商业银行供应链金融风险管理探讨

刘铁正

[摘 要]政府出台优惠政策来支持企业更好更快发展，但是机遇与挑战往往是同时存在的，企业在迎来良好的融资机遇的同时，也出现了融资问题。针对这种情况，商业银行推出供应链这种融资产品，将其优势发挥出来，促使商业资本快速运用企业当中，使得企业融资难的问题得以解决，而且商业银行从中获得一定的利润，由此实现了银行和企业的双赢。文章着重于研究商业银行供应链金融风险管理措施。

[关键词]商业银行;供应链;金融风险

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.27.164

供应链作为一种金融工具，将商业银行与企业之间建立密切关联性。商业银行的金融服务融入到企业生产链的每个环节中，做到了服务具有针对性，使得企业改革节点都能够平稳过渡，生产链稳定运行。企业在享受这个金融工具的时候，也会向商业银行缴纳使用费，由此两者实现了互利共赢。但是，供应链在发挥优势的同时，也会存在风险，需要采取有效的措施予以控制，避免由于风险问题导致经济损失。

1 商业银行供应链金融风险的几种类型

1.1 供应链金融的自身风险

供应链金融体系中，企业本身是相对完整的系统，由各个小分支企业构成，当企业系统中的小分支企业在运营过程中出现问题的时候，必然会影响到供应链中的其他企业。企业中的风险源非常多，而且复杂，种类繁多，除了企业自身的非系统性风险之外，外部环境因素的影响也会对企业造成一定的威胁，使得企业的生存艰难，发展的步伐迟缓。[1] 这些风险是客观存在的，不会因为主观意志而发生转移。

1.2 供应链金融的操作风险

供应链金融在操作过程中会存在一定的风险，主要是由于商业银行系统运行中会存在技术漏洞或者存在系统缺陷，员工在操作中没有用正确的方式，或者相关因素的影响导致商业银行运行中产生重大的经济损失。这些风险因素的出现，都会对供应链金融造成不同程度的影响。[2] 比如，商业银行资产是存在特殊性的，这就需要商业银行对于各项信息要实时更新。如果商业银行对于信息的更新不及时，或者恰好处于系统补丁更新的时候，或者供应链企业质押资产信息没有及时更新，金融结构发生变化，商业银行对于相关的动态信息没有及时采集，就会导致供应链操作过程中存在风险。供应链金融业务需要系统化操作，按照科学规范进行，否则，就会导致风险问题。商业银行针对操作没有运行风险预警机制，也会有操作风险产生。

1.3 供应链金融的信用风险

与大型企业比较，中小企业一般成长期短一些，资本结构比较单一，而且处于不稳定状态。因此，中小企业信用普遍不高，这是导致中小企业融资困难的主要原因。供应链金融对于信用度要求很高，并将此作为信用担保，主要依靠供应链核心企业良好的信用为供应链的信用提供保证。[3] 因此，随着社会主义市场经济多元化发展，以及各种政府优惠政策的出台，中小企业迎来了融资机遇，同时挑战也伴随而来。处于良好的市场环境中，中小企业融资问题已经越来越突出，商业银行为了帮助中小企业融资，推出了融资产品，即供应链金融，其所具备的优势是非常明显的，使得商业资本在企业中充分利用，中小企业的融资问题得到解决，商业银行也可以从中获得利润，实现了银行与企业的双赢。但是在具体的实施中，金融产品会存在风险。主要是中小企业规模小，资金紧张，其经营管理不够规范，销售额不稳定，就会导致信用风险。这就会降低中小企业的信用度，商业银行对企业进行信用评估的时候，会因此降低融资额度。对于商业银行而言，将资金贷给中小企业，会存在还款的风险。

2 商业银行供应链金融风险的有效控制措施

2.1 管理人员要具备较高的风险防范能力

商业银行供应链运行中会存在金融风险，这种风险是存在特殊性的，要采取行之有效的预防措施对于风险进行有效控制，就需要管理人员有较高风险防范责任。商业银行的管理人员要加强金融专业知识的学习，日常的工作中积累经验，提高风险防范能力以及风险控制能力。[4] 管理人员要从商业银行的实际出发对供应链金融风险进行全方位分析，立体化操作，多角度预测供应链金融风险，对于供应链金融多具备的优势以及所存在的不足进行分析，突出优势，采取防范措施避免缺陷导致的金融风险。

2.2 商业银行要制定供应链金融审核准入条件

供应链金融运行中会存在风险。为了提高防范风险能力，就需要做好产业链条的审核工作。具体体现在以下两个方面：其一，对企业的生产、经营、销售状况进行核实，做好评估工作，具体而言，包括企业经营的主体业务、企业的资产结构、企业的股权结构以及企业的销售情况和收益利润，还要评价企业的未来规划，基于此对于企业的风险应对能力做出评估，掌握企业对于信用贷款所具备的偿还能力，据此对企业设定信用额度;其二，对企业的银行协助能力进行评估，需要分析企业管理客户的能力，与其他中小企业合作的能力，以此可以降低银行管理成本，避免企业融资问题存在，导致经济损失。[5]

2.3 商业银行对于供应链信用风险管理体系要不断完善

供应链金融运行的过程中，信用风险的危害是不可小觑的。这就需要对信用风险管理机制不断完善，保证体系规范化运行。信用风险管理机制发挥作用，使得企业经营更加规范化，从而确保供应链持续稳定发展 。[6]落实到具体工作中，就要对企业产业链不断强化，对于企业运行中的各个节点都要实施过程化监控。内部审计发挥重要的监督作用，对于审计制度要予以完善，产业链运行的过程中，可以对资金动态化管理。审计机构是独立的监管机构，对供应链的运营监督要具有合法性，按照相关的规定展开监督。在对产业链动态化监控中，可以对成员的信任度进行监控，根据需要将科学有效的信用风险管理体系建立起来，做好资金的动态跟踪工作，对于供应链运行中所存在的风险及时发现，及时采取措施解决，使得供应链金融风险系数降低，推进供应链全面运行，帮助企业缓解资金压力。

2.4 商业银行要强化内部建设工作

商业银行对于内部建设工作要高度重视，就要在运行供应链金融的时候，在技术上实现创新，对于软件系统和硬件系统运行中所存在的缺陷及时发现。将内部操作规范建立起来，要求各项操作都要严格按照规范执行，操作规章制度要明确，任何一个操作环节都不可以有所疏漏。商业银行内部建设不断完善，使得银行运行效率提高，对于供应链金融操作风险还可以起到一定的防范作用。

3 结论

通过上面的研究可以明确，对于企业融资难的问题，供应链金融是有效的解决途径，商业银行在提供金融服务的时候还能从中获得利润。但是，供应链金融运行的过程中会存在一定的风险，商业银行应当及时采取措施解决，合理控制金融风险，将风险造成的经济损失降到最低，以获得更高的经济利润。

参考文献：

[1] 张新建. 供应链金融中商业银行风险管理的若干问题——一个综述[J]. 黑龙江科技信息， 2017（9）：298.

[2] 张丽萍，颜配强， 刘波. 人工智能时代我国商业银行金融科技业务风险管理[J]. 银行家， 2019（8）：140-142.

[3] 李荣， 孙磊， 林丽平， 等. 电商供应链网络融资风险研究——基于阿里金融與京东金融的对比分析[C].杭州：浙江保险科研成果选编，2017.

[4]陈游. 大数据背景下商业银行在线供应链金融的发展策略[J].中国内部审计， 2017（6）：88-93.

[5] 王睆綦， 王新岩. 从银保监会“155号文”看银行业供应链金融发展[J]. 农村金融研究， 2019（8）：98-99.

[6] 宋华， 卢强. 产业企业主导的供应链金融如何助力中小企业融资——一个多案例对比研究[J]. 经济理论与经济管理， 2017（12）：24-25.