科研项目全生命周期精细化管理集成解决方案浅析

张丽梅

摘 要：本文对科研项目管理的内容、应用现状及存在的问题进行了全面分析，结合近年来企业科研项目精细化管理、合规管控的需求提出了科研项目精细化管理集成解决方案。方案充分发挥已有专业信息系统的优势，以ERP为核心实现科研项目超预算检查及管控，实现财务按项目归集成本，解决科研项目全生命周期资金流问题，体统应用必将给企业科研项目精细化管理、提高工作效率具有重要意义。

关键词：科研项目;全生命周期;WBS;预算;成本

引 言

科研项目作为现代企业科技攻关、降本增效、挖掘潜能的技术手段，各大企业站在长远规划与战略的角度越来越多的投入大量的资金来支持科技攻关。但随着企业管理的精细化要求，管理部门需要对科研项目资金的使用情况及时跟踪、严格管控，以对科研项目投入及产出进行综合评价。

一、科研项目全生命周期管理内容

科研项目的全生命周期包含项目规划计划、项目立项、项目实施管理、项目验收管理、项目成果管理五个阶段。

规划计划阶段：包括项目的远景规划、五年规划、年度计划及项目概算、建议计划、计划批复等相关内容。主要以文档、报告的形式进行上报、审批及批复。

项目立项阶段：立项阶段包括项目开题、经费预算、任务书、项目开题及经费拨付。项目开题一般需要编写项目开题报告，通过专业委员会确定项目建设的必要性、可行性，明确项目的建设内容、经费预算、进度安排等内容。通过专家评审确定项目是否可以立项及项目验收的各项技术指标。

项目实施管理：项目立项后项目正式启动实施。项目负责人按照项目阶段计划、项目的实施规范进行组织实施，做好进度管理及任务管理，并按照专业部门管理要求编写阶段报告，进行阶段成果总结汇报。在项目实施过程中，项目负责人要严格进行预算控制，财务管理部门依据项目预算归集成本，杜绝超预算使用经费。

项目验收管理：科研管理部门在项目完成后对某一个项目进行验收或者按年度、按专业定期组织项目验收工作。专业技术委员会依据项目开题的各項指标，项目的完成情况、技术难度、效益情况对项目进行综合评定，对效益突出、技术含量高的项目给予一定的奖励。

成果管理：项目通过验收后按项目管理要求进行成果归档，对于需要申请专利的项目进行专利申请及管理，对于技术密级高的项目要进行技术密级管理。

二、科研项目全生命周期管理现状

2.1建立科研管理系统，实现科研项目业务过程管理

大部分企业都开发了“科研管理系统”，用于实现企业内部科研项目业务过程管理。系统一般采用B/S架构，侧重文档、报告上报审批及流转，实现项目的在线评审。

在项目实施管理阶段主要针对项目实施进度进行阶段总结，按照项目类型抽取相关工作量指标及技术指标，对核心数据进行填写，以数据库形式存储，便于统计分析及查询。对费用使用情况采取事后录入的方式，主要目的是为管理层提供查询报表，满足管理需求。

优点：系统独立建设，具有良好的完整性和交互性，侧重业务过程管理及成果管理，为科研项目管理提供有效技术手段。

缺点：项目实施管理中涉及资金下达、费用的使用无法与相应财务系统集成，无法对项目经费使用情况进行动态跟踪和管控。

2.2 依托ERP系统的项目管理模块，实现科研项目管理

很多大型企业为提高企业管理水平相继实施了ERP系统，依托ERP系统实现项目计划下达、项目物料采购及服务采购，实现项目进度管理及项目结算管理。

优点：在项目费用使用、成本归集等方面实现了项目资金流及物流的管理，实现了项目预算控制

缺点：只覆盖了项目全生命周期的部分阶段;ERP系统在报表统计查询、文档流转等方面还有一定的局限性，难以满足国内复杂的业务审批及报表统计查询要求。

三、多套系统融合的科研项目全生命周期精细化管理方案

通过对各级用户需求的调研分析，对科研项目全生命周期精细化管理全生命周期管理系统功能进行功能定位：

（1）建立科技管理系统与ERP系统集成访问接口，项目信息从科技系统传输至ERP、财务核算系统，建立起三个系统项目一致性对应关系

（2）依托ERP系统实现项目预算管理、物资采购管理，实现科研项目超预算管控;

（3）ERP系统实现对科研项目按项目归集材料成本

（4）财务核算系统将手工记账的项目成本传输至ERP，再传输至科技系统，满足科研管理人员实时掌控项目资金使用情况的管控需求

四、结论

随着企业精细化管理要求越来越高，各级管理人员希望依托信息系统来实现业务管控，为企业规范、合规运作提供必要保证。

“科研项目全生命周期精细化管理集成解决方案”是结合ERP系统运行过程中各层面管理人员提出的管理需求，综合分析系统应用现状得出的一套完整的解决方案。系统实施应用后必将大大提高业务处理效率，对科研项目资金合规使用及效益评价具有重要的意义。