商业银行不良贷款处置方法探究

叶楠

【内容摘要】商业银行是我国经济体系当中重要的金融主体，在金融危机的影响下商业银行的发展每况愈下，外部金融形势給商业银行的发展带来了巨大冲击，很多基层商业银行不良贷款率逐年提升，加剧了商业银行的发展危机。本文以此为研究背景，针对新形势下商业银行不良贷款的处置进行具体的研究和分析，了解当下商业银行不良贷款产生的原因，以及商业银行不良贷款处置中所存在的问题。在此基础上以宏观的金融视角对我国商业银行不良贷款处置方法进行探究，降低我国商业银行不良贷款占比，保证我国基层商业银行发展的稳定性。

【关 键 词】商业银行;不良贷款;金融危机;处置方案

中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：2095-4379-（2020）02-0195-02

随着商业银行业务量的提升，每年不良贷款率也都在不断增长，商业银行针对不良贷款的处置需要考虑多方面因素，对于不良贷款的数据进行有效分析，科学妥善地处置商业银行的不良贷款，有利于避免商业银行发展危机。现阶段我国商业银行在不良贷款处置方面还存在诸多的问题和漏洞，极大影响了不良贷款的清收效果。本文通过客观分析商业银行不良贷款具体产生的原因，为不良贷款的处置提供方向，通过强化商业银行的贷款管理，降低自身的信贷风险，通过合理的办法处置不良贷款，保证商业银行自身的基本权益。

一、我国商业银行不良贷款产生的主要原因

近些年我国商业银行不良贷款明显提升，究其原因受多方面因素的影响，可能来自于商业银行的内部管理，也有可能受市场外部金融环境的影响，笔者针对商业银行不良贷款产生的原因做出以下几方面原因分析：

（一）商业银行信贷业务快速发展的结果

随着我国金融市场的开放化，近些年我国商业银行在发展过程中面临着激烈的市场竞争，为了拓展市场商业银行进一步拓展信贷业务，促进商业银行信贷业务的快速发展，不仅放宽了商业银行信贷的标准，同时整体的放贷数额明显提升，大大影响了商业银行整体的资产质量和结构，也给不良贷款的发生创造了有利条件。商业银行前期贷款快速增长势必会影响商业银行后期不良贷款的提升，给商业银行的信贷业务带来一定的危机和挑战。

（二）宏观经济与金融经济的下滑

受西方金融危机的影响，现阶段我国的金融市场存在诸多不确定性因素，也让我国的宏观经济与金融经济持续下滑，这对我国商业银行不良贷款的提升带来不小的影响。在我国实体经济与金融经济不断下滑中，社会上的整体盈利能力大大下降，金融机构的信用风险日益提升，使我国商业银行为代表的金融机构出现了诸多不良贷款，面对复杂的经济与金融环境，商业银行很难改变这一现状，极大地影响了商业银行自身的放贷能力。

（三）商业银行不良贷款处置滞后

之所以商业银行现阶段不良贷款日益严峻，不仅受外部市场金融环境的影响，同时也与自身的经营管理有直接的关系。纵观商业银行的内部管理针对不良贷款的处置具有明显的滞后性，现阶段商业银行针对不良贷款的处置一方面进行自身核销，另一方面就是转让给其他金融机构和资产管理公司，在不良资产处置方面还存在明显的信息不对称的问题，各方针对不良资产的价值评估很难形成统一的标准，市场上对于不良资产的处置价格往往比较低，这极大影响商业银行不良资产处置的积极性，而居高不下的不良资产以及其处置成本对于商业银行的内部管理也是极大的考验。很多外部的金融资产管理公司，对于商业银行不良资产的购置积极性也不高，使得商业银行不良贷款的处置消化比较难，不良贷款消化进程比较缓慢。同时商业银行也会涉及到一些金融案件中的涉诉不良资产的处置，对于涉诉不良贷款整体的处置周期比较长，所涉及的利益相关者也比较多，增加了商业银行不良资产处置的难度。

二、我国商业银行不良贷款处置过程中存在的问题

（一）债务承接存在难度

随着当前我国实体经济与金融经济的放缓，让我国市场经济当中的众多企业面临巨大发展压力，复杂的外部市场环境让现代企业的生存和发展举步维艰，很多行业和企业都受到了重创，例如：我国当前的钢铁行业以及煤炭行业等整体的经济效益正在不断下滑，让企业债务承接面临着巨大难度。对于传统行业企业的债务承接以及有效资产的转移这些问题的处理都存在着一定的难度，因此这也给我国基层商业银行不良贷款的处置带来难题。与此同时，在我国信用担保我发展中，相关担保人缺乏一定的法律意识和担保意识，对于债务的承接不积极存在讨债的问题，这给不良贷款债务担保责任的落实带来极大难度。不仅如此，现阶段我国所采取的不良贷款处置方法也比较单一，大多都是依靠法律诉讼来进行不良贷款处置，整体的处置效率比较低，不良贷款处置周期长。

（二）商业银行司法清收效益低

现阶段商业银行在不良贷款处置方面往往都是通过司法途径，进行清收资产弥补商业银行的不良损失，但是在司法清收过程中整体周期比较长，司法清收程序也都比较复杂，很难为商业银行的发展提供有效帮助。不仅如此，在法律诉讼的过程中也存在恶意诉讼的问题，很多债务人会与第三方进行恶意串通，虚构债务信息，从而让债务人逃避债务，导致商业银行在不良贷款司法处置中清收效率比较低。

三、新形势下我国商业银行不良贷款处置的对策和方法

（一）构建稳定的外部金融环境

外部市场金融环境以及经济秩序都会影响我国商业银行的发展，商业银行不良贷款的增多在很大程度上也都是由外部金融环境所引起的。因此，新形势下我国还需要积极构建稳定的外部金融环境，健全社会信用管理，提高整体的社会信用水平，鼓励社会群众和企业树立诚信意识，在根本上降低商业银行不良贷款的发生。同时也要积极促进我国金融市场发展的规范化和法制化，积极利用现有的金融手段和法律政策，应对复杂的金融环境，降低商业银行自身的发展危机。除此之外，对于现代企业要强化监督和管理，杜绝企业做假账的问题发生，促进现代企业和会计处理工作的规范化，同时也要强化金融市场的宏观监管，对于工商部门以及税务部门等都要对现在企业做好监督工作，避免企业债务逃避，同时对于恶意逃债的企业和行为要加大处置力度，为行业树立警示作用，为商业银行的发展构建稳定和谐的市场环境。

（二）强化商业银行不良贷款处置管理

為了尽可能地避免商业银行的损失，要提高对商业银行不良贷款处置的关注和管理。对于商业银行可能发生的不良贷款要做好数据信息的收集、分析以及处理工作，针对不良贷款做出科学的处置方案。商业银行不良贷款处置管理是其业务的重要环节，但是在很长一段时间都被商业银行所忽视，新形势下商业银行要积极创新不良贷款处置办法，保证不良贷款处置的有效性和科学性。另外针对不良贷款处置也要组建专业化的队伍，构建标准化的不良贷款处置流程，商业银行业务人员可以积极利用现代化的网络技术以及信息技术等优化不良贷款处置工作，不仅可以大大降低商业银行不良处置的风险，同时也能有效保证商业银行的信贷效益。

（三）强化商业银行授信业务的控制和管理

为了降低商业银行不良贷款率，商业银行还要积极强化对自身授信业务的控制和管理，首先要针对外部市场环境做好分析和预测工作，及时针对外部市场环境的变化，调整商业银行授信额度和标准。其次，要积极完善商业银行信贷客户的管理，定期对信贷客户的信用水平进行调查和了解，及时更新客户信用等级，对于存在信用风险的客户要及时停止放贷，从源头上控制商业银行不良贷款的发生。除此之外，商业银行也要针对自身的资产状况进行系统的授信风险排查，提升商业银行不良贷款预警。另外也要完善商业银行授信政策和授信审批的管理，切实将商业银行不良贷款的风险降到最低。

四、结束语

通过上面的总结和分析可以看出，商业银行不良贷款的成因以及处置办法都比较复杂，在当前实体经济与金融经济不断下滑的背景下，商业银行的经营和发展饱受不良贷款的影响，为了更好地促进商业银行的稳定发展，商业银行要积极强化对于自身信贷业务的管理和控制，健全内部信贷审批机制，优化内部资产管理，树立不良贷款处置前瞻性的目标，更好地应对复杂的市场经济环境，同时对于不良贷款的处理也要采用灵活的方法，适应外部环境的变化及时调整不良贷款处置方案，以此来更好地保障商业银行自身的资产和权益。

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