国有企业资金管理与使用控制的创新策略

2020-01-19张海山汾西矿业集团公司水泥厂

环球市场 2020年26期

张海山汾西矿业集团公司水泥厂

在国有企业经济建设发展中，要注重对多项资金应用效率集中控制，保障资金周转速率有效提升。国有企业在财务管理中，资金管理与使用控制是扩大企业发展竞争力的基础条件。相关管理部门要注重提高资金管理与使用控制重要性认知，拟定针对性创新发展策略。

一、构建完善的资金管理规章制度

在国有企业管理以及各项资金应用中系统性较高，拟定完善的规章制度是各项工作高效化开展的有效保障。相关工作人员要给予企业对应的职能任务，基于企业资金管理要求规范化构建资金核算以及资金管理制度，判定我国国有企业发展中资金管理各项需求，确定资金管理人员多项职责，做好各项责任细化。还要拟订完善的奖惩制度，配置资金管理人员做好制度审批，规范化控制管理资金。还要规范化控制监管资金管理活动，对相关工作人员各项工作内容以及工作成效定期实施有效检查，发现财务人员违反相关规定操作，要注重给予严厉惩罚，提高资金管控成效，保障资金管理水平全面提升。

二、合理优化企业现金流量

在国有企业资金管理中，要注重做好现金流量管理，对现金流量有效优化，从融资、投资等方面做好资金管理系统有效构建，提高系统建设完整性。对国有企业现金流动规范性以及有效性等提供有效保障，确保资金应用中经济效益能全面提升。在多项工作开展中，要注重拟定较为规范的资金管理模式，分析企业资金账目零散情况，管理人员要注重规范化设定应收账款管理部门，分配主要管理人员做好账款回收，建立完善的还款机制。其次，要注重对企业欠账现状集中审核，针对其他企业的借款行为，要注重明确标注还款时间、欠款单据、拖款惩治条件。保障其他企业各项欠款能有效追回，这样能保障实际收回的款项用于企业运营发展中[1]。

三、针对性细化企业资金管理工作

国有企业在资金管理工作全面实践落实中，要为资金管理活动积极创设稳定的内部发展环境，对企业发展资金高效化管理。在资金管理与应用控制中，要能有效结合企业发展现状，防止由于资金应用限制导致企业发展机会丧失。在各项资金应用中，要注重做好风险控制，对资金基本流动方向规范化控制。在各项资金管理中，要注重统筹兼顾，能保障企业资金成本得到有效控制。针对部分闲置资金，要注重保障其应用价值全面发挥，提高各项资金应用分配合理性，为企业发展提供有效动力。在精细化管理实践中能保障企业经济效益全面提升，还能强化企业资金管理水平，对资金优化配置，为企业发展创造更高价值。在多项资金精细化管理中，要积极引入更多专业化财务管理人员，突出多项技术支持。还要兼顾企业现金流、资金量，对企业今后现金流量科学化预测、分析，为项目决策补充有效的信息支持，便于降低企业资金管理风险系数，保障多项资金有效流动。

四、集中管控国有企业发展资金

国有企业要注重对资金实施集中管理，此类管理模式应用能实现资金高度集中化管理。在融资以及投资过程中，能有效降低企业发展中的财务风险，还能对企业资金集中管控，优化企业人员配置。企业要注重规范化应用财务管理制度，对内部控制制度集中优化完善，实现财务风险集中控制，促使企业发展中会计信息质量全面提升。在此过程中，管理人员在财务执行、财务管理中要注重实现财务集中管理。在现阶段现代化经济发展环境中，企业融资难度较大，多项资金短缺问题是目前企业发展中面临的重要问题。在企业建设发展中，企业要注重选取针对性控制措施，集中控制各项财务，降低企业发展管理成本。国有企业分公司以及子公司要及时向母公司提交资金信息，母公司再进行统一化管理，能保障多项资金有效分配，提高资金整体利用效率[2]。

五、科学化引入现代信息技术

近年来我国信息技术快速发展，计算机技术应用在广泛普及。在此发展阶段，国有企业在资金管理与应用控制中，要注重应用现代化信息技术对企业资金集中管控，提高资金管理效率。保障企业相关财务人员能规范化操作计算机，通过计算机记录各个时期财务数据。企业内部财务管理部门要注重建立现代化信息技术管理方式，基于各个部门实际发展现状建立空间信息管理模式，实现多项信息有效控制、检查、分析以及输入。之后，财务管理人员要注重做好各项重点任务全面监管，对计算机应用软件规范化应用，做好坏账管理、现金支出管控、应收款项管理、实收款项管理等，提高账单精确性。发现漏洞之后要提升资金管理成效，创新资金应用管理方式。

六、全面实施资金预算管理

国有企业多个发展阶段会涉及诸多资金流量，在此发展过程中全面做好全面预算管控具有重要作用。通过对预算控制科学化管控能保障资金收支有效强化，基于市场化采购、生产、投资以及市场销售等诸多环节强化资金管控。还要拟定完善的资金预算编制，对其针对性审批与考核。在各项工作开展中，要注重规范化应用资金预算体系，在资金管理与应用中要与企业发展现状有效结合。管理人员在资金预算管理体系简历中，要明确资金预算管理部门以及相关财务部门主要职责，保障多项责任能全面落实到个人，促使各部门人员能对企业资金灵活应用。企业在长期发展中要基于自身发展现状对融资渠道集中拓展，基于融资、租赁、资产质押等方式拓宽融资渠道。与多个民营企业展开融资合作，建立融资预警机制。对各项财务风险集中控制，确保多项经济成本得到集中控制。