商业银行供应链金融风险控制优化策略研究

高旋 关子琪

摘  要：加快供应链创新，建设现代供应链，已经成为深化供给侧结构性改革、建设现代化经济体系的重要内容。供应链在企业优化升级，强化实体经济吸引力和竞争力，优化存量资源配置，强化创新驱动、大力降低实体经济成本等方面，都将发挥愈来愈重要作用，而供应链金融作为一种金融新业态，逐步成为国内外商业银行新的业务支撑点，尤其是在高速发展的互联网时代，“互联网+供应链金融”的模式促使供应链金融业务迅猛发展，供应链金融逐步成为集团公司、互联网平台、商业银行等各个领域重点关注和争夺的新蓝海。但受供应链一体化、关联性等天然属性的影响，供应链各环节产生的风险都有可能通过链式传导方式，反映在商业银行信贷业务中，风险由传统信贷业务一对一风险传导方式变成了一对多的链式风险，商业银行需要关注融资主体供应链条上的各个风险点，因此对商业银行供应链金融风险控制进行研究具有重要的现实意义。

关键词：商业银行;供应链金融;风险控制

1供应链金融风险的概述

供应链是控制资金流、物流、信息流，从采购生产所需原材料开始，生产制造中间产品及最终的产成品，最后将已生产的产品通过销售渠道，转换为商品，在市场上获得消费者的购买，将供应商、生产商、渠道商、零售商、消费者等主体有机连接在一起，构成一个整体链式结构。供应链金融是以供应链为基础，商业银行围绕核心企业，为核心企业及其上下游产业链客户提供融资、结算、理财等综合金融服务。供应链金融不同传统意义的银行信贷业务，银行对融资企业的审核不再单纯倚靠企业财务指标，而是依据融资企业与核心企业的良好、稳定的贸易背景，凭借双方真实的贸易背景向商业银行申请融资，获得银行的的信贷支持，从而缓解核心企业产业链资金紧张的现状，优化整个产业链条，实现核心企业上下游产业链客户的良性互动，与此同时，商业银行和其他金融机构可以通过开展供应链金融业务，进一步拓宽业务渠道，深挖行业产业链客户，实现批量拓客、活客，进而提升商业银行的市场竞争力。供应链金融的风险源于供应链内外部的不确定因素，所以供应链金融风险是商业银行及其他金融机构为供应链上参与者提供金融服务时，由于上下游客户信用状况或者是供求关系不确定性以及外部不确定的环境导致企业无法履行还款责任或是信用质量下降，而给商业银行及其他金融机构造成的损失的可能性。

2.商业银行供应链金融风险控制存在的不足之处

2.1风险控制制度不完善

2010年开始，供应链金融业务陆续在各商业银行间兴起，并逐步成为各商业银行重点开展的新金融业务，随着供应链金融规模的不断扩张，供应链金融的涉及的行业越来越多，根据不同行业属性以及业务拓展需要，供应链金融产品不断创新发展，衍生出了形式多样的供应链金融创新产品，但是我国专门针对供应链金融方面的法律法规并不多见，相关法律条文大多分散在《物权法》、《合同法》、《应收账款质押管理办法》、《动产抵押登记办法》等相关法律法规中，所以各商业银行对于供应链金融的风险防控没有现成可以参考的法律标准，全部依据上述法律法规，结合实际业务情况制定，不少制度的建立都属于“摸着石头过河”，难以在实际的业务发展中发挥风险控制的能效。

2.2风险控制系统及技术有待优化

当前，随着互联网技术的快速发展，以及移动信息技术的广泛应用，促使了供应链金融的跨越式发展，供应链金融产品不断创新发展，形成了资金流、信息流、物流三流合一线上传递的新模式，实现足不出户即可办理供应链金融业务。但是供应链金融业务配套的风险控制系统和技术还是难以满足快速发展的业务需求，难以实现有效的供应链金融风险控制管理，具体原因表现在两个方面：一是由于风险控制系统及技术缺乏大量的实际数据作为支撑，商业银行难以对供应链金融业务中的风险进行定量分析，得出正确的风险评估;二是系统内部控制各环节相对孤立，衔接性不强，难以对突发风险事件进行识别，并形成有效的风险预警，因此，不断加强对风险的监测，强化风险控制系统和技术，是现阶段发展商业银行供应链金融业面临的重大课题。

2.3从业人员专业能力有待提高

近年来，供应链金融业务高速发展，特别是十九大提出，在现代供应链等领域培育新的增长点、形成新动能。这表明，加快供应链创新，建设现代供应链，已经成为深化供给侧结构性改革、建设现代化经济体系的重要内容。因此各商业银行为了适应供应链金融的快速发展，都积极抽调内部员工，大力发展供应链金融业务，但是由于供应链金融业务涉及主体较多，且风险影响因素也较为复杂，而银行内开展供应链的专业人才就显得相对匮乏，大多数从业人员对供应链金融业务本身缺乏系统的学习，对于业务熟练度较低，都是在业务开展过程中逐步培养和积累经验，甚至有些人员对于业务操作就是照本宣科，难以对供应链金融风险进行识别、评估和控制管理，因此，商业银行要积极稳妥的开展供应链金融业务，就必须不断提升供应链金融从业人员的专业素养，提高其供应链金融的风险防控意识。

3.商业银行供应链金融风险控制优化策略

3.1不断优化和完善风险控制体系

一是要优化商业银行供应链金融业务全面风险管理体系，从客户、行业、地域等不同维度出发，制定差异化的业务限额管理要求，实现对商业银行供应链金融风险全面覆盖、针对性强的限额管理，同时完善风险信息收集与报告制度，实现供应链金融风险信息及时、有效传递与息共享;二是优化供应链金融信用风险管理制度体系，针对其不同种类的资产业务设置差异化风险分类管理方法。明确供应链金融各项业务中的风险事项和计提标准，科学计算风险拨备。同时按照供應链客户规模与信用等级对其进行分类，差异化开展供应链金融服务，提高业务的风险管理水平;三是优化供应链金融操作风险管理制度体系，加强操作风险问题识别报告的管理，从问题导向出发，对供应链金融业务中的风险进行评估，制定预防与规避业务操作风险的管理制度。

3.2优化与完善风险控制系统

一方面要设计科学有效的供应链金融风险综合预警系统，积极利用互联网、物联网、区块链等先进信息化技术，完善商业银行供应链金融服务平台，利用高科技的信息化平台加大对企业贸易背景、资金流向、物流、资金流、押品的审核与监控，通过大数据分析，确保供应链金融业务的真实性，保证信贷资金的正常运转，有效遏制虚假交易，保证银行信贷风险可控;另一方面，完善供应链金融应急处理机制，供应链涉面较广，通常业务涉及并非是简单一个企业，而是一个复杂的供应链系统是一个涉及到不同类型企业的复杂系统，供应链金融也是一个多结构、多层次的系统，信贷业务会涉及产业链条上的各种因素，因此，需要商业银行对突发事件的应急系统进行完善，是有效降低突发事件对供应链金融影响的有效措施。

3.3培育专业化的供应链人才队伍

一是要优化与完善选拔机制。因为供应链金融业务流程繁琐，涉及面广泛，因此该领域的从业人员要具备较高的业务综合素养，因此要制定专项的人员选拔制度，通过不同维度的考核，最终确定人员名单;二是定期开展人员技能培训，加强业务学习与经验交流，集思广益发现供应链金融业务的风险点，在实践中掌握全面的知识，有利于见微知著，保持足够的风险敏感性;三是建立长效、可持续的人才激励机制，通过优化合理的供应链金融业务用人机制，建立有效的供应链金融激励机制，并建立供应链金融人才培养的长效制度来加强供应链金融业务团队。

参考文献：

[1]李凌茜. 大数据视角下商业银行供应链金融风险管理[J]. 全国流通经济，2019（9）.

[2]杨希，段光君. 金融科技视角下商业银行供应链金融业务信用风险防控研究[J]. 经济师，2019（3）.

[3]陈婳. 供应链金融中商业银行的信用风险研究[J].商业会计，2017（1）.