长北合作项目合规管理长效机制建设探索实践

李登辉

【摘  要】依法合规是企业的立业之基，经营之本，是保障一个社会有序运转、保障一家企业健康成长的基本准则。长北天然气开发合作项目结合发展的新形势，查找企业合规管理短板，以问题为导向，积极探索实践合规管理有效方法，推进企业健康有序发展。

【关键词】合规管理;探索;实践

引言

近年来，在成本增加、油价走低、利润减少的市场环境下，在新“两法”实施后油田安全生产、环境保护要求更高背景下，在国家大力反腐、强化国企监管，集团公司、油田公司大力推进依法治企的前提下，长北项目大力推进合规管理工作，把高风险领域和关键业务作为合规管理的重点内容，把事前防范和过程控制作为合规管理的重点环节，把权力约束和从严追责作为合规管理的重点要求，注重宣贯培训，制度完善，责任落实，扎实推进合规管理进程，有效防范经营风险，促进长北项目在油田公司推进二次加快发展中实现依法决策、依法经营、依法管理。

1.加强合规管理的重要意义

1.1加强合规管理，是建设法治企业的必然选择

党的十九大在推进依法治国，建设法治国家、法治政府、法治社会等方面提出了许多新举措、新要求。习近平总书记多次就法治建設发表重要论述，提出大力推进法治中国建设，弘扬社会主义法治精神，努力培育社会主义法治文化，要求各级领导干部带头学习掌握法律知识，遵守法律，依法办事，并以此作为选人用人的重要条件。集团公司、油田公司也在通过各种渠道大力宣贯、建设法治企业。

依法是底线，合规是红线。只有保住红线，才能不触红线，换言之，合规管理是依法管理的前提与保障。长北项目作为基层政策的宣贯者、制度的执行者，是建设法治企业的最有利的实施者和推动者，因此，加强合规管理是建设法治企业的必然选择。

1.2加强合规管理，是提高企业管控能力重要内容

合规既是企业经营运作的底线，也是体现企业管控能力水平的重要标志。但由于采油企业生产经营规模大、业务类型多、生产范围广，涉及的法律法规多，合规风险点多面广、管理难度大，特别是随着我国法律法规的不断完善和市场化开放程度越来越高，对合规管理的要求也越来越高。这就要求企业必须把合规管理放在更加突出的位置大力强化，补齐短板，缩小差距，促进科学管理水平的全面提升。

1.3加强合规管理，是重塑形象，稳健发展的现实需要

合规是企业永续发展的基础，也是提升价值和形象的重要前提。近些年来，长北项目在快速发展的同时，各类违规行为所导致的例外事项也时有发生。各项审计中发现有的经营决策不规范、项目论证不充分、招投标制度落实不到位等问题;产生这些问题的原因是多方面的，但大多是因为违规违纪违法所致，生产领域的“三违”现象屡禁不止，经营领域违纪违规问题比较突出，暴露出企业在合规管理方面存在不少薄弱环节，主要是全员合规理念尚未牢固树立，相关教育培训不到位，合规机制不健全，制度执行不严格，责任追究不落实。这就要求企业全面加强合规管理，以零容忍的态度整治各类违规违纪行为，严肃惩处和杜绝违法行为，从源头上防范和化解风险，解决存在的问题。

2.加强合规管理长效机制建设的主要作法

2.1落实主体责任

坚持以“统一管理、分级负责、协同推动”的工作原则，明确了由项目主要领导总体负责合规管理和风险管控，分管领导承担对分管业务领域的合规管理责任，法律、纪检、内控、财务、人事及相关业务部门共同参与的合规管理领导小组，设立领导小组办公室，确保各司其责，齐抓共管。结合实际，突出工作重点。针对采购、招投标、市场准入等传统高风险业务领域，将反商业贿赂、反利益输送作为监督重点，紧密结合审计、内控、监察、财务等监管手段和体系，形成监管合力，坚决遏制各种腐败行为的发生;针对重大决策和重大项目，开展专项检查与治理活动，加强对项目全过程、全方位的合规管理支持与服务，兼顾平衡项目运行效率与风险控制的需要;针对外部政策法规变化，认真分析新的法规制度实施带来的各种可能影响。

2.2强化合规性审查

把合规性审查嵌入企业内部控制的各个环节 ，实现不同层面合规管理的有效衔接。嵌入主要有三种途径 ：一是程序上嵌入 ，实现合规对具体业务的全流程控制 ，重点对流程中的风险点进行排查 ，对存在较大隐患的风险点进行持续监测和评估 ，并向管理层报告和建议 ;二是人员上融入 ，合规部门应与其他业务部门建立良好的协作关系 ，合规管理人员不仅要熟悉法律法规 ，还应该掌握业务线条上的工作规程和方法 ，以期与业务部门和操作人员有相近的知识背景和共同的对话平台 ;三是树立合规管理服务意识 ，合规应以促业务发展为己任，积极为业务部门和操作人员提供合规咨询与帮助 ，避免合规风险 ，并为业务和产品创新提供支持。

2.3将合规管理纳入考核机制

企业要坚决贯彻和执行党中央习近平总书记在党的十九大提出的要求 ： 提高党员干部法治思维和依法办事能力 ，把法治建设成效作为衡量各级领导班子和领导干部工作实绩重要内容、纳入政绩考核指标体系 ，把能不能遵守法律、依法办事作为考察干部的重要内容。

2.4实现最佳合规效果

为了实现最佳的合规效果 ，企业需要培育一种全员参与的合规文化 ，这种文化指引和约束企业及其员工以合规方式实现预期利益。企业要将合规文化培育和建设作为一项战略任务来实施 ，合规文化建设环节的四个主要方面为 ：观念先行、行为跟进、制度完善、执行保障。

（1）观念先行。思想决定行动 ，合规文化建设首先要培养观念和意识。长期以来 ，我国企业普遍存在重营销轻管理 ，重速度轻质量 ，重发展轻内控的陈旧观念 ，依法合规意识比较淡漠 ，导致部分规章制度形同虚设。

（2）行动跟进。行动决定结果 ，合规管理效果最终产生于业务活动当中。合规从高层做起 ，企业领导集体首先要定基调、当表率、做示范。

（3）制度完善。制度约束行为。合规的前提要求就是有“规”可依 ，这种“规”不仅是静态的规范 ，也包括相应的机制和制度。许多合规风险和损失 ，不是因为没有规范 ，而是由于存在制度缺陷和执行管理不到位造成的。人对意识和行为的管控能力是有限的 ，制度的作用就在于引导和约束肆意的行为。

（4）执行保障。合规的行为与制度只有在得到坚决贯彻和严格执行的情况下 ，合规效果才能得以实现。当前 ，不合规行为屡禁不止 ，风险案件层出不穷，一个重要的原因就在于执行得不到保障。执行不到位，就使得所有的规范和制度形同虚设。因此 ，合规文化建设在注重制度建设的同时 ，要积极探索贯彻执行和责任落实机制。比如建立有效的合规评价机制与绩效考核制度 ，建立履职监督检查机制 ，建立严格的责任追究机制 ，从而确保合规执行力。

3.结束语

随着合规管理长效机制建设的广度和深度不断拓展，长北项目合规意识明显增强，干部员工立足岗位学合规、议合规、践合规，主动合规意识明显增强，日常工作行为更加规范，大家平时谋划工作先考虑合规，执行工作注重合规，合规与否制度说了算，形成了“行必有规，规行致远”的良好氛围。加强合规管理，有力助推了从严治党和反腐倡廉工作， “苦干实干”、“三老四严”石油精神进一步弘扬，领导班子坚强有力、廉洁奉公，员工队伍奋发向上，凝聚力、向心力持续加强。

参考文献

[1]对加强合规文化建设的探讨[N]. 符雪莹.  江苏经济报. 2014-10-17 （B02）