试论农村商业银行风险成因及防范措施

钱毓

（浙江临安中信村镇银行，浙江 杭州 311300）

商业银行经营属于风险经营以及竞争经营，各国银行管理当局监管的主要目标就是对银行的风险进行管理。要想促进银行经济效益的有效提升，需要对银行发展中潜在的风险进行整体的认识和把握，同时采取有效地对风险进行有效的管理和控制。本文基于此展开了分析，与探究，希望通过本文的研究，对银行企业的风险管理工作能够提供一些参考和建议，最终推动企业的稳定发展。

一、我国目前农村商业银行风险的体现

（一）流动性风险较大，很多银行在支付上出现困难

我国企业的自有资金不多，生产需要用到的资金基本仅靠银行的贷款业务维持，很多企业长期占用着银行大量的信贷资金，导致有偿周转的特征丧失，此外，用于周转的信贷资金也在持续的减少。根据相关的调查了解，自有流动资金不满30%的国有工业企业占比高达80%，自有流动资金不足10%的外贸企业以及国有商业占比超出90%，平均国有企业的自有资金只占比重的15%。我国目前有很多银行没有深入的认识流动性风险，片面的追求“存款立行”与“存款兴行”，在这种错误观念的影响下，一味地进行高成本负债，没有对自借款本息难收以及变现能力弱等事实进行全面的考虑和把握，从而导致了周转资金十分缓慢、且资金流动性较差以及支付债务困难的后果。

（二）管理风险较高

目前我国很多农村商业银行在管理风险上缺乏健全的制度，同时由于领导决策不够准确、经营不善以及员工素质较等因素的影响，银行的风险在不断地增大。近几年来，银行内部在管理上由于存在着很多薄弱的环节，导致了银行犯罪的机会不断地增加，例如通过大额存单或者银行汇票等方式套取银行资金、银行就职人员利用职务之便内外勾结或者独立作案等。这些潜在的管理风险都和银行内控制度的缺失有着很大的关系。

（三）银行信用风险持续增加

1、不良贷款数目很大。相关的统计显示，我国银行系统目前逾期、呆账贷款占资产总额的25%，占比要比我国相关的标准要高出很多，大概有9000多亿元的信贷资金很难收回，这其中就包含了很多的烂账以及死账部分。2、资产负债比例情况不乐观。（1）贷款太过集中，其中大户贷款和单户贷款所占的比例较大，比规定指标要高出很多。（2）国有企业资产负债率持续上涨。（3）各个银行整体准备率水平较低，只有中国银行超过了3%，而其他商业银行的准备率都只有0.2%左右。

二、农村商业银行风险管理的现状

（一）缺乏完善的风险管理体系

银行在风险管理工作方面的重心任务就是对资产进行重组、清收以及转化等管理。但没有做好风险管理的事以及事后防控工作。银行内部没有对管理的目标进行统一，在风险信息的沟通方面沟通不足，各个部门只对自身的风险状况制定了相应的计划。相关的督查部门没有从整体上对各种分散的风险进行准确的监督和管理，因而导致了银行频繁出现不良贷款等问题。

（二）单纯看重业务指标，不重视风险管理

就目前我国银行的发展情况来看，银行的很多中间业务发展得十分缓慢，业务种类单一，市场成熟度不够。很多银行将为了促进银行利润的提升，将工作的重心放在贷款业务上，同时银行资金正好能够满足企业和社会对资金的需求，银行的贷款业务也在不断地进行扩张。随着社会经济的飞速发展，市场竞争变得十分激烈，而银行在经营思想上一旦出现分毫的偏差，对信贷管理的制度没有进行严格的执行，或者将发放贷款的标准降低，就会使银行的信贷风险不断扩大，对银行的健康长远发展产生消极的影响。

（三）风险管理技术以及工具不够成熟

当前很多西方国家的金融行业得到了很好的发展，同时也衍生了各种金融工具，并且在银行事业中得到了广泛的应用。由于日益增长的金融风险，市场的不确定性也越来越强，银行管理变得日趋复杂，而我国银行对于金融工具的开发和应用和西方国家存在着较大的差距。

（四）缺乏完整的奖惩体系，员工积极性较低

我国银行目前的经营战略主要是为了促进市场占有率的不断提升，因此很多银行盲目追求客户数量的增长以及经济业务的提升。基层部门在考核银行业务经营能力方面存在着轻质量效益，存贷款总量的问题，同时由于缺乏完善的责任追究制，很难及时对由于违规造成不良后果的负责人进行处罚，加上处罚力度较轻，因此很难发挥出警示的有效作用。

（五）风险管理人才匮乏

我国银行风险管理的人才较为匮乏，缺乏专业的管理人员，且专业人员的基础较为薄弱。很多银行职工在识别、控制以及检测市场风险上能力较弱。还要一部分银行虽然配备了质量较高的风险监控系统，然而由于洞察力与判断力较弱，因此很难将这些设备的功能充分地发挥出来。

三、加强银行风险管理的策略

（一）树立全面发展意识

我国目前正是转型发展的阶段，对于风险管理而言，不但需要对传统信用风险的学习提高重视，同时还要对西方先进的理念进行学习，转变传统的思想，对市场风险以及操作风险进行全面的考虑，并将其全方位的应用到资本配置、信贷以及经营绩效考核业务的管理上。银行行业有着较强的社会性，不能单纯着眼于短期盈利或是扩大资产规模，而是应该对社会实际风险的价值进行整体的考虑和把握，并将当期收益扣除经过计算的预计损失，并以此为根据对各种收益以及收益率进行推测，提升银行可用资金的流动性。

（二）建立健全风险管理机制

董事会作为银行的最高决策机构，需要对银行风险管理进行整体性的决策，董事会需要对银行的最终风险直接负责。这就需要银行董事会对风险进行全方位的监管，进行准确的战略定位，同时还要构建与银行发展相适应的风险管理系统，将独立的风险管理部门作为中心，加强与其他部门的联系，并对其进行风险管理的指导。要转变原先固化的执行模式，以业务流程为中心进行管理，同时在业务部门设置相应的风险管理职位，踧踖管理过程的扁平化。除此之外，还需要对国际银行先进的运营模式以及组织模式进行借鉴，对组织结构进行不断地发展完善，推进体制改革与机制的转换效率，促进内控能力以及风险管理能力整体水平的提升。

（三）构建科学的考核目标

科学的目标能够促进目标的实现。在对风险进行控制的基础上实现银行的可持续发展，在制定考核目标的时候要考虑到目标是否与实际相符，能否对银行往后的全面经营产生积极的作用，能否促进职工工作积极性的提升。经营的规模与业绩对于一行而言固然重要，但领导阶层不能只重视单方面的管理，不能只重视经营规模或者银行利润，切忌以风险为代价。

（四）促进职员业务素质的不断提升

相关职员的业务能力在很大程度上影响着银行风险评估的合理性，同时对企业往后的经营性发展有着重大的战略性作用。因此，银行内部要对风险管理人才进行全面系统的培养。首先，要组织风险管理的相关人员对国外先进的风险管理思想以及经验进行研究和学习，不同企业可以联合起来，定期举行先进技术方法交流会，为银行职工提供良好的学习平台，促进员工综合能力的不断提升。其次，银行要重视激励机制的构建，将风险管理工作者的工作积极性充分地调动起来，不仅要建立严格的惩罚机制，还要重视管理方式的人性化，深入了解员工的实际需求，关爱员工，使员工能够专心致志地投入到工作中。

（五）加强银行企业文化建设

银行企业文化是以人为本管理主体，将银行的企业精神当作核心，根据自身的具体情况，融入科学的管理思想，并对先进的文化进行吸收借鉴，促进银行经营管理机制的最优化，为银行的管理活动奠定良好的基础。银行精神对银行的经营行为有着十分重要的影响，同时也构成了银行职员的习行为准则。因此银行必须对此高度重视，建立一支综合型的高素质员工队伍，将员工的力量集合起来，凝聚成一股加大的力量，使员工拥有共同的信仰，“行兴我荣，行衰我耻”，高度关注银行企业的发展，关注银行企业的荣誉和利益，使所有职工都能提高对工作的热情，为银行的发展贡献自己的一分力量，共同推动银行企业的健康稳定发展。

四、结束语

总而言之，风险管理对于农村商业银行的发展有着十分重要的作用，因此必须对此予以高度的重视，深入分析造成银行风险的因素，同时还需要采取有效的措施，强化银行的风险管理，不断解决农业银行发展中遇到的各种问题，为农村商业银行的稳定发展奠定良好的基础。希望通过本文的分析与探究，能够为相关的工作提供一些参考和建议，最终推动我国银行事业的健康发展。