美国大学生财经素养教育：背景、模式与特征

黄孔雀，许 明

（1.华侨大学马克思主义学院，福建厦门361021；2.福州外语外贸学院，福建福州350202；3.福建师范大学教育学部，福建福州350117）

近年来，财经素养教育（Financial Literacy Education）成为美国重点关注的教育领域之一。美国政府建立专门机构推动财经素养教育，制定财经素养教育战略和标准，旨在提升公民的财经素养（Financial Literacy）。美国高校将财经素养教育融入高校课程和活动，形成了独特的实践模式。中国财经素养协同创新中心于2018年1月23日正式发布《中国财经素养教育标准框架》，标志着我国财经素养教育进入了新阶段。我国高校已开展财经素养教育的探索与实践，但大学生“校园贷”危机事件仍屡见报端。这反映出我国大学生面对财经决策的无所适从，缺乏应对复杂财经环境的财经素养。美国高校财经素养教育的实践能为我国高校财经素养教育提供一定的参考。

一、背景分析

财经素养是21世纪每个人都应具备的基本素养，关乎个体幸福、社会和谐和国家稳定发展。从2003年美国成立财经素养教育委员会（Financial Literacy Education Commission）到多次完善和更新其财经素养国家战略，彰显美国政府高度重视提升公民的财经素养。美国政府、高校、金融机构和非政府组织团体共同参与财经素养教育，营造良好的教育氛围，协力提升公民财经素养。

（一）“财经素养”的概念界定

从“财经素养”的本质和外延来看，“财经素养”的界定主要分为五种观点：财经概念的知识观、交流财经概念的能力观、管理个人财经事务的能力观、做出适当财经决策的技能观和有效规划未来财经需求的自信观。虽然国内外学界尚未形成“财经素养”的一致界定，但基本认可“财经素养”是运用财经知识和技能有效管理财经相关资源并提升财经幸福感的能力，包括个体对待财经事务和概念体现出的知识、态度和行为。

进入21 世纪以来，财经素养的重要性日益凸显。倡导财经素养教育已成为西方国家的共识。目前，美国、英国、加拿大、澳大利亚、新西兰等国家都将财经素养教育上升为国家战略，极大地影响着本国的教育领域。美国较早在高等教育领域开展财经素养教育，结合课程与专项活动，形成了独特的财经素养教育实践模式。

（二）美国财经素养教育政策的起源与发展历程

美国对财经素养的重视可追溯至约翰·亚当斯（John Adams）于1787 年8 月25 日致托马斯·杰斐逊（Thomas Jefferson）的一封信。信中，亚当斯说：“美国社会出现的所有困惑和苦恼，不是来源于宪法或联邦制的瑕疵，也不是来源于荣耀和美德的缺失，而是来源于对钱币、信用和流通本质的彻底忽视。”[5]这是美国历史资料中首次正式承认财经素养的重要性。

1914年，《史密斯-利弗法案》（Smith-Lever Act）启动了合作推广服务（Cooperative Extension Service）项目，致力于提升民众居家和日常所需的技能，其中包括财经技能。20 世纪50 年代开始，财经管理、收入与支出、证券与退休、住房、预算与储蓄成为家庭经济学的研究热点，财经素养逐渐成为美国教育领域关注的重点研究议题。20 世纪70 年代，美国信用联盟组织（Credit Union）的志愿者认识到为青少年提供财经教育的必要性，成立了全国青少年参与委员会（National Youth Involvement Board），关注青少年的财经素养问题。1986 年，美国爱荷华州立大学（Iowa State University）最早开设大学财经素养教育课程。

20世纪90年代，美国开始将财经素养教育作为公民教育的重要内容。2002 年，美国政府发布《不让一个孩子掉队法》，将财经素养教育作为基础教育的重要组成部分。2003 年，美国国会通过《财经素养和教育促进法案》，成立了财经素养教育委员会，负责制定全面财经教育战略并督促提高国民的财经素养。美国参议院指定4 月作为全美青少年财经素养教育月。2006 年，财经素养教育委员会制定了首份财经素养国家战略——《掌管未来：财经素养提高之国家战略》。2008 年，时任总统布什成立了财经素养总统咨询委员会（President's Advisory Council on Financial Literacy），负责制定便于美国民众理解财经事务的可行性方案。2009 年，美国开始进行大范围的国民财经素养测试。2010 年，美国通过了《多德-弗兰克法案》（Dodd-Frank Act），成立消费者财经保护署（Consumer Financial Protection Bureau）以进一步推广财经教育。2011年，财经素养教育委员会修订并出台新的财经素养国家战略——《促进美国经济的成功：财经素养国家战略》（Promoting Financial Success in the United States: National Strategy for Financial Literacy），提出了“为美国国民个人和家庭提供可持续的财经保障”的愿景。2016 年，财经素养教育委员会又对2011 年的财经素养国家战略进行了更新与完善。

（三）美国大学生财经素养教育的特殊性与紧迫性

随着美国高等教育大众化的推进与高等教育拨款机制的调整，高等教育的费用问题日益成为大学生要处理的一大难题。日趋复杂的财经环境，导致大学生面临诸多的财经压力。大学生面对学费、贷款业务、偿还贷款与信用卡欠款、毕业后的就业与生活等问题应做出明智的财经决策，而寻求从高校开展的财经素养教育中提升自身财经素养与财经能力是重要的途径。大学生群体所处的特殊阶段与面临的多种财经压力凸显了高校财经素养教育的特殊性与紧迫性。

一是大学生是成年人，在就读大学期间要独立处理学费、贷款、信用卡支付等财经事宜。他们虽在中学阶段接受过财经教育，但在面对财经决策时仍显得力不从心。据2005年全美经济教育委员会的统计，美国有38个州设立了学校个人财经素养教育标准，其中21 个州明确要求在教学中执行财经素养教育标准。爱达荷州、伊利诺伊州、肯塔基州、纽约州、佐治亚州、亚拉巴马州等把个人财经能力作为高中毕业的一项要求。如佐治亚州就规定中小学必须教授个人财经知识，并将其作为高中最终五大考试科目之一，占学生最终成绩的15%[6]。尽管如此，大学生的财经素养状况仍不容乐观。美国财经素养入门联盟2008 年的财经知识调查显示，高中生的平均分是47.5，而大学生的平均分仅是62.2[7]。

二是财经压力一直贯穿大学生入学到毕业的全过程。2004 年内莉梅信用卡研究中心（Nellie Mae Credit Card Study）关于大学生信用卡使用的调查显示，76%的大学生持有信用卡，47%的大学生持有四张及以上信用卡，平均的信用卡负债额达2169 美元[8]。2010 年美国国家学生贷款协会的调查显示，21%的大学生持有3000～7000 美元额度的信用卡，84%的大学生至少持有一张信用卡[9]。信用卡仅是大学生负债的一种形式。比较常见的大学生负债形式还包括汽车贷款、学业贷款、发薪日贷款、产权贷款和抵押贷款。因此，大学生毕业时一般都背负多种贷款债务。2012年，学生贷款项目（The Project on Student Debt）的年度调查显示，70%的大学毕业生都负有学生贷款，人均2.84 万美元。高涨的学生贷款数额和违约率，让刚进入职场的毕业生无法申请到汽车贷款、抵押贷款等形式的贷款。2013 年《大学校园的钱财问题》（Money Matters on Campus）报告显示，初入大学的4 万名大学生中，25%的大学生背负超过1000美元的信用卡透支债务，5%的大学生背负超过5000 美元的信用卡透支债务[10]。消费者财经保护署表示，2014 年的大学生贷款数额已是2007年的2倍，高达1万亿美元，超过汽车贷款和信用卡贷款等循环贷款，成为仅次于抵押贷款的第二大贷款形式。这些财经行为风险信号加剧了大学生从入学到毕业期间的财经压力。

我国TOC仍处于起步阶段，老年患者在尚未康复情况下出院后只能通过返院复诊获取相关的康复信息，其健康需求难以得到及时满足[14]。我国学者调查发现，TOC内容需求排名前3位分别是“安全用药知识”“复查指导”和“心理疏导”，TOC实施方式需求得分最高是“建立健康档案”，而这些需求也是APN亟须完成的职责和使命[15]。

三是大学生面临的财经压力和财经决策困境对大学期间的学习、生活以及毕业后的家庭生活产生持续影响。大学期间，财经压力往往伴随着低学业表现、低学生保留率和低幸福指数。财经问题和就业压力成为大学生放弃学业的第一大原因。莱昂斯（Lyons）的调研显示，三分之一的大学生认为个人的财经状况“可能”或“一定程度可能”影响其获得大学学位[11]。纽伦（Nguyen）的报告显示，有借贷的大学生中将近30%最终放弃了学业，放弃学业的大学生拖欠贷款数量是正常毕业生的4 倍[12]。财经压力对大学生毕业后的生活也造成困扰，特别是对婚姻、家庭开支和购房决策等方面影响较大。此外，供职公司、租赁公司和保险公司都会把信用分数作为重要的评估指标。信用分数低的毕业生自然就错失诸多工作良机。卡尔（Cull）和惠顿（Whitton）建议道：“高校有义务支持学生学习财经知识以管理好高等教育贷款事宜。”[13]凯卡（Kezar）则认为，财经素养既是一项重要的生活技能，又是大学学位的重要组成部分[14]。这些学者的发声，为高校财经素养教育奠定了实践上的总基调。

二、实践模式

美国高校越来越意识到大学生财经素养教育的重要性和必要性，于是将财经素养教育融入教学和管理活动，开展一系列财经素养相关的实践项目，形成了较为成功的财经素养教育模式。由于美国高校类型多样，其财经素养教育没有统一通用的模式。影响高校采取何种财经教育模式的因素包括内外部的资金、时间安排、空间场所、教师数量和教师技能水平等。财经素养教育可由不同的学校部门管理，如学术事务部门、学生事务部门和财经援助办公室等[15]。根据高校的实践和传播路径的不同，库德（Cude）把美国高校的财经素养教育分为四种模式：财经教育/咨询中心模式（financial education/counseling centers）、朋辈辅导模式（peer to peer programs）、由财经专业人员开设的课程模式和网络学习模式（distance learning programs）[6]。根据组织架构和运作机制的不同，丹斯（Donna E.Danns）把财经素养教育模式分为四种：学术课程模式（academic model）、资金管理中心模式（fullfledged money management center model）、种子模式或启发模式（seed program or aspirational model）和树形分枝散布模式（branch or interspersed model）[16]。当前，美国高校较为盛行的财经素养教育主要有以下几种实践模式[17]。

（一）交互式网络课程模式

交互式网络课程模式（Interactive Online Programs）通过提供丰富的网络课程资源实现财经教育的目标，是高校财经教育最流行的方式。网络课程资源通常依托专门设计的网站来提供个人财经教育信息。“现金课程”（CashCourse.org）、“善待你的资金”（loveyourmoney.org）和“我的资金”（MyMoney.gov）等网站提供了庞大的在线课程资源。其他相关网络资源包括财经意识和大学生消费者培训、财经知识101、财经教育和咨询、财经教育和专业发展协会、学生财经教育计划和美国生活技能基金等内容[18]。高校建立独特而有吸引力的网站来提供财经网络课程信息，例如：威斯康星大学拉克罗斯分校建立专门的网站取名为“它赚了一分钱”（It Make$Cents），得克萨斯大学圣安东尼奥分校的专门网站取名为“吵闹的美分”（Rowdy Cents）。

网络课程资源包括财经预算工作表、财经知识视频短片、财务提示、财经新闻、债务计算器、价格计算器、录播视频等。高校为学生提供在线教育视频，主题涵盖预算、阅读信用报告、设定财经目标、投资、支出和偿还贷款等各类问题。部分高校专门拍摄具有学校特色的个人财经视频与学生分享，如萨姆休斯敦州立大学学生资金管理中心通过学生和朋辈辅导员来呈现在线研讨内容，包括1～3 分钟有关支出、信贷等财务管理主题的短视频。一些大学使用录播的视频，如明尼苏达州立大学在其财经素养网页上展示“财务援助视频”（Financial Aid TV）。这些视频以问答形式呈现，涉及财经援助、学生贷款、银行卡盗窃、货币基础知识、保险等财经问题。还有一些大学利用预先录播的在线课程模块作为大学生财经教育的资源。在大学生中最受欢迎的财经教育选择是现金课程。现金课程是由全美财经教育基金会（National Endowment for Financial Education）免费提供给大学的网络课程，包含一系列关于信用卡和借记卡使用的指导、储蓄、支付大学学费等财经素养相关专题课程。全美已有550 所大学把现金课程作为财经素养教育的资源[18]。

交互式网络课程模式基于多媒体技术，通过评估工具来监控学习者的学习进度和成效。这一模式易于推广，易于访问，允许学生按照个人的计划表安排学习，具有高效益、易分类的优势，越来越受到高校和学生的欢迎。交互式网络课程有助于学生适时调整学习计划，已经被证实能增强财经知识的关联性和时效性，保证了个人财经教育的效能。这一模式能提升学生的参与率和保留率，促进学生财经行为能力提升。但是，其主要局限是缺少人际交往。为克服这一缺陷，网络课程结合使用真人展示的录像信息资料，把相关课程与真实生活环境中的财经应用相联系，促使学生结合实际进行相关练习和适应性学习。

（二）课堂本位模式

课堂本位模式（Classroom-Based Programs）的财经素养教育，或称为学分制个人财经课程（“For-Credit”Personal Finance Courses），由不同的主体承担。将个人财经教育融入大学课程有来自教师或政府，也有来自财务援助办公室或学生服务办公室人员的倡议。最常见的形式包括由商业系、经济或金融系、家庭和消费者科学系或人文科学院系财经规划与管理的教师开设一学期的课程，由财经咨询服务中心工作人员、地区财经规划师作为特邀嘉宾进入课堂举办讲座，以及由学生朋辈提供财经辅导课程。

个人财经课程是否开设主要是大学各院系决定。在不同的大学，其名称各不相同。例如：在圣何塞州立大学，个人财经课程称为“金钱事务”（Money Matters）；詹姆斯麦迪逊大学将其称为“美元与理智”（Dollars and Sense）；还有一些大学称之为“消费经济学”“个人财经管理”“财经素养”“家庭理财”或“个人理财”。个人理财课程的学分介于1～3 之间，但3 学分更为常见。个人财经课程常见主题包括预算、支付大学学费、债务管理、信贷、风险和保险、税收、货币时间价值、资金管理和银行账户、购房和抵押贷款、储蓄、投资和职业规划。教师在课程中新增了“关系和金钱”（relationships and money）、如何与家庭成员谈论钱、规划生活目标、如何选择信用卡和购买汽车等主题。

个人财经课程主要归为选修课。例如：圣何塞州立大学的“金钱事务”课程作为核心课程E 区的选修课；在东卡罗来纳大学，个人财经课程属于“自由选修课”（free elective）。一些大学院系要求学生选修这门课程方能毕业。例如鲍尔州立大学要求所有学生学习个人财经课程以满足毕业要求。无论个人财经课程是选修课程或是毕业要求的课程，学生对此课程的兴趣越来越高。例如：在东卡罗来纳大学和中央佛罗里达大学，每个学期大约有500 名学生注册选修个人财经课程；圣何塞州立大学每学期提供多门“金钱事务”课程，每门课程招收120多名学生。

课堂本位模式是实现学生个人财经教育的有效机制，其优势是能在短时间内把财经教育推向学生群体，缺点是主要提供一般性的财经咨询服务，缺少与个性化财经咨询服务。如果条件允许，课堂本位财经教育模式也可以按照个体财经需求开展个性化咨询服务。

（三）项目本位模式

项目本位模式（Event-Based Programs）通过具体的项目进行财经素养培训，包括财经素养计划和财经服务的专项活动。多数高校把具体项目与课程相结合，通过课程教学的形式进行财经素养教育，或将专项活动作为课程的某些组成部分；有的高校则通过专题工作坊的形式进行财经素养教育；还有的高校通过学生的新生定向指导活动、学生典礼等开展财经素养教育。具体项目包括以下几类：

一是将财经素养教育融入新生研讨会、第一年体验（First-Year Experience，简称FYE）课程。一些大学要求教师在FYE 研讨会中设置1～2 项的个人财经专题。个人财经专题包括预算、使用大学财经资源、债务管理、储蓄、信贷管理、住房问题和防止银行账户身份被盗窃等。教师也可使用其他资源来提供个人财经课程。例如：拉马尔大学在FYE 课程中使用了6 段10～15 分钟的视频进行财经素养教育；珀切斯学院利用课堂教学时间向新生介绍“现金课程”。通过FYE研讨会提供财经素养教育通常无法深入处理个人的财务问题，但让大学生意识到个人财经问题，在一定程度上满足了个人财经教育的要求。

二是与财经机构合作开展的财经素养教育项目。大学与金融机构合作，共同在校园内开展财经素养教育。金融机构在大学校园内建立并运营财经素养中心或财经教育中心。例如，2013 年北阿拉巴马大学与利斯特希尔信用联盟（Listerhill Credit Union）达成合作协议，允许利斯特希尔信用联盟在校园内设立财经素养中心（Center for Financial Literacy），为北阿拉巴马大学学生提供专项资金运作等银行业务。金融机构的作用还体现在举办财经素养研讨会，向学生介绍资金管理，并资助大学实施财经教育计划。此外，金融机构还以其他间接方式支持财经素养教育工作。例如：新泽西州斯托克顿学院设立的斯托克顿经济和财经素养中心，同时为中小学教师和大学生提供财经教育；地图信用联盟（Maps Credit Union）为西俄勒冈大学的财经素养教育计划提供资助，其通过社区基金会提供了5 万美元用于朋辈导师的奖学金，还专门为朋辈导师举办“培训培训师”（train the trainer）研讨会，帮助朋辈导师拓展金融知识。但部分大学则担心金融机构在向学生提供信息方面有失偏颇，或利用研讨会宣传金融产品而拒绝让金融机构参与其财经素养教育计划。

三是财经素养研讨会（Financial Literacy Seminars/Workshops）。财经素养研讨会一般由高校的学生资金管理中心、财政援助部门、学生服务部门、学术部门或商学院召开。研讨会既有面向学生举办的，也有面向教职员工举办的。研讨会主讲人包括大学的教职员工和金融机构的发言人。比较有代表性的是州立学院和大学的创行（ENACTUS，前身为SIFE，成立于1975 年）项目团队举办的财经素养研讨会。例如：在北佐治亚大学，创行团队启动研讨会并邀请大学生参加，研讨会主题囊括了预算、投资技巧、资本市场问题、银行账户管理、信贷使用、贷款管理和税收等；在北卡罗来纳大学彭布罗克分校，创行团队利用新生研讨会的财经版块为新生开设财经素养教育课程。研讨会的出勤率有高有低，组织者通过别样的宣传方法和激励措施来提高参与率，如一些大学为参与者提供午餐，还有一些大学为参与者提供奖学金或优惠券等奖励。

项目本位模式推动学生思考他们对待财经的态度，反思消费习惯和长期财经目标，其最大优势是便于营造有趣的参与环境以吸引特定群体学生。这一模式突出学生参与规划和实施具体项目，由学生提供项目的参考主题，通过精心筹划来增强项目实效。学校邀请当地名人、社区组织、财经机构和企业作为志愿者，以提升项目的知名度、参与度和新闻报道力度。

（四）个体咨询模式

个体咨询模式（Individual Counseling）一般由专业人员或朋辈通过面谈、电话、网络沟通等方式为学生管理个人钱财提供咨询指导。高校有时会通过与第三方咨询服务机构签订财经咨询协议来为学生服务，而高校主要负监管责任。根据咨询实施主体的不同，个体咨询可分为两类：一是一对一的专业财经咨询服务。专业咨询人员包括长期在校工作的教师和临时聘请的专业人员。此类个体咨询能最大程度地发挥财经咨询教师在学历、专业等方面的优势，长期指导学生管理个人财务和处理财务困境。二是朋辈咨询与辅导（Peer Counseling and Peer Mentoring）。高校聘请朋辈导师为学生提供个性化的财经咨询与辅导。朋辈导师一般都经过培训，比如萨姆休斯顿州立大学学生资金管理中心就要求导师必须持有财经专业人员资格认证机构提供的个人财经咨询师认证（Certified Personal Finance Counselors）。朋辈咨询分付费形式和志愿者形式两种。朋辈咨询的优势是给予学生个性化的财经辅导，为学生提供可供学习的财经管理经验，让学生互相教授个人财经知识，有助于朋辈导师将课堂所学知识运用到咨询实践中，同时促进朋辈之间的学习。但是，朋辈咨询的局限是朋辈经验有限，要对朋辈导师进行监督。

（五）游戏本位教育模式

游戏本位教育模式（Game-Based Education）包含仿真游戏、竞赛游戏、棋类游戏、纸牌游戏、电子游戏和各种形式混合的财经游戏，可在iGrad、MoneyTopia和Money U 等门户网站找到范例。这一模式体现了以学生为中心的学习方式，让学生成为学习过程的一部分，而不是学习材料和课堂的旁观者。财经游戏中包含了多种生活场景和仿真情境，通过营造合作和竞争的环境来推动人际交往，有助于提升财经教育的实效性。此外，财经游戏的好处还包括：（1）有利于缓解财经压力。通过财经游戏中的仿真，模拟解决财经事宜。（2）有利于活跃课堂气氛和互动。（3）揭示参与者使用钱财的坏习惯，折射出真实生活行为。（4）引导学生正确看待和使用金钱。（5）允许学生在不必承担后果的安全环境下在财经决策中出错。当然，具备教育性的财经游戏应具备以下几个要素：明确的教育目标，突出学生参与，娱乐性，合作性或竞技性，问题解决的任务指派，对学习者的直接反馈，人际交往，以及参与游戏前后的评估和结果分析。目前商业性质的财经游戏较多，要减少纯娱乐性质的财经游戏。财经游戏模式指向为现实财经环境做好准备，加强游戏概念与实际生活应用之间的联系，以实现财经教育效果最大化。总之，财经游戏能辅助教师，但不能取代教师。

（六）财经素养教育月专项活动

美国各高校的财经素养教育内容和方法有所差异，但最终目标都是指向改善大学生财经行为。一些大学在财经素养教育月或财经素养教育周的背景下开展财经游戏、互动活动、时装秀和厨艺展示等专项活动，一般由学生服务部门、财务援助办公室或学生资金管理中心安排或组织。专项活动会使用一些吸引人的名字，例如：休斯敦州立大学使用的“检查您的信 用 日”（Check your Credit Day）和“健 康 膳 食”（Healthy Meals on a Dime）；威斯康星拉克罗斯大学主办的“节俭之旅：节俭商店竞赛和时装秀”（Get Your Frugal On: Thrift Shop Contest and Fashion Show）和“价格合适的游戏之夜”（Price is Right Game Night）；加州州立大学北岭分校财务援助和入学部门组织的斗牛士美元日（Matador Dollar Day）专项活动[16]。

（七）财经报告卡项目

高校致力于通过创造性的工作为学生提供财经素养教育，如发送财经报告卡（financial report cards）给学生。例如，波特兰州立大学向所有住在校内的学生发放一张财务报告卡。财经报告卡包括五大层面共二十五个条目。每一条目分值为0～4 分，共计100分。五大层面内容涉及个人的全部财经生活，包括纳税、财产、退休、风险管理和投资计划。大学生根据自身实际打分，展示个人的财经现状。财经报告卡以问题为导向，为财经工作人员了解大学生个体的财经问题提供了阶段性材料。同时，报告卡为学生提供了量身定制的信息，展现了他们的消费情况，帮助他们认识财经问题所在，为他们指明校园财经素养教育相关的资源。通过财经报告卡，财经工作人员可加强与面临财务危机或学业危机的特定学生群体的互动，以提高大学生的财经风险意识和素养。

三、特征分析

美国高校在财经素养教育实践中不断探索，在运行机制、实施路径和保障政策等方面体现出了独有的特色。

（一）重视顶层设计，制定财经素养教育标准

其一，重视顶层设计。美国教育部认识到大学生“选择如何支付高等教育费用并在入学及毕业时做出合理的财务决策”所面临的挑战，提供了多种财经教育途径，结合国家财经素养教育委员会和全国财经素养教育门户网站（MyMoney.gov）的资源，以帮助家庭和大学生提高财经决策能力。其二，制定财经素养标准并将其作为教育目标和评价依据。美国财政部财经教育办公室认为，成功的财经教育模式应具有八大要素：（1）重点关注储蓄、信贷管理、房屋所有权和退休计划；（2）根据语言、文化、年龄和经验，为参与者量身定制内容；（3）发挥地区优势，有效利用社区资源；（4）跟进参与者以丰富信息并确保参与者运用所学技能；（5）设定具体的计划目标，了解目标的实现进展情况；（6）通过测试、调查或其他客观评估，展现对参与者的态度、知识或行为产生的积极影响；（7）可在当地、区域或国家层面复制，以产生广泛的影响和可持续性；（8）能获得财政、立法的支持或将财经素养教育融入课程体系等以保证可持续性[19]。这些要素既是财经教育目标又是评价依据。

（二）坚持学校为本，实施财经素养教育策略

一是课程化，将财经素养教育融入高校课程。课堂本位模式能最大程度推广财经教育。财经教育是数学、商贸、经济学、财政学等学科的交叉部分，充分发挥各学科教师的力量，引导教师在课堂中结合专业教育进行财经素养教育。二是多元化，整合学校资源建设财经教育资源库。美国高校注重整合学校资源，联合学校的财经素养教育中心、学生事务办公室、财务援助办公室等部门，形成财经教育合力。高校发挥现有的资源优势，发挥学校就业和毕业生办公室作用，整合高校中擅长于财经、金融和运营等方面的教职工的智慧，打造整个校园参与财经素养教育的氛围。高校把财经素养教育融入大学生的校园生活和校园活动项目。三是网络化，充分利用网络来推广财经素养教育。美国政府部门建立了多个财经素养教育的门户网站，各高校专门建设财经教育网站，或在学生服务部门网站设置相关栏目来提供教育资源，为学生、教师和社会提供财经教育服务，让每一个人都能平等地接受财经教育。高校专门的财经教育网站，可链接金融机构、社会公益组织的财经知识辅导，也可与社交平台对接，增强高校财经素养教育的吸引力和可见性。

（三）强化伙伴合作，保障财经素养教育成效

第一，高校内部的跨部门伙伴合作是实施财经素养教育策略的保障。财经素养教育不是单一部门的使命，而是几个部门的共同责任。美国高校在校园内建立财经素养利益相关者和倡导者的工作组，有助于顺利开展财经素养教育，也有助于提高学生保留率和毕业率，推动部门之间的互惠互利。商业、家庭和消费者科学、民族和文化研究以及人类生态学等相关学院院长和咨询教师为学生提供个人财经素养课程，增强学生的财经幸福感。院系之间互相推荐朋辈导师，共享物理空间和相关课程，为学生提供教育平台。第二，引入社会资源，加强与金融机构的合作，是实施财经素养教育策略的重要补充。加强科研院所、高校、金融机构、社会公益组织等多方力量的合作，在校园中设立财经素养教育中心，积极开展财经素养教育的理论研究与实践活动。高校发挥地方金融机构、理财规划师、注册会计师、咨询中心和政府机构等在拥有丰富的财经教育知识和资源等方面的优势，开展财经素养教育教师培训和朋辈导师培训，从点到面，通过多方合作保障财经素养教育成效。

加强大学生财经素养教育既符合国际教育发展趋势，又适应我国的现实国情。我国高校要充分认识大学生财经素养教育的特殊性和紧迫性，可借鉴美国高校在顶层设计、学校策略和伙伴合作等方面积累的经验，探索财经素养教育的校本模式，为提升大学生财经素养服务。