EPC+PPP模式下工程建设企业面临的风险及防范

刘小营

摘 要：PPP模式的实质就是将社会投资引入到公共项目领域当中，可以通过提供社会投融资的方式来做好对政府财政压力的有效缓解，在很多工程建设项目当中都有着非常广泛的应用，并且有非常好的前景。而EPC模式作为是一种重要的工程承包模式，可以好的实现各种工作。在近些年来，PPP+EPC模式正在逐渐的应用于各种工程项目当中，并且也取得了一定的效果。本文主要是对这种综合模式下的风险和防范进行重点的分析，旨在促进工程建设项目的开展和管理

关键词：EPC+PPP模式;工程建设企业;风险;防范

引言

“PPP+EPC”模式指的就是EPC总承包商利用“PPP”投融资的方式来实现对工程建设项目的介入，让工程建设项目可以得到更好开展。现阶段我国正在大力推进PPP模式，出现了大量的没有工程建设背景的公司进入到基础设施建设的领域当中，尤其是存在着不少的金融公司，这种类型的公司来说，在资金募集的方面要比工程建设企业具有更好的优势，将其与工程建设的企业做好结合，就可以让整个项目的进程得到更好的发展，并且也能在很大程度上降低风险的问题。

1、EPC+PPP模式的优势

PPP模式主要是应用在本应该由政府提供资金，但是却因为受到财政压力或者是其他原因影响而无法完成的工程建设项目当中，在这样的情况下就需要由社会资本来代替政府投资，从这里就可以看出，PPP项目的适用范围大都有着一定的公益性;EPC工程总承包主要是应用在以工艺过程为主要核心的工程项目当中，这种类型的项目一般都是将工程的土建施工、设备采购和安装设计做出紧密的联系，属于投资建设中的关键性过程。PPP+EPC模式作为两种模式的集合，前者是一种投融资模式，而后者是一种建设过程中的责任分配方式，将二者结合在一起可以展示出更多的优势性。

首先来说，采用EPC+PPP模式可以在很大程度上减轻政府的财政压力，因为政府基础设施的运营经常会产生赤字，常常只能依靠财政补贴，这会在很大程度上增加公共资源的支出。如果PPP设计合理，就可以实现对闲置且正在寻求投资机遇的本地、地区或国际范围内的私人资本进行有效调动;其次是政府和民间部门可以实现取长补短，能够对政府公共机构和民营机构的优势进行充分的发挥，更好的弥补各自的不足，让双方可以形成一个长期的互利目标，为公众提供更高质量的服务;三是两者结合的模式可以更好的适应当前工程建设市场和建设施工企业的需求，具有更好的发展前景，能够更好的实现经济效率的提升。

2、EPC+PPP模式下工程建设企业面临的风险

2.1法律风险

PPP+EPC模式的合法性主要将相关法规作为主要的基础，以《招标投标法实施条例》为例，其规定的项目比较明确，适用于特许经营项目，但是所指的并不是PPP项目并且也没有任何的法律规定两者具有一致性。对于我国现阶段情况来说，很多的PPP项目都属于特许经营项目，在当前的状况中依旧存在着缺乏权威法律解释的问题，比较容易出现合理不合法的现象，会有着潜在的法律风险，因此需要对其防范进行关注。

2.2金融風险

对于PPP运行模式来说，它的实施核心就是设立特许运营公司，可以通过这样的方式来实现股份募集、银行贷款、发债、资产证券化等内容，这样可以更好的做到责任的承担。在PPP项目当中，因为具有投资巨大和建设周期比较长的特点，因此在投资的过程中容易存在汇率风险、利率风险和通货膨胀的风险。

2.3运营风险

以往的EPC承包商利润主要来自于合同承包单价与设计、施工成本价的差价，它主要是按照约定好的设计来进行施工，并且将降低成本作为是根本的盈利途径。在PPP+EPC中的运营风险主要是市场收益不足风险、配套设备服务提供风险、市场需求变化风险、收费变更风险、政府信用风险。

2.4建造风险

在PPP+EPC合同的条件下，建造的风险主要会涉及到工程设计、材料的采购和工程施工等内容。工程项目的设计主要是由社会资本方来进行，一旦出现设计错误的现象也需要由社会资本方来进行承担;设备材料的采购对于整个工程来说也是非常重要的内容，它的好坏会直接的影响到项目的成败，会直接的给项目的费用和进度产生影响;施工作为工程项目建设中的重要阶段，也会直接的影响到项目的全过程，其中会存在着很多的风险类型。

2.5监理缺位风险

在PPP+EPC模式下，EPC承包商不仅是投资建设方，也是工程总承包商，因此就会在很大程度上影响到工程监理的独立性。这一风险问题不仅会对政府产生不利的影响，也会给目前的工程建设企业造成不利的影响。目前的工程建设企业在参与到EPC项目之后，承担设计任务的多是其并购的设计院或是下属的设计部门，虽然资质齐全，但内部管理并不相当健全。

3、EPC+PPP模式下工程建设企业的风险防范

3.1法律风险的防范

对于PPP项目来说，它在对投资人进行选择的时候，不仅有一种招标的方式，同时也还有单一来源采购、竞争性谈判等方式。在PPP+EPC模式下，非特许经营项目的PPP项目都具有一定的合理性，从风险防范的角度来看，主要有承担、化解和转移三种方式，对于PPP+EPC项目来说，需要将实际情况作为主要依据来制定风险机制，更好的维护切身利益。

3.2金融风险的防范

对于金融层面上的风险来说，可以采用风险分担的方式来实现对风险的管理，需要由项目发起人在前期与各个参与者做出多次的谈判，并且要通过签订合同的方式来实现对项目风险的转移，从而更好的降低自身所面临的风险。将汇率风险分担的条款设置在PPP项目合同当中，就可以将风险转移到利益的相关者当中，除此之外还需要对剩余的汇率风险管理进行考虑，避免出现更大的风险。

3.3运营风险的防范

在PPP+EPC模式下，社会资本方都需要从项目的全生命周期进行出发，通过这样的方式来实现对设计方案经济效益的规划处理，让建筑企业的利润可以在规划设计的环节产生最大的价值附加，通过这样的方式来实现对项目融资和投资上的收益和亏损的管理。为了更好的应对运营方面的风险，需要充分的做好市场调查和预测的工作，通过强化管理人员的风险管理意识来建立起有效的风险管理制度，让各项的指标都可以控制在预期的范围当中，减少风险问题的发生。

3.4建造风险的防范

在开展工程设计工作的时候需要对相关的图纸进行关注，避免出现设计变更的现象而影响到后续的施工质量;设备材料的规格、型号、数量以及质量都会给项目质量带来巨大的影响，并且可以将其贯穿于整个采购过程中;在具体的施工的过程中，还需要对涉及到的各项风险内容进行关注，通过采用多种方式来减少PPP+EPC模式建造中的风险问题。

3.5监理缺位的风险防范

在开展工程建设项目的时候，工程建设企业要在PPP项目合同中对政府方所聘请的工程师（设计监理）进行明确，并且还要对他们的专业能力进行重视，让其作为政府方的代表。除此之外还需要对所有的业主指令做好明确，需要由工程师做好签发的工作，让双方的沟通变得更加专业，并且更具有效率性。

结语

总之，在基础设施市场持续火热的形势下，工程建设企业进入到基础设施领域参PPP项目建设已经逐渐成为全新的行业发展点。PPP+EPC模式的应用不仅可以对资金问题和承包建设问题进行解决，也能让公共部门更好的开展相关的工作。在工程项目的建设当中，风险问题是比较常见的内容，需要在工程建设的过程中做好风险的防控，进一步的做好对自身利益的维护。

参考文献：

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（中铁三局集团第六工程有限公司，山西 晋中 030600）