区块链在票据管理的应用

张银川 杨铖 张钿钿 袁桂秋

摘要：近年来，区块链技术日趋成熟，成为时代热潮，在各行业持续发展需求的现实下不断地拓展其应用范围，而票据管理服务所要求的保密性、系统性与区块链特性完美契合。本文探究了区块链在票据管理的应用，以及区块链应用于票据的优势，并分析了市场目前基于区块链技术的票据产品以及存在的风险，并提出了相应的建议。

关键词：区块链 票据管理 智能合约

一、引言

目前，区块链技术已被许多大型机构作为改变业务模式或是机构运行方式的突破性技术。尽管区块链技术仍存在可拓展性存疑，开源项目尚不成熟，隐私及安全等问题，但现有的应用发展已经很好的证明了区块链的价值。而在未来的发展中，愈加成熟的区块链技术将广泛应用于金融服务、供应链管理等经济社会各领域，其必将提升协同效率、优化业务流程、减少运营成本，进而支撑经济社会转型升级。例如，随着区块链的成熟，将其应用于票据管理可高效支撑数字票据的签发、承兑、贴现和转贴现等业务，可促进票据市场信息的真实于统一、降低监管成本，提高运行效率。区块链作为一种点对点传输、分布式数据存储、加密算法、共识机制等技术的集成应用，被认为是继大型机、个人电脑、互联网之后计算模式的又一颠覆式创新，必将在新的技术革新和产业变革中起着主要作用。

二、区块链在票据管理的应用现状

区块链技术在票据管理各个环节上的运用以及其优势体现了区块链与票据管理的可兼容性：通过提供无需第三方中介的业务流程公开、信息证明公示的高效技术支持，从各个环节出发，很好地满足了票据市场的监管以及管理需求。但是仅有环节上的运用还不够，票据管理是一个完整的体系，如何把区块链在各个环节中的运用整合起来，成了各部门下一步需要思考的问题。

票据市场的管理者和参与者都在这方面做出了自己的努力，并取得了不错的成果，上海票据交易所在2018年1月25日成功上线并试运行数字票据交易平台。工商银行、中国银行、浦发银行和杭州银行在数字票据交易平台顺利完成基于区块链技术的数字票据签发、承兑、贴现和转贴现业务。

这个实验性数字票据交易平台主要是基于现有数字票据交易平台原型系统，结合区块链前沿技术进行了完善和升级。在结算方式、系统安全防护、监控管理等方面都应用了创新性解决方案。如“链上确认，线下结算”的结算方式，使得区块链系统与中心化系统对接应用成为可能;安全防护则采用SM2国密签名算法进行区块链数字签名，进一步适应金融服务应用的高安全性、自主可控需求;而在监控管理方面则建设了可视化监控平台，图形化的业务展示更直观也更易于监控。

尽管这只是个试验平台，但却是区块链在票据市场管理的落地式实践，具有创新性价值，对于后期票据市场改革也有实践性指导意义。不仅让我们看到了区块链应用票据市场管理的优势所在，也让我们挖掘到了区块链应用的更多可能。

不仅仅是票据市场的管理者，许多票据市场的参与者也在积极探索区块链在票据行业应用的可能。其中赣州银行通过金融科技创新，积极运用区块链前沿技术，在全国率先推出票链业务，上线一周年就收获“票房”超6亿元。

赣州银行的票链产品直击中小微企业持有“两小一短”票据的融资难问题，利用区块链交易安全便捷、平台化后端集中处理等特点，降低业务运营费用，提高清算效率，从根源上解决“两小一短“难题。技术上的优势也带来了票据融资期限和金额的灵活多变，票链业务因操作标准化、处理方式批量化、交易模式便捷化，成为越来越多中小微企业融资的首选，一大批中小微企业因此受益。

三、區块链在票据管理的应用

（一）区块链应用于票据管理的主要功能环节

区块链作为一种底层架构加入到票据管理后，其可信任机制，智能合约等技术点将应用于票据托管、票据承兑、票据流转、票据托收等主要功能环节。

1.票据托管环节。在区块链构建的票据管理系统的网络节点中，托管方发布一条信息至委托方，并声明委托方拥有该票据资产，票面真实，目前保管在托管方。票据的承兑方为第三方的信息记录节点，其完成记账并生成数据区块后，委托方的网络节点名下增加该票据资产。托管方负责票据的审验和保管，解决了票据的真伪性问题;承兑方记账防止了委托方和托管方的联合作假，解决了票据的存在性问题。

2.票据承兑环节。加入区块链的票据管理的承兑环节中，由于加入了区块链，每一个企业在该区块链下都是一个不同的节点。在这样的条件下，票据管理实现了以下三个方面的优化：（1）在缺乏信任的情况下，传统模式引入了冗余的流程、冗余的模式、中介机构。应用区块链技术后，票据池可实现非中心化的出票过程，节约了时间成本，解决了跨企业的信任问题。（2）交易信息不可篡改。没有任何一个节点可以单独记录账本数据，从而避免了单一记账人被控制或者被贿赂而记假账的可能性。只有同时控制超过 51%的节点，才能修改信息，实际上只要记账节点足够多，就可以排除这种可能性。（3）提高了数据安全性。通过区块链的分布式账本技术，每个节点记录了完整的交易账目，任何节点对交易数据的操作都会被其他节点观察到。举个简单的例子：如果企业 A 需要为企业 B 开票，那么承兑人 C 作为对出票企业 A 的第三方担保，通过制定的算法验证承兑人 C 对出票企业 A 的授信、承兑金额等信息，并生成相应的数据区块。

3.票据流转环节。在流转环节中，区块链将在智能合约中根据票据流转、贴现、转贴现、再贴现、回购等一系列业务的特点和要求制定有针对性的算法。在区块链中，数据以区块的方式永久储存。区块链包含一张被称为区块的列表，有着持续增长并且排列整齐的记录。区块结构可分为区块头与区块体两部分，区块头包含一个时间戳并与前一区块的链接，以保证数据的连续性和不可篡改性;区块体包含了经过验证的及区块创建过程中产生的所有交易信息，为交易纠纷提供可靠的取证来源。这些都很好的避免了流转环节的操作风险、信用风险及道德风险，以较好的实现价格的真实性和交易的公平性。

4.票据托收环节。区块链应用后的票据管理中的托收环节也将得到了优化，在算法中写入票据的号码、出票人、付款行、出票金额、到期日等相关信息。票据到期时，智能合约自动执行双方约定的义务，即持票人自动发出托收申请，系统自动完成交割，不存在逾期问题。完成托收后，生成数据区块记录交易信息。

（二）区块链应用于票据管理的优点分析

1.解决了票据发展过程中票据管理的许多问题。随着近年来我国票据市场发展的不断深入，规模的不断扩大，票据管理也相继产生了很多问题，其中不乏操作风险、法律风险、信用风险以及利率风险等问题，甚至银行内部可能存在操作流程或业务制度不完善等问题、查询和监管缺乏统一、不分离票据管理业务岗位职责、有效信息交流和反馈机制缺乏等一系列问题。

而区块链技术通过管理中心对各节点公共账本的业务统计分析，可以很容易掌握所有票据的现存状态，且操作可通过建立约束代码来实现，避免出现到期违约问题。在央行推行票据数字化的大背景下，票据管理的趋势便是数字化，所有票据在区块链管理时均以数字形式存在，大大降低了真假票据、不法票据出现的概率。所有票据分门别类统一管理，同时通过代码完善反馈机制，规避了管理风险。

2.区块链带来的其他优点。区块链作为当下热门的技术，其本身便具有许多特点，而这些特点应用于票据管理后也带来了许多优点。（1）促进票据市场信息的真实与统一。区块链技术最本质，最特殊的特点便是其去中心化特性，这一特点带来的优点便是，一方面，可以中心服务器的接入及应用成本;另一方面，可以减少信息的接收存储空间。这样便实现了有效降低票据中介利用甚至篡改的目的。带来了促进票据市场信息的真实与统一的优点。（2）降低监管成本。加入区块链后，银监会甚至人民银行等票据监管机构都可以作为一个节点加入到这条链中，而链中的每个节点都可以访问其它节点的票据情况，这其中的数据调取更具有透明性和便捷性等特点，以此达到更加有效，有力的监管效果。（3）提高了运行效率。区块链发展过程中其中一大特性便是，智能合约。而智能合约的特点是可编程，票据业务的大多过程都可自动运转并完成;这一特点便可以很好的规范操作流程，而数字票据优化交易过程的同时还提高了票据结算的效率;这不仅实现了票据统一的管理机制，也助力了票据市场的合规性。

四、风险及建议

区块链应用于票据，目前仍存在区块链技术问题、监管政策问题、票据管理问题等问题。

（一）区块链技术问题

区块链的存储成本高于通过中心化系统进行存储的成本;区块链技术的抗压能力目前为止仍没有得到实际的验证，可能无法承受庞大的短时间庞大的交易数据;基于区块链技术的去中心化的智能合约的应用技术难度较大，相关人才也较为紧缺，可能存在技术上安全漏洞。

（二）监管政策问题

在监管方面，目前相关的监管政策仍处于缺失状态，目前只能在票据法及有关制度的允许范围内进行业务试点创新。

（三）票据管理问题

票据管理上也不可避免的存在票据交接、保管、托管的风险;票据质押融资违约风险;票据业务操作违规等风险。

虽然目前相关企业将区块链技术应用到票据业务仍存在许多待完善的地方，但这为票据市场注入了新的活力，必将成为票据行业发展的重要趋势。这也给我们带来一些启示。

一是对于相关企业而言，金融科技产品必须拥有核心技术，如果完全依靠科技公司提供核心技术，公司只是在其基础上做简单的业务应用，则业务扩展的基础不可控，同时也存在不可控的金融风险。二是作为金融监管机构，同样需要与时俱进，促进现有金融监管方式的转变。通过创新金融监管手段，加强对监管科技工具的探索和运用，实现有效金融监管。三是对于票据管理问题，相关企业应加强对票据质押融资客户的资格审查，提高客户准入门槛;建立严密的保管、交接、查阅登记制度，规范业务流程，明确岗位交接职责。

参考文献：

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[2]韩璇，袁勇，王飞跃.区块链安全问题：研究现状与展望[J].自动化学报，2019，45（01）：206-225.

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作者单位：杭州电子科技大学