小微企业融资难问题研究

胥雅男 张勇 邢晓丹

在经济发展进入新常态的大背景下，促进小微企业发展，是实现我国经济平稳健康发展的必然选择，也是转方式、调结构的重要突破口，更是保持经济增长的重要动力源。支持小微企业发展业已成为关乎党和国家事业发展全局的重要工作，降低小微企业成本、解决其融资困局成为当下社会关注之焦点。邮储银行成立以来，坚持“服务三农、服务社区、服务中小微企业”战略定位，依托自身资源禀赋，在小微金融领域不断发力，为解决小微企业融资难问题贡献智慧和方案。

小微企业融资难原因分析

小微企业融资难的问题由来已久，国家连续多年在金融和财税政策、制度等方面制定了多项支持措施，在一定程度上缓解了小微企业融资难题。造成小微企业融资难的因素有多种，有企业自身的因素，也有外部制度方面的因素。

企业自身。一是小微企业抗风险能力弱。小微企业生产规模较小，实物资产较少，技术水平较低，发展极易受到经营环境的影响。近年来部分小微型企业面临订单减少、人力成本上升、转型困难的困境。二是小微企业管理不完善、信用状况不佳。相比大中型企业，小微企业在财务制度、会计账簿等方面，缺少真实、完整的信用记录，财务透明度较低。

外部体制。从直接融资角度看，小微企业的资金来源主要是民间筹资、风险投资和多层次资本市场等渠道。目前，我国民间的股权众筹、网络金融和民间借贷等各种模式都还处在初级阶段，问题层出不穷。风险投资尚未建立完善的体系，专业化程度有待提高。多层次资本市场体系尚不完善，在新三板和区域股权交易中心挂牌等方式，还很难满足小微企业通过股权融资、债券融资等手段获得正常经营所需的资金。从间接融资角度看，金融机构出于风险控制考虑，对小微企业信息披露要求较高，但是小微企业本身管理不够完善，财务透明度又低，客观上加剧了金融机构的借贷行为。

邮储银行服务小微企业的现状及存在的问题

紧扣国家促进小微企业发展的有关精神，邮储银行以积极支持创业兴业、促进创新发展、推动行业转型升级、引导企业开拓市场为主线，全力支持小微企业发展壮大，尽管如此，邮储银行仍然存在着一定的问题。多方因素碾压，发展信心严重受挫。由于经济下行压力加大，小微企业的淘汰程度加剧，受息差收窄和不良贷款持续攀升双头挤压，以及日益激烈的市场竞争影响，基层机构发展小微企业贷款的信心严重受挫，邮储银行服务小微企业贷款的速度有所放缓。

管理模式落后，应对市场能力有限。目前，邮储银行自上而下在所有的一级分行，部分二级分行、县支行成立了较多数量的小企业金融部，按照省、市、县三级的科层制模式管理，在小微企业信贷作业、审批、管理方面，执行额度分层管理办法，超过规定额度以上的，需二级分行初审、一级分行进行分层审批，内部处理环节多，互相监督的要求增多，因此，导致业务处理速度慢、效率低，且极易发生客户流失或丧失最佳商业机会的情况。

操作流程冗长，业务处理效率低下。为了强化对小微企业贷款的过程风险管理，邮储银行要求在每个业务环节必须达到高度的规范性，这虽然增强了监管的力度，但在客观上也增加操作的难度，导致业务从开始受理到贷款发放耗时过长，经过的管理环节多且冗长，使得业务处理的效率较低。

尽管小微企业自身存在的问题多种多样，邮储银行在服务其融资需求中也遭遇各种各样的困难，但是，作为一家全国性的商业银行，在对接国家区域经济发展战略，以及在经济社会发展的薄弱环节、重点领域方面，邮储银行应该切实肩负起责任和使命。

邮储银行破解小微企业融资难问题的对策

邮储银行响应国家号召，积极践行普惠金融，依托自身资源禀赋，充分发挥主观能动性，从战略定位、制度机制、业务流程等方面入手，在破解小微企业融资难的道路上做出了许多有益的探索和实践。

坚守战略定位，加大发展力度。邮储银行将服务三农、服务小微企业、服务社区的市场定位写入该行章程，从顶层设计层面明确了业务发展的指导思想。近年来，邮储银行秉承做大做强零售业务的战略，小微企业金融作为战略性业务的地位更加突出。

强化专营机构，畅通服务渠道。在业务组织架构上，一是充分发挥专营优势，进一步畅通服务渠道。加大小微企业产品研发力度，认真组织实施落地经营，借助该行的既有优势，做大做强小微企业特色支行，植根市场和小微企业，更加专营、專职、专业服务于小微企业，推动小微金融服务转型升级。二是积极试点并推广小企业金融事业部建设，重新整合小微企业金融服务的各项资源，进一步强化小微企业金融业务组织和人力支撑，有效提升集约化管理水平，更接近市场，提升市场反应能力，不断增强发展内生动力和风险控制能力，推进小微企业金融业务健康持续发展。

构建高效机制，优化业务流程。一是实施权限管理，构建高效快速授信决策机制。通过改进审批授权机制，如适当下放审批权限，减少审批层级，缩短决策链条，做到快速决策。二是优化信贷技术，建立小微企业贷款快速审批机制。针对小微企业融资“短、频、急、小”的需求特点，着力打造“工厂化”业务流程，并配合小微企业专营机构设立、小微企业单列信贷计划、小微企业信贷产品专项设计等内容一起发挥作用。

加强风险管控，提高资产质量。小微企业融资业务风险高是其融资难的根本原因，加强小微企业业务风险管控，要全面做好相关系列风险的预防、规避、转移和缓释工作，尤其是要重点强化落实风险预警及授权调整措施，突出风险前移处置，全面提升风险“技防”水平。一是充分利用信息化、大数据、互联网技术和其他行业的第三方数据，及时获取客户失信处罚、他行逾期、关联关系风险等情况，有效提高风险识别、预警、管理的质量和效率。二是运用负面信息查询、公开信息检索、重要信息提示、风险客户管理等功能，优化小微企业评级管理，强化资本统筹，加强风险偏好政策引导，动态调整限额管理，促进合理配置资产。三是强化资产质量管控，实行不良贷款增量与余额双控机制，同时充分利用互联网、大数据等高科技手段加强市场监测和分析，有效实施行业及客户退出机制。

在新形势下，小微企业作为越来越重要的市场主体也将得到更多的扶持和更大的发展。如何更好发挥自身优势，对接国家经济发展政策，进一步破解小微企业融资难问题依然任重道远。邮储银行应借力小微企业，通过服务小微企业，扶持小微企业的发展实现银行的转型。

（石家庄邮电职业技术学院会计系）