商业银行批量型小微企业贷款业务风险点分析与防范

龚倾阳 河南财经政大学金融学院

小微企业是国民经济发展的重要力量，是扩大就业、增加收入、改善民生、促进稳定的重要渠道。支持小微企业发展是商业银行响应国家部署的责任担当。批量型业务是商业银行支持实体经济发展，“扶小助微、践行普惠”的重要抓手，此业务在产业、行业、经营场所等方面具有一致性特征，为助推普惠业务发展，现就批量型小微企业贷款项目业务风险点及防范措施分析如下：

一、商业银行支持小微企业的意义

因为种种原因，小微企业“融资难、融资贵”问题一直得不到解决。今年以来，新冠疫情爆发，人员流动受限，产业链供应不畅，小微企业经营持续承压，面临较大困难。中央和国务院高度重视小微企业金融服务工作，出台一系列政策和部署，习近平总书记在中央政治局会议上，在“六稳”基础上提出“六保”的要求。“六保”的第一保就是保就业，而小微企业是就业的主力军。李克强总理在两会上强调要让市场主体活下来，要求人民银行等金融监管部门创新货币政策工具，强化对稳企业的支持，因此稳住了小微企业，就是保就业，就是保社会稳定。作为商业银行，一定要认识到支持小微企业的政治意义，在关键时刻体现责任但当。

二、批量型小微企业贷款业务含义

批量型个人贷款业务是指在产业、行业、经营场所、获客来源等角度具有一致性风险特征的批量叙做的业务模式，包括针对城镇特色行业统一包装的贷款业务模式、面向统一经营场所集中推广的贷款业务模式、与同一第三方开展合作的贷款业务模式等。其核心在于以行业龙头或重点客户企业为核心对其配套的上下游小微业务叙做业务。把握不同客群特点，从养老、体育、教育等场景批量获客。

三、风险点分析

资产质量是商业银行的生命线，在落实党中央决策部署的同时，也要高度重视小微企业贷款的风险管理。批量型小微企业贷款具有风险一致性特征，如出现违约风险，较散户个人贷款金额大，风险程度高，会对商业银行资产质量管控工作造成较大压力，因此分析这类贷款险特征并提前做好防范措施显得尤为重要。

（一）经济周期风险

经济周期波动是指总体经济活动沿着经济增长的总体趋势而出现的有规律的扩张和收缩，通常表现为复苏、繁荣、下行、衰退，在不同的发展阶段，不同的行业表现为不同的特点，在上行期，市场供需两旺，产品价格上升，融资环境宽松，对亲周期行业叙做批量型个人经营贷款违约概率小，反之在下行期，商品价格持续下跌，企业库存和应收账款增加，融资环境趋紧，小微企业批量型贷款主要依托交易链条中形成的信用叙做，在周期转换过程中，首当其中的面临货款拖欠，资金周转困难风险。因此全面细致的分析行业随周期波动程度、波动方向和波动时间，对于控制此类风险尤为重要。

（二）政策监管风险

我国正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，结构性、体制性、周期性问题相互交织，“三期叠加的影响持续深化，国家或地方法律法规对行业的支持和限制及变动的可能性，会对行业发展具有很大的影响，影响企业的生存环境，发展方向，进而影响到我们批量型个人经营贷款的经营主体。

（三）多头授信、过度授信风险

1.合作第三方过度授信风险

个人经营贷款项目合作第三方类似于供应链融资中的核心企业，我们通常围绕其上下游开展业务，核心企业起到了信息平台、信用增信的关键作用，实际上是对第三方的间接授信，如果给予第三方的信用额度超出其承受能力，则会引发依附与其的个人经营主体贷款风险。

2.小微企业过度授信风险

小微企业自身具有财务信息不透明、治理机制不健全特征，在当前政策红利窗口，可能会助长其投资和扩张冲动，其法定代表人或其他股东可能会同时申请个人授信用于同一主体经营需要，总授信超出其承受能力，出现过度授信风险。

四、防范措施

（一）把好准入关，防止“病从口入”

严格客户准入关，着力拓展客户覆盖面，发展处于成长期、有技术、有潜力、有市场、有前景的批量型客户。加大和政府部门合作力度，和工商、税务、科技、工信等部门沟通，取得纳税信用等级高，综合评价高政府支持力度大的企业名单，定向精准开展业务。关注疫情对民众消费习惯、需求的改变，支持在线消费、在线教育、在线娱乐、在线医疗等新业态发展。

（二）把握周期，适时进退

积极围绕民生消费、养老服务医院、医疗等弱周期行业叙做业务。对亲周期行业客户，应识别其特点，在上升期积极支持，在下行期及时退出。根据其周期波动适时进退。在经济下行期，多做以基础设施建设、PPP项目公司等为第三方的批量小微企业贷款业务。

（三）紧跟政策，敏捷反映

经济周期上升期，监管政策通常比较宽松，各种产品创新层出不群，当经济过热时，监管收紧，治理影子银行，挤泡沫，各项政策趋严，预计未来监管政策会有结构性纠偏，但总体趋于严格趋势不会改变，因此应避免将贷款投向到监管不健全的领域，合规创新产品。穿透管理，把还款来源夯实在优质的基础资产上。同时加强政策研究，对国家政策调整频繁的领域要谨慎对待。如房地产行业。避免投向国家政策限制和发展的领域。

（四）优选第三方，控制实质风险

综合考虑核心企业的行业类别、行业景气度、行业发展需要、客户性质、客户行业地位、销售规模、资信状况，目标市场份额、信用记录，在同业的直接融资额度和间接融资额度，根据其上下游真实交易的一定比例合理确定其担保额度。

优先选择对上下游控制严格、对上下游有严格准入标准、上下游对其从属性强的第三方。

严格把握交易真实性，防止第三方道德风险，防止第三方利用上下游开展关联交易，自卖自买套取资金，自己使用。

对第三方为专业市场的批量型小微企业贷款业务，要结合其地理位置，市场特色、市场前景、竞争优势等因素严格审查，穿透实质用途，把握第一还款来源。

结合大公司授信投向，把基础设施、实体高端装备制造业、高技术制造业及消费品制造业，教育、医疗、水务、现代农业等主体做为第三方优先准入。

（五）识别关联交易，坚持统一授信

贯彻全面风险管理理念，把个人经营贷款和公司条线授信统一计算和考量，发挥条线协同效应，互通信息，统一发起，统一审批，识别显性关联关系，更要识别隐性关联关系，把关联客户作为一个债务人进行管理。合理把握授信份额和总量，控制多头授信、过度授信。

（六）金融科技支持，做好流程管理

以大数据概念管理和提升信用风险管理系统，整合多头信息，包括公共信息、征信、客户相关，对接第三方系统，掌握信息、资金、物流，把信贷产品、风控措施体现在系统支持上，建立全天候的制度安排和系统支持。用系统性和结构构性的技术手段提升风控的效率和效果。把风险管理的节点潜在产品的和服务中。把风控设置到业务处理流程职责分工里。先知先觉关注风险。提高智慧风险水平，提升风险预警的及时性和有效性。

（七）风险管理下沉，业务作真做实

提高客户经理素质，风险管理下沉，让客户经理承担风险经理的职责，切实筑牢第一道防线。

根据不同的小微企业贷款的特点，定点不同的特色支行，如专业市场类、PPP类、民营制造业类等，客户经理做到对客户知根知底，确保第一手资料的原始交易信息的真实性。对客户分层管理，建立不同于对公授信的风险评估模型，不以抵押担保作为放贷依据，通盘考虑影响其还款的所有因素，例如商业信用记录、交易规模、交易条件、结算方式等，基于其存货和应收账款的转换发放贷款，把握其资产转换周期，监控物流、信息流、现金流。真做业务，作真业务。

总之，在当前宏观背景下，商业银行要充分认识到支持小微企业的政治意义，加大对小微企业的支持力度，多做批量型小微企业贷款，同时要严把资产质量关，要充分认识到小微企业贷款面临的经济周期波动、过度授信、财务信息不透明等风险，做好贷款贷前、贷中、贷后审查，监控资金流、物流、信息流，运用大数据和金融科技力量，在把控风险的前提下发展业务，支持小微企业成长和发展，为稳就业做出贡献。