商业银行信贷业务风险控制研究

文/刘瑶，武汉东湖学院

近些年来，我国房地产行业取得迅猛发展,对整个国民经济和社会发展起着越来越重要的推动作用,逐步形成新的经济增长点和消费热点,成为我国国民经济中的支柱产业。房地产行业自身发展特点、融资模式和关乎百姓大众基本住房生活需求的特性,使全社会对房地产行业的发展态势和后续走向也给予了更多的关注和讨论。房地产属于典型的资金密集型行业,其生存和发展都离不开商业银行在资金方面的大力支持,而高投资、高回报的特征也决定了房地产行业与生俱来的高风险性和易波动性。因此,有必要认真分析研究房地产信贷风险的成因,并以此加强房地产信贷管理,切实防范房地产信贷风险,确保我国房地产行业的协调、健康发展。

1 中小企业信贷资金潜在的风险因素

1.1 信息不对称风险是中小企业信贷资金潜在的最大风险

相关理论研究发现，企业的规模与信息可得性成正比，企业规模越大，关于企业的信息可获得性越高，反之则越小。由于中小企业本身规模较小，同时很多企业还带有创业者的个人特征或家族特征，而创业者出于各种原因，往往不愿意将企业的相关信息毫无保留地提交给相关金融机构，因此造成商业银行无法全面把握企业的真实情况，加剧了信息不对称对信贷资金的风险。

1.2 抵押品不足是影响中小企业信贷资金安全的主要风险

目前，商业银行解决中小企业信贷业务中信息不对称的主要方法是引入抵押机制，将包括资产、股权、声誉、品牌、第三方担保等在内的抵押品纳入贷款组合。但对于中小企业，特别是处于创业初期的中小企业，本身缺少抵押品，其自身品牌和声誉尚未建立，这就必然会出现由于抵押品不足而导致商业银行惜贷和中小企业贷款困难之间的矛盾。

1.3 企业实际控制者的从业经验不足或信誉问题将对中小企业信贷资金安全造成威胁

大中型企业一般具有完善的管理制度和经验丰富的管理团队，有一套合理的企业决策制度和程序，因此创业者自身在企业日常经营中的作用有一定限制，而中小企业往往由一个股东或背后的自然人在控制，经营决策由实际控制人一人拍板敲定，信誉完全取决于实际控制人的个人信誉，因此中小企业的管理能力、竞争能力和发展潜力也更多地反映在实际控制人的个人能力和经验上，企业偿还信贷资金的意愿也更多体现在实际控制人的信誉上，因此企业实际控制者的从业经验和信誉问题对信贷资金的安全显得非常重要。

2 商业银行信贷业务风险控制措施

2.1 建立科学信贷业务风险评估体系

以往信贷业务风险控制过程中，由于缺少科学信贷业务风险评估体系，导致风险预计不准，风险控制有效性差。想对信贷业务风险进行有效评估，必须建立科学信贷业务风险评估体系，构建信贷评估模型，从而评估风险类型与客户信贷能力，准确判断客户最大承贷能力，基于评估结果确定信贷规模、回报率、风险比例，为风险控制提供导向，提高风险控制针对性和实效性，真正发挥风险控制职能。具体信贷业务风险评估体系建立中，要综合考虑各项因素，确保评估体系科学性和可行性。

2.2 建立规范信贷业务风险控制程序

想要提升信贷业务风险控制力度，提高风险管理与控制的有效性，必须要规范信贷业务风险控制程序，从而使信贷业务风险控制走形规范化、正规化，使风险控制职能能得到最大化发挥。因此，商业银行应针对实际情况及风险管理与控制需要完善信贷风险控制程序，建立风险控制档案，按照风险控制要求对信贷业务办理进行监督，提升自身风险识别度与防范能力，进一步减少风险因素，将风险降低到可控范围内。

2.3 建立信贷业务风险预警机制

任何经济活动都具有风险，自然信贷也不例外，且信贷业务风险具有客观性，不可完全避免，只能通过风险控制措施将风险系数将至最低，控制风险带来的损失。因此，为促进风险控制职能发挥，提高风险控制水平和质量，应加强事前控制，建立信贷业务风险预警机制，采取预防性控制措施，提升商业银行对信贷业务风险敏感度，基于风险预警机制构建动态信贷风险管理模式，增强自身风险预警能力与控制能力。

2.4 落实开发贷款封闭管理

加强对房地产开发贷款的全程式监控,对每笔开发贷款坚持封闭运行管理,严格落实专户核算制度,即按照“一个项目对应一个账户”的原则,对开发企业开设专户,搭建封闭管理平台,规范资金进出。以“项目”为中心,对房地产开发贷款按具体项目进行监控,抓好住房开发贷款日常资金监控,督促房地产开发企业按照合同约定合理用款,严格按照项目的建设进度拨付贷款资金。同时,密切监控房价走势和房屋建设销售情况,按项目进度收贷,加强销售回笼资金的专户管理,严防资金挪用风险。通过上述措施切实防范和控制风险,提高业务综合效益。

3 结束语

银行信用风险形势严峻，不良资产风险化解任重道远。在做好打风险防控持久战和攻坚战的同时，必须尽快处理好风险管理与业务发展的关系，综合考虑当前考核与长远发展的关系，市场风险、操作风险和信用风险的关系，授信审批质量与效率的关系，业务拓展与风险识别、风险控制和风险把握的关系，风险文化建设与员工职业生涯培养的关系，严守风险底线，全面强化风险管控能力，以确保银行持续稳健运行。

[1]卫季悦.中国商业银行信贷风险存在的问题及对策研究[J].经济研究导刊，2010（13）.

[2]伍铁林.商业银行信贷业务风险控制研究[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2014，01：68-70.

[3]江舰.我国商业银行信贷风险控制中存在的问题以及对策分析[J].现代经济信息，2011（23）.