大型企业ERP系统财务模块部署和实施

潘安 中核霞浦核电有限公司

一、课题背景及意义

（一）课题背景

经过调研及选型,某大型企业计划以SAP软件为基础,通过全面系统实施ERP系统建设,采用和发挥ERP系统横向集成、纵向贯通的优势,实现人、财、物等核心业务的集约化、标准化管理管理,支撑公司战略目标的实现,落实经营管控模式,提升企业的运营管理水平。经过项目筹备,成立了专职的ERP项目组织机构,包括项目领导小组、项目执行委员会、项目管理办公室及财务，物资，人力资源、项目管理等业务组及IT技术组。本人亲自参与了ERP系统建设过程,并负责财务模块在公司的部署和实施。

（二）课题意义

1.通过项目的实施,实现公司人财物一体化管控

通过一体化ERP系统建设,形成上下统一、一体,系统共享的信息管理系统,实现财务、人力资源、物资的集中统一管理,全面提升了公司经营管理水平,实现人财物一体化管控的信息平台。

2.按照上级单位统一的数据规范及业务标准开展系统建设,满足标准化、规范化的管控要求。

以上级单位的标准化管理为指引,在统一业务流程标准、统一数据规范、统一信息平台的前提下开展ERP系统的建设实施,形成了ERP系统标准化的管理平台,为集团化管理奠定基础,具备为新建项目快速部署实施的能力。业务内容,通过ERP系统整体实施,实现了对公司核心经营管理业务信息化应用覆盖,快速提升公司了公司信息化管理水平。

（三）国内外研究现状及对比分析

1.国外研究现状

ERP起源于西方发达国家,且在这些发达国家的发展速度很快。从众多国外企业成功实施ERP的案例可以看出,ERP已成为西方企业管理的利器,通过ERP软件实践，在应用中密切联系企业信息化发展的整体战略,成为企业信息化发展的全面解决方案。

2.国内研究现状

国内ERP建设,从1981年起步至今,经历了长期的曲折探索,最终管理理念逐步的被国内市场所接受,并随着国内外经济发展日趋完善。目前已在国内外各个业务领域得到广泛应用,并逐步形成行业整体解决方案。

3.对比分析

对比国内外ERP产品,下属多家不同管理模式的成员单位,需要极强及灵活的架构设计系统满足复杂的业务管控架构,需要更好的发挥ERP系统横向集成、纵向贯通的优势。因此更加适合选择全球实力较强及更成熟的国外ERP软件产品,基于SAP系统在国内大型企业均有良好的项目实施经验, SAP是公司最佳ERP实施产品。

（四）论文研究目标和内容

本文的研究内容参考国内外其它成功企业的相关经验、方法,展现公司SAP财务模块部署与实施的过程,包括前期对公司业务及信息化现状的调研,需求分析阶段对调研结果进行现状分析,蓝图设计阶段对现状分析结果以及SAP标准流程进行匹配企业流程的设计和改造,系统配置阶段依据蓝图设计进行系统配置,最终进行系统测试,数据收集、清洗、切换,最终完成系统上线等方面的工作进行说明。

二、项目建设总目标

结合信息化现状,在上级公司加强板块统一管理进程中,针对财务领域存在的诸多问题,迫切需要建立集中统一的ERP和财务管理系统。同时,要以此为契机,统一中国核电行业的财务政策,配置统一的财务业务流程,使用统一的财务会计科目体系,实现财务管理和会计的规范功能。

从上级单位层面分析,希望通过ERP系统实施,特别是财务模块的实施,支撑其经营管控落地,实现上下级纵向财务数据贯通,人财物等核心业务数据集中、标准化管理,提升运营管理水平。

从公司层面分析,迫切希望通过建立以财务管理为核心,实现业务和财务数据的协同, 财务数据可以与前端业务数据集成在一起，可以通过财务数据追溯到前端业务信息，从而充分发挥财务管理在公司整个过程中的作用。运营和管理，突出整合系统在财务和业务综合管理中的重要性，加强源头治理和流程控制，从而增强公司的核心竞争力，为公司的发展提供有力的支持。

ERP系统的实施是一项系统且复杂的工作,因此一个好的ERP系统需要有一套好的实施方法论做支持,否则将导致系统实施难以成功。ASAP是SAP公司根据其ERP系统几十年内在各个业务领域的项目实施过程,进行充分的总结提炼并形成的体系化的项目实施方法, ASAP方法论对项目实施过程中的计划控制、质量管理、资源协调等得到有效控制。ASAP提供的ERP项目实施过程主要有五个阶段,包括项目准备、业务蓝图设计、系统实施与需求实现阶段、系统上线准备阶段、上线与技术支持服务阶段。

三、业务蓝图规划及实施

通过需求分析,公司财务模块蓝图总体设计思路为,结合SAP系统模块自身统一集成能力优异的特点,完成SAP财务模块的总账子模块、应付账款子模块、应收账款子模块、固定资产子模块、资金管理子模块及电子报销子模块的搭建工作,满足公司财务业务一体化管理需求。

图1 财务模块蓝图设计总体概览

在SAP系统环境搭建完成后,需要对一些系统参数进行系统配置,本章主要通过对主数据的配置,以完成蓝图设计的功能。首先对财务模块的主数据和系统具体配置项目,其次总账模块运转所需的三个关键配置项目(组织机构、凭证类型、科目表)、应付账款所需的供应商主数据配置,进行具体的数据配置,最后对系统功能增强及报表进行开发。

四、系统测试

（一）测试概述

项目实施已进入到系统测试阶段,通过测试,将结果与系统需求进行比较,分析系统测试结果与前期需求存在差异的不符或矛盾的地方,从而促进实施配置的完善及提高系统准确性,排查系统bug,解决测试发现的问题。系统测试主要包括单元测试、串行测试及集成测试。单元测试主要是集中测试功能点是否被正确配置实现,串行及集成测试主要是测试业务流程是被正确实现。

（二）测试目的

测试是保证系统开发和部署、检查方案质量的重要环节。确保SAP系统的正确运行,保证系统标准流程的正确性和准确性,保证二次开发方案的逻辑、配置和工作流程。测试的主要目的是在系统上线前检测错误和容易出错的链接,确保系统按照蓝图计划运行。整个试验过程必须完整、彻底、周密地计划,才能有效地提高生产性能。

（三）测试结果分析

通过测试结果产生的缺陷共506个,通过细致研究分析,确认产生的原因,明确后续的纠正行动项。为了加强系统的实施效果,需要采取以下措施:第一,注重操作人员的培训是系统成功的关键。业务人员在SAP系统中的熟练程度,对于SAP系统的成功实施和最终用户的评价起着至关重要的作用。其次,数据的正确性对系统的顺利运行起着重要的作用。所谓"垃圾数据生成垃圾系统使用效果",数据清理已成为系统实现的关键任务之一。最后,由于公司在业务需求和分析阶段投入较多的人力和时间,研究工作更加深入,分析工作更加细致,蓝图设计更加严谨和高质量,保证高质量的实施整个项目,项目变更少,对项目推进起到重要的作用。

（四）实施效果评估

通过ERP系统建设,对财务管理、人力资源、供应链、项目管理领域138只业务流程进行了梳理,实现全电子化审批流程30支,管理功能方面实现了统一,业务标准和流程环节也进行了相对一致化处理。

结束语：本次ERP系统的实施,需要在统一的信息化平台中进行多项目管理,且不同项目之间的管理有很大差异。使上级公司集团化管控能力得到加强,信息从下至上变得透明,实时业务流程的审批功能使企业管控能力拓展到业务末端,将企业内部风险控制体系融入信息化系统,实现了公司集约化管理的诉求。通过本项目的实施，实现了财务、人力资源、物资的一体化的管理，形成了上下一体的数据规范及业务标准，全面提升了公司经营管理水平，有效提升了公司信息水平。