因素。在基层银行内控合规管理中，制订针对性工作人员培训计划，通过不同的方法应用，提升银行工作人员的专业能力与综合素质。人才培训计划类型比较丰富，如研讨会、培训班、工作交流会、员工实习等等，培训活动形式不同，但是目的一致，主要是为了激发银行工作人员自主学习意识，提高员工对新技术的掌握能力，提升业务水平。在实际工作中，以银行运行特点与工作要求为前提，组织有意义、针对性的培训活动，引导工作人员进行系统全面的学习，解决业务工作中存在的问题，提升职业素养。除了培训活动具有提升银行工作人员素质的作用外，银行也可以通过其他途径提升工作人员素质，如高素质人员招聘活动，优化现有员工结构，充实工作人员队伍，提高工作能力与水平。人才招聘中应注意，高素质人才，不仅要具备专业能力，相关资格证书，同时还要具备较好的职业道德与实践能力，能够快速适应银行的经营模式，运用所学知识解决问题。银行可以利用招聘的方法，通过明确招聘要求与良好的工作待遇，吸引应届学生与行业专业人才参与其中。通过高素质人才的引进，充实原有的银行工作人员队伍，提升整体员工工作能力。利用培训活动与高素质人才引进，解决当前银行发展人才不足问题，提升工作人员工作执行能力与业务能力，为内控合规管理的作用实现奠定基础。

四、 结束语

总而言之，基层银行发展中，内控合规管理工作非常重要，是提升管理质量与经济效益的重要措施。由于内部管控不严格，导致实施效果不理想，需要通过观念转变与培训活动，提高银行内控合规管理效果，促进银行更好地运行发展。

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作者简介：

王文青，中国建设银行股份有限公司天津河东支行。